地下矿山安全投入保障制度

地下矿山安全投入保障制度第一章总则第一条为建立地下矿山安全生产长效投入机制，加强安全生产费用管理，保障矿山开采过程中的安全资金投入，持续改善安全生产条件，从根本上预防和减少生产安全事故，依据《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国矿山安全法》、《企业安全生产费用提取和使用管理办法》及相关行业安全规程，结合本企业地下矿山生产实际特制定本制度。第二条本制度适用于企业所属的所有地下矿山生产单位、附属辅助生产单位以及相关管理部门。凡是涉及地下开采、开拓、掘进、支护、提升、运输、通风、防排水、防灭火等生产经营活动的环节，均应遵守本制度。第三条地下矿山安全投入保障工作坚持“企业负责、政府监管、确保需要、规范使用”的原则。企业是安全生产投入的责任主体，必须依法足额提取和规范使用安全生产费用，确保安全投入专款专用，并建立相应的台账记录。第四条安全投入的目标是通过对标一流矿山企业，加大安全设施设备更新改造力度，完善井下监测监控系统，提升机械化、自动化、信息化水平，消除重大事故隐患，保障从业人员的生命安全和身体健康，实现矿山本质安全。第二章组织机构与职责第五条企业主要负责人（法定代表人、实际控制人）是安全生产投入的第一责任人，对安全生产费用的提取、使用、管理和效果负全面责任。负责审批年度安全费用提取和使用计划，保障资金足额到位，并对由于安全投入不足导致的事故承担责任。第六条企业安全总监（或分管安全副总经理）协助主要负责人管理安全投入工作。负责组织编制年度安全投入计划，审核安全费用的使用方案，监督检查安全投入项目的实施进度和资金使用情况，定期向主要负责人汇报安全投入执行情况。第七条安全管理部门职责：（一）负责制定和修订安全投入保障制度，明确使用范围和标准。（二）负责汇总各生产单位、职能部门的年度安全技术措施计划和安全需求，编制全矿年度安全费用使用建议计划。（三）负责对安全投入项目的实施过程进行监督，检查项目完成情况，参与安全投入项目的竣工验收。（四）负责建立安全投入管理台账，详细记录费用的提取、支出、结余情况，做到账实相符。（五）定期对安全投入效果进行评估，分析存在的问题并提出改进措施。第八条财务部门职责：（一）负责按照国家规定标准和年度计划，按时、足额提取安全生产费用，并在成本中单独列支。（二）负责建立安全生产费用专用会计科目，对安全费用进行归集、核算，反映提取和使用情况。（三）负责审核安全费用支出的合规性、票据的真实性，严格按照审批程序拨付资金。（四）负责年度安全费用预算的财务控制，对超预算支出提出预警，并协助办理预算调整手续。（五）负责按季度、年度向安全管理部门提供安全费用财务报表及相关数据。第九条生产技术、机电、通风、地质等职能部室职责：（一）根据本专业范围内的安全生产需要，提出年度安全技术措施项目和安全设施更新改造需求。（二）负责编制本专业安全投入项目的实施方案、技术设计和预算。（三）负责组织实施本专业的安全投入项目，确保项目按期、保质完成。（四）负责项目完工后的自验收，并提交相关验收资料。第十条各生产区队（车间）职责：（一）负责根据现场安全生产实际情况，提出本区队所需的安全设施、设备、材料及劳动防护用品需求计划。（二）严格按照规定使用和管理发放到本区队的安全物资和资金。（三）配合相关职能部门完成安全投入项目的现场实施工作。第三章资金来源与提取标准第十一条安全生产费用的资金来源主要包括：（一）依据国家规定从成本中按月提取的专项安全费用。（二）企业税后利润中提取的安全生产公积金或风险抵押金。（三）国家及地方政府拨付的安全生产专项资金补助。（四）固定资产折旧中可用于安全设施更新的部分。（五）其他与安全生产相关的合法合规资金来源。第十二条严格按照《企业安全生产费用提取和使用管理办法》规定的标准足额提取安全生产费用。针对地下矿山，具体提取标准如下：矿山类别依据依据提取标准备注金属矿山上年度矿产品销售收入1.金属矿山：销售收入×5‰2.核工业矿山：销售收入×3‰尾矿库按入库尾矿量计算，三等及三等以上尾矿库每吨1.5元，四等及五等尾矿库每吨1.0元。非金属矿山上年度矿产品销售收入1.石油天然气：销售收入×4‰2.非金属露天矿：销售收入×2‰3.非金属地下矿：销售收入×3‰建筑施工用石料类矿山暂不计提。小型露天采石场上年度矿产品销售收入销售收入×2‰煤矿上年度原煤产量1.煤（岩）与瓦斯突出矿井、高瓦斯矿井：吨煤30元2.其他井工矿：吨煤15元3.露天矿：吨煤5元通风系统复杂、地质灾害严重的矿井可适当提高提取标准。第十三条若上年末安全费用结余较多，可适当降低本年度提取标准或暂停提取，但必须报经省级以上财政、安全生产监管部门同意。企业调整提取标准后，需报企业所在地安全生产监督管理部门备案。第十四条安全费用的提取应在每月初根据上月的实际销售收入或产量进行计提，当月计提，当月列入成本，确保资金及时足额到位。第四章使用范围第十五条安全生产费用应当按照以下范围使用，严禁挪作他用。具体使用范围包括：（一）完善、改造和维护安全防护设施设备支出（不含“三同时”要求初期投入的安全设施）。1.矿山主要通风机的更新改造、反风装置的完善。2.井下排水系统泵房、水泵、管路的更新及增容改造。3.井下供电系统，特别是双回路电源、变压器、高低压开关柜的升级改造。4.提升运输系统（绞车、钢丝绳、罐笼、箕斗、电机车、输送带等）的安全保护装置更新。5.井口及井下防火门、防火门栅、消防器材库的完善。（二）配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出。1.购置正压氧气呼吸器、自救器、苏生器等应急救援装备。2.井下应急广播系统、通信联络设备的维护。3.建立井下消防材料库并储备足量的消防物资。4.组织年度、季度专项应急救援演练及演练所需物资消耗。（三）开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出。1.聘请专业机构对井下老空区、含水层、地应力等重大危险源进行检测评估。2.对井下采空区进行充填治理或封闭工程。3.对排查出的重大事故隐患进行专项治理工程。（四）安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出。1.购买或开发安全生产检查软件系统。2.聘请外部专家进行安全诊断和技术咨询。3.开展安全生产标准化达标升级工作。（五）配备和更新现场作业人员安全防护用品支出。1.为入井人员发放并更换安全帽、矿灯、防护靴、防护手套、防尘口罩等。2.特种作业人员配备专用的防护服、护目镜等。（六）安全生产宣传、教育、培训支出。1.建设井下安全教育室、VR安全体验馆。2.购买安全生产书籍、刊物、音像制品。3.组织全员安全培训、特种作业人员复审培训。（七）安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出。1.引入机械化凿岩台车、喷浆机器人替代人工作业。2.推广井下人员定位系统、视频监控系统、无线通信系统。3.应用尾矿干排、充填采矿等新工艺。（八）安全设施及特种设备检测检验支出。1.提升机、钢丝绳、连接装置的定期探伤检测。2.主通风机、排水泵的性能测试。3.低压电气设备的防爆性能检测。4.压力容器（如气瓶）的定期检验。（九）其他与安全生产直接相关的支出。第十六条在本制度规定的使用范围内，企业应当将安全费用优先用于满足安全生产监督管理部门以及行业主管部门对安全生产提出的整改措施或达到安全生产标准所需的支出。第十七条地下矿山“六大系统”建设及维护资金必须从安全费用中列支。具体包括监测监控系统、人员定位系统、紧急避险系统、压风自救系统、供水施救系统和通信联络系统。支出类别具体细目资金保障重点设施建设与改造巷道支护、通风工程、防排水工程重点保障开拓、采准工程中的安全质量，严禁削减支护成本。设备购置与更新提升机、主扇、水泵、电机车、凿岩台车优先购置具有矿用产品安全标志（MA）的设备，淘汰落后产能设备。监测监控系统传感器、分站、传输光缆、监控主机重点保障瓦斯、一氧化碳、风速传感器全覆盖，数据上传准确。人员定位系统识别卡、读卡分站、基站服务器确保入井人员100%携带识别卡，系统运行稳定。紧急避险系统避难硐室、救生舱、自救器重点保障避难硐室内的供氧、供气、通讯、监测、生存保障系统。隐患治理采空区处理、火区治理、水害防治必须保障重大隐患治理资金，实行挂牌督办、销号管理。第五章年度计划与预算管理第十八条企业实行安全生产费用年度预算管理制度。每年年底前，安全管理部门应会同生产、机电、通风、财务等部门，根据下一年度生产经营计划、安全发展规划及重大隐患治理安排，编制下一年度《安全生产费用提取和使用计划》。第十九条年度计划编制应遵循“实事求是、突出重点、留有余地”的原则。计划内容应包括：（一）年度安全费用提取总额预算。（二）具体安全投入项目名称、实施单位、技术方案、起止时间。（三）各项目资金预算明细（含设备费、材料费、工程费、服务费等）。（四）项目预期安全效果和绩效考核指标。第二十条年度安全投入计划经安全总监审核后，报企业主要负责人（总经理）办公会审批。对于涉及重大安全技术改造、重大隐患治理的项目，应组织专家进行可行性论证后再行审批。第二十一条计划批准后，财务部门应将安全费用预算纳入企业年度财务预算体系。各业务部门应严格按照计划组织实施，不得擅自变更项目内容和资金用途。第二十二条预算调整机制。在执行过程中，因生产条件变化、法律法规标准更新或突发重大安全隐患，确需调整年度安全费用计划的，由实施单位提出变更申请，经安全管理部门审核、财务部门复核，报主要负责人批准后方可调整。第二十三条对于紧急抢修、抢险等突发性安全支出，可先行实施，事后补办审批手续，纳入安全费用核算。第六章资金使用与审批流程第二十四条安全生产费用的使用实行分级审批制度，严格履行审批手续，确保资金使用合规、高效。第二十五条审批权限划分：（一）单笔支出在5万元（含）以下的，由安全管理部门负责人审批，财务部门审核拨付。（二）单笔支出在5万元以上至20万元（含）的，由安全管理部门审核，报安全总监审批，财务部门拨付。（三）单笔支出在20万元以上的，由安全管理部门审核、安全总监复核，报企业主要负责人审批，财务部门拨付。（注：具体金额标准可根据企业规模进行调整，但必须建立分级授权体系）第二十六条资金支付流程：（一）项目实施单位根据批准的计划或合同，填写《安全费用资金支付申请单》。（二）附上相关凭证，如合同、发票、验收单、工程进度报告等。（三）按审批权限逐级报批。（四）财务部门审核票据真实性、金额准确性及审批手续完整性后支付资金。第二十七条对于工程类安全投入项目，应严格按照工程进度拨付资金。工程开工前，预付款比例不得超过合同总额的30%；工程完工并验收合格后，支付至结算总价的95%；预留5%作为质量保证金，质保期满无质量问题后方可支付。第二十八条财务部门在核算时，必须在会计凭证中注明“安全费用”字样，并对应到具体的项目名称，确保每笔支出可追溯。第七章实施管理与验收第二十九条安全投入项目实行项目管理责任制。每个项目应明确项目负责人，负责项目的全过程管理，包括方案制定、资金申请、实施监督、竣工验收等。第三十条物资采购管理。涉及安全投入的物资、设备采购，必须严格执行企业采购管理制度。对于特种设备、防爆电器、矿用产品等，必须采购具备相应资质生产厂家的产品，并索取产品合格证、煤安标志（MA）等证书，严禁采购无证产品或假冒伪劣产品。第三十一条项目实施过程中，安全管理部门应定期对项目进度、质量、资金使用情况进行监督检查。对于发现的问题，及时下达整改通知书，督促实施单位整改。第三十二条项目竣工验收。（一）项目完成后，实施单位应组织内部自验收，确认项目按计划完成，技术指标达到设计要求，资料齐全。（二）自验收合格后，向安全管理部门申请正式验收。（三）安全管理部门组织技术、财务、使用等部门联合进行竣工验收。重大技术改造项目应聘请外部专家参与验收。（四）验收合格后，签署《安全投入项目竣工验收单》，方可交付使用并报财务结算。第三十三条验收资料归档。每个安全投入项目的资料（包括申请、审批、合同、图纸、施工记录、验收报告、发票复印件等）必须整理成册，由安全管理部门统一归档保存，保存期限不得低于项目报废后的5年。第八章监督与审计第三十四条企业建立安全生产费用提取和使用的内部公示制度。每季度结束后15日内，财务部门应将上季度安全费用的提取、使用、结余情况在矿区公示栏或内部办公网进行公示，接受全体职工监督。第三十五条企业安全委员会每半年组织一次对安全投入保障制度执行情况的全面检查。检查内容包括：（一）安全费用是否足额提取，有无少提、漏提现象。（二）使用范围是否符合规定，有无挤占、挪用现象。（三）审批程序是否合规，票据是否真实。（四）项目实施效果是否达到预期，有无资金浪费。第三十六条企业内部审计部门应将安全生产费用管理纳入年度审计计划，定期对安全费用的收支情况进行审计。（审计重点）1.审计年度预算的执行情况，分析超支或结余的原因。2.审计大额资金支出的真实性和合法性。3.审计是否存在虚报项目、套取资金的行为。4.审计资产物资的管理情况，防止资产流失。第三十七条对于监督检查和审计中发现的问题，相关责任单位必须制定整改措施，限期整改，并向安全委员会书面报告整改结果。第三十八条企业应主动接受安全生产监督管理部门、财政部门及煤矿安全监察机构的监督检查，如实提供安全费用提取、使用情况的财务报表和账目，不得隐瞒、拒报。第九章绩效评估与考核第三十九条建立安全投入绩效评估机制，对安全投入的经济效益和社会效益进行综合评价。评估指标包括：（一）隐患整改率：投入资金后，事故隐患的整改完成情况。（二）设备完好率：安全设施设备的更新改造后，运行故障率的降低程度。（三）事故下降率：与上年度同期相比，事故起数和伤亡人数的下降情况。（四）本质安全水平：机械化、自动化水平的提升情况，作业环境的改善程度。第四十条将安全投入保障工作纳入企业安全生产目标责任制考核体系。（一）对足额提取、规范使用、效益显著的单位和个人给予表彰和奖励。（二）对未按规定提取、挪用安全费用、因投入不足导致事故隐患未能及时治理或发生生产安全事故的，给予责任单位和责任人经济处罚和行政处分。第四十一条考核评分细则如下表所示：考核项目标准分考核内容评分标准费用提取20分是否按规定标准足额提取未足额提取不得分；提取金额不足90%扣10分。预算编制15分是否按时编制年度计划并审批未编制计划不得分；计划审批不合规扣5分。资金使用30分使用范围是否合规，有无挪用发现挪用资金一次扣15分；使用范围错误一项扣5分。项目管理20分项目验收资料是否齐全，实施是否及时资料不全每项扣2分；项目延期未说明原因扣5分。效果评估15分安全设施是否完好，隐患是否消除设备带病运行每处扣2分；重大隐患未治理扣10分。第四十二条实行安全生