建设工程质量保证金管理规范

建设工程质量保证金管理规范第一章总则1.1编制目的与依据为规范建设工程质量保证金（以下简称“保证金”）的管理，明确发承包双方在缺陷责任期内的权利、义务及责任，有效防范工程质量风险，保障建设工程合法权益，促进建筑行业健康发展，依据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国民法典》、《建设工程质量管理条例》以及《建设工程质量保证金管理办法》等相关法律法规及标准规范，结合建设工程管理实际情况，制定本管理规范。1.2适用范围本规范适用于中华人民共和国境内各类新建、扩建、改建等房屋建筑和市政基础设施工程，以及其他专业工程的质量保证金管理活动。凡是涉及工程价款结算、质量缺陷责任期内的维修、保证金预留、返还及管理等环节，均须严格遵循本规范。在工程合同中，发承包双方若对保证金管理有特殊约定，且该约定不低于国家强制性标准要求的，可按合同约定执行，但不得违反法律法规的强制性规定。1.3基本原则保证金管理应当遵循以下原则：（一）合法合规原则：保证金的预留比例、管理方式及返还程序必须符合国家现行法律法规及政策文件要求，严禁违规预留或挪用。（二）权责对等原则：发包人与承包人在保证金管理中地位平等，双方应严格履行合同约定的质量缺陷修复义务及资金支付义务。（三）专款专用原则：保证金应用于缺陷责任期内出现的工程质量缺陷的修复费用，任何单位或个人不得挤占、挪用。（四）效率优先原则：在确保工程质量的前提下，应积极推行银行保函、保证保险等替代形式，减轻建筑业企业负担，提高资金使用效率。1.4术语定义（一）建设工程质量保证金：是指发包人与承包人在建设工程承包合同中约定，从应付的工程款中预留，用以保证承包人在缺陷责任期内对建设工程出现的缺陷进行维修的资金。（二）缺陷责任期：是指承包人按照合同约定承担缺陷修复义务，且发包人预留保证金（或保函）的期限，自工程实际竣工日期起计算。（三）缺陷：是指建设工程质量不符合工程建设强制性标准、设计文件，以及承包合同的约定。第二章保证金预留与形式2.1预留比例管理保证金预留比例是管理中的核心指标，直接关系到承包人的资金周转与发包人的风险保障。（一）一般规定：发包人应在招标文件及合同中明确保证金预留比例。保证金总预留比例不得高于工程价款结算总额的3%。这一比例上限为强制性规定，发承包双方不得通过补充协议、备忘录等形式变相提高预留比例。（二）计算基数：保证金的计算基数应为工程价款结算总额。在工程竣工结算阶段，应以最终确认的结算金额为准，调整保证金的实际预留金额。若已预留金额超过结算总额3%的，发包人应在结算确认后及时退还超额部分。（三）分类管理：在签订合同时，应针对工程项目特点约定预留方式。对于社会投资项目，鼓励双方协商降低预留比例；对于政府投资项目，必须严格执行国家规定的最高上限，严禁财政资金被违规沉淀。2.2预留方式与替代形式为切实减轻建筑业企业负担，推动保函替代现金保证金，本规范对保证金的形式做出详细规定：（一）现金预留：传统方式下，发包人从应付工程款中直接扣除相应比例作为保证金。扣除时应明确告知承包人，并在进度款支付证书中单独列明扣除金额及累计扣除金额。（二）银行保函：承包人可以通过银行开具的见索即付保函替代现金保证金。保函金额应与合同约定的保证金金额一致。保函有效期应与缺陷责任期一致，且至少延长30天以利于办理续保或返还手续。发包人不得拒绝接受符合要求的银行保函。（三）保证保险：承包人可以购买工程质量保证保险，由保险公司出具保证保险单。保险人应根据保险条款承担缺陷责任期内的维修赔偿责任。采用保证保险方式的，发包人不得再预留现金保证金。（四）其他形式：经发承包双方协商一致，可采用担保公司出具的担保函等其他合规的第三方担保形式。2.3现金保证金的管理账户若采用现金形式预留保证金，必须实行专户管理，确保资金安全。（一）账户设立：发包人应设立“建设工程质量保证金专户”，专门用于核算保证金的收取、支用及退还。该账户不得与其他建设资金混用。（二）利息归属：保证金在预留期间产生的利息，归属于承包人所有。在缺陷责任期满后，保证金连同利息（如有）一并返还给承包人。（三）资金监管：政府投资项目及国有资金占控股或主导地位的项目，审计部门、财政部门有权对保证金专户进行监督检查，防止资金被截留、挪用。第三章缺陷责任期与质量责任3.1缺陷责任期的界定缺陷责任期的起止时间直接关系到保证金的返还节点，必须在合同中予以明确。（一）起算时间：缺陷责任期从工程通过竣工验收之日起计算。由于承包人原因导致工程无法按约定时间进行竣工验收的，缺陷责任期从实际通过竣工验收之日起计算。由于发包人原因导致工程无法按约定时间进行竣工验收的，在承包人提交竣工验收报告90天后，工程自动进入缺陷责任期。（二）期限长度：缺陷责任期一般为1年，最长不超过2年，具体期限由发承包双方在合同中约定。对于特殊工程（如地基基础、主体结构），其保修期应符合《建设工程质量管理条例》的最低年限要求，但保证金对应的缺陷责任期仍遵循合同约定，通常不超过2年。（三）延期处理：若缺陷责任期内出现质量缺陷，且该缺陷导致工程无法使用，承包人修复后，发包人可要求重新计算缺陷责任期，或针对该修复部分延长相应的缺陷责任期。3.2缺陷的认定与分类在缺陷责任期内，对出现的质量问题需进行科学认定，明确责任归属，避免争议。（一）质量缺陷：指工程质量不符合工程建设强制性标准、设计文件及承包合同约定的情形。包括但不限于：渗漏、裂缝、设备运转不正常、材料变质、安装偏差超标等。（二）责任界定：1.承包人责任：因施工质量原因造成的缺陷，由承包人承担修复费用及损失赔偿责任。发包人有权从保证金中扣除相应费用。2.发包人责任：因发包人使用不当、第三方造成的损坏或不可抗力造成的损坏，不属于承包人责任。修复费用应由发包人承担，不得动用保证金。3.材料设备责任：若缺陷由发包人提供的材料设备造成的，承包人不负有维修责任，但应配合发包人进行维修。（三）争议认定：发承包双方对缺陷原因或修复费用有异议的，应委托具有资质的第三方检测机构进行鉴定，鉴定费用由责任方承担。3.3缺陷修复程序一旦发现质量缺陷，应立即启动修复程序，确保工程功能正常。（一）缺陷通知：发包人或使用人发现质量缺陷后，应以书面形式（包括电子数据交换、电子邮件等）向承包人发出缺陷修复通知，说明缺陷部位、程度及修复要求。（二）响应时限：承包人接到缺陷修复通知后，应在24小时内组织人员到达现场进行核查，并在约定的时间（通常为48小时内）提交修复方案。（三）修复实施：承包人应按照审批后的修复方案及时组织施工。修复过程中，应遵守安全生产管理规定，采取安全防护措施，避免对已完工程造成二次破坏。（四）验收确认：缺陷修复完成后，承包人应通知发包人及监理单位进行验收。验收合格的，各方签署《缺陷修复验收单》；验收不合格的，承包人应继续修复，直至合格。第四章保证金的使用与扣除4.1保证金使用的触发条件保证金的使用必须严格限定在缺陷责任期内且确属承包人责任的情形。（一）承包人拒绝维修：经发包人书面通知，承包人未在约定时间内到场维修，或拒绝履行维修义务的。（二）承包人维修迟延：承包人虽已开始维修，但维修进度严重滞后，影响工程正常使用，且经发包人催告后仍未改善的。（三）维修不合格：承包人修复后的工程质量经两次验收仍不合格的。（四）承包人无法联系：承包人进入破产清算程序、注销登记或下落不明，无法履行维修义务的。4.2费用扣除与支付流程当触发上述条件时，发包人有权使用保证金进行维修。（一）费用估算：发包人应组织监理单位、造价咨询机构对修复所需费用进行评估，形成《维修费用估算书》。（二）第三方维修：发包人可自行组织或委托第三方单位进行维修。维修过程中应做好影像资料、签证单、材料采购凭证等证据的收集。（三）资金支付：维修完成后，发包人凭维修合同、发票、验收单等凭证，从保证金专户中支付维修费用。（四）余额处理：若保证金不足以支付维修费用的，差额部分由承包人承担，发包人有权向承包人追偿；若保证金支付后有剩余，剩余部分仍按本规范规定返还。4.3禁止性条款在保证金使用环节，严禁出现以下行为：（一）严禁发包人在无充分证据证明是承包人责任的情况下，擅自扣留或动用保证金。（二）严禁发包人将保证金用于支付除缺陷修复以外的其他工程款项、罚款或违约金。（三）严禁发包人因承包人与其他供应商的纠纷而对保证金进行查封、冻结或扣划（法律另有规定的除外）。第五章保证金返还流程5.1返还申请条件缺陷责任期届满后，承包人申请返还保证金需满足以下条件：（一）缺陷责任期已满，且承包人已按合同约定履行了全部缺陷修复义务。（二）工程未出现因承包人施工质量原因导致的且未修复的缺陷。（三）承包人已按照合同约定提交了完整的竣工资料，并已通过相关部门的档案验收（如合同有此约定）。5.2返还申请与审核保证金返还应遵循规范的申请审核流程，确保资金流转合规。步骤操作主体动作描述时限要求输出文件1承包人提交返还申请书及无质量缺陷承诺书缺陷期满后14天内《保证金返还申请表》2监理单位审核申请，核实缺陷修复情况及现场巡查记录收到申请后7天内《监理审核意见书》3发包人组织复查，确认是否存在遗留问题，核算返还金额收到监理意见后7天内《返还审批单》4发包人签署支付令，通知财务部门办理转账审批通过后3天内《资金支付通知单》5财务部门执行转账支付，注销保函或释放账户资金收到通知后14天内银行回单、保函注销确认5.3缺陷责任期的终止与返还（一）无缺陷情形：若缺陷责任期内未出现质量缺陷，或出现的缺陷已全部修复合格，发包人应在核实后14天内将保证金（或保函原件）返还给承包人。（二）有缺陷但已修复：若缺陷责任期内出现过质量缺陷，但承包人已修复合格，发包人不得以“曾出现过缺陷”为由拒绝或延期返还保证金。（三）返还金额：返还金额应为预留保证金本金及同期银行账户存款利息（如有）。若在保修期内发生过使用保证金进行代维修的情况，返还金额应扣除已实际发生的维修费用及合理的管理费。5.4逾期返还责任发包人未在约定时间内返还保证金的，应承担违约责任。（一）支付利息：发包人应按同期银行贷款利率向承包人支付逾期返还的利息。（二）信用惩戒：对于政府投资项目，发包人逾期返还保证金的行为将被记入不良行为记录，可能影响其后续项目的融资与审批。第六章特殊情形处理6.1工程变更导致保证金调整在缺陷责任期内，若发生工程变更（如增减工程量），导致工程价款结算总额发生变化的，应相应调整保证金金额。（一）结算增加：若最终结算金额增加，且原预留金额未达到新结算总额3%的，承包人应补足保证金或补开差额部分的保函。（二）结算减少：若最终结算金额减少，导致原预留金额超过新结算总额3%的，发包人应主动退还超额部分的保证金或相应释放保函金额。6.2工程提前交付若因发包人原因，工程在竣工验收合格前提前投入使用的，保证金管理按以下规定执行：（一）起算时间：视为发包人已认可该部分工程质量，缺陷责任期从工程实际移交或投入使用之日起计算。（二）责任转移：对于提前使用的部分，除地基基础和主体结构外，发包人不得以使用过程中发现的质量问题为由，拒绝返还该部分对应的保证金。但承包人仍需对地基基础和主体结构承担终身质量责任。6.3项目停建与缓建若工程项目因故停建或缓建，已发包部分工程需办理中止施工手续的，已预留的保证金按以下方式处理：（一）已完工且验收合格：对于已完工并通过验收的部分，按合同约定预留保证金，进入缺陷责任期管理。（二）未完工部分：对于未完工部分，发包人应退还已扣除的未完工部分的保证金，不得无故扣留。第七章监督管理与法律责任7.1行政监督县级以上人民政府住房城乡建设主管部门、财政部门负责本行政区域内工程质量保证金管理的监督检查。（一）检查内容：重点检查保证金预留比例是否超标、是否违规以现金形式预留、是否及时返还等。（二）违规处理：对发现发包人违规预留、挪用保证金，或者无故拖延返还保证金的，主管部门应责令限期改正；拒不改正的，予以通报批评，并记入企业信用档案。7.2内部审计与控制建设单位（特别是国有建设单位）应建立健全内部审计制度，加强对保证金管理的全过程控制。（一）台账管理：建立保证金管理台账，详细记录每个项目的预留金额、形式、起止日期、扣除记录、返还记录等。（二）定期核对：财务部门与工程管理部门应定期核对保证金账目，确保账实相符。7.3违约责任与处罚（一）承包人违约：承包人在缺陷责任期内拒绝维修或维修不合格，导致发包人使用保证金维修的，承包人应承担由此产生的全部费用及损失，并接受发包人的违约金处罚。（二）发包人违约：发包人恶意扣留保证金、违规提高预留比例的，除承担返还责任外，还应赔偿承包人因此造成的资金占用损失。（三）第三方责任：银行或保险公司出具的保函、保险单失效或违规的，应承担相应的连带赔偿责任。第八章附则8.1争议解决因保证金管理发生争议的，发承包双方应首先协商解决。协商不成的，可以提请相关行业协会调解，或者根据合同约定提交仲裁机构仲裁，或依法向人民法院提起诉讼。在争议处理期间，除涉及争议部分的资金外，其余符合条件的保证金应按程序及时返还。8.2电子化管理鼓励各地区建设主管部门建立统一的工程质量保证金管理信息平台，推行保证金缴纳、返还、查询等业务的电子化办理，实现数据共享，提高管理透明度和效率。电子保函、电子保险单与纸质文本具有同等法律效力。8.3解释权本规范由建设工程质量管理部门负责解释。各地区或行业可根据本规范，结合本地实际情况制定实施细则，但相关条款不得低于本规范的要求。8.4生