金融法教学教案

PAGE金融法课程教案授课时间第周授课方式（请打√）✓讲授□上机□实验/训□其它课时安排4授课题目（章节或单位课时）：第一章金融法导论教学目标与要求：知识学习目标：本章要求学生从总体上把握金融法课程的内容体系，理解金融法的调整对象、基本原则，了解金融法的渊源；理解金融法律关系的特征，掌握金融法律关系的构成要素，熟悉金融法律关系的保护。课程思政目标：弘扬社会主义法治精神，树立社会主义核心价值观，增强金融法治理念，严格遵纪守法，做当代金融法治的践行者。教学重点与难点：金融法概念、调整对象、金融法基本原则、金融法律关系、金融法律关系的保护途径、诉讼时效。教学内容备注第一节金融法概述一、金融法的概念和调整对象（一）金融法的概念金融法是调整金融关系的法律规范的总称，由国家制定或认可，用以规范金融组织和金融行为的所有法律规则和法律原则。金融法存在广义和狭义之分。狭义的金融法专指银行法，因为金融活动主要是通过银行的各种业务来实现的，银行处于金融体系的主体地位，因而银行法是金融法的最核心组成部分，是金融法的龙头法。广义的金融法除了银行法外，还包括证券法、保险法、金融信托法、金融租赁法等。（二）金融法的调整对象金融法的调整对象是金融关系，即在现实经济活动中产生的与货币流通、信用活动相关联的各种社会关系，主要包括以下三类。1．金融调控关系金融调控过程中产生的调控主体与被调控主体之间的各种关系。金融调控关系既包含不平权的纵向关系，也包含平权的横向关系，是二者的融合。2．金融监管关系金融监管是国家金融监管机构依法对金融机构、金融业务及金融市场实施规制和管控。金融监管机构在对金融经营机构市场准入、营运、变更、退出及金融市场秩序的监管中，形成了与被监管主体之间的各种关系，即金融监管关系。金融监管关系是一种不平权的纵向关系。3．金融交易关系金融交易关系是金融经营机构在平等、自由、等价有偿的基础上依法开展各类金融业务所形成的关系。如存款关系、贷款关系、证券交易买卖关系、财产保险业务关系、金融信托关系、融资租赁关系等。金融交易关系是一种平权的横向关系。二、金融法的渊源金融法的渊源，一般是指金融法律规范的表现形式。我国金融法的渊源包括国内渊源和国际渊源两大类。（一）国内渊源1．宪法《宪法》是由全国人民代表大会依特别程序制定的国家根本大法，具有最高的权威地位和法律效力。2．金融法律金融法律是由全国人大及其常委会制定的有关金融组织及其活动的规范性法律文件，其效力仅次于《宪法》，是金融法的主要渊源。主要包括《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国证券法》等。3．金融行政法规金融行政法规是由最高国家行政机关国务院依《宪法》和法律制定的有关金融组织及其活动的规范性法律文件，其法律地位和法律效力仅次于《宪法》和金融法律，如《中国人民银行货币政策委员会条例》等。4．金融地方性法规金融地方性法规是指省、自治区、直辖市的人大及其常委会在不同宪法、法律、行政法规相抵触的前提下，以及设区的市的人大及其常委会在不同宪法、法律、行政法规和本省、自治区的地方性法规相抵触的前提下，根据本地区实际情况制定的有关金融活动的规范性法律文件。金融地方性法规只在本行政区域内有效。5．金融规章金融规章包括金融部委规章和金融地方政府规章两类。金融部委规章是指国家金融监督管理机关根据金融法律、行政法规的规定或授权制定的有关金融活动的规范性法律文件，如《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》等。金融地方政府规章是指省、自治区、直辖市人民政府以及设区的市的人民政府在其职权范围内依法制定的有关金融活动的规范性法律文件。出于金融业全局性、统一性的考虑，地方政府不宜也基本没有制定在本辖区范围内适用的金融地方政府规章。6．金融司法解释金融司法解释是指最高人民法院和最高人民检察院根据法律赋予的职权，对金融审判和检察工作中具体应用法律所作的具有普遍司法效力的解释。（二）国际渊源1．国际条约国际条约指我国在国际金融活动所缔结或参加的双边或多边条约。主要有：《国际货币基金组织协定》、《国际复兴开发银行协定》等。2．国际惯例国际惯例是在国际经济交往实践中反复使用形成的，具有固定内容且为国际社会广泛接受并承认的，一经双方确认就具有法律约束力的习惯做法或常例。如《商业单据托收统一规则》、《跟单信用证统一惯例》等。三、金融法的基本原则金融法的基本原则，是指金融法的基础性真理、原理，其贯穿于金融法律法规的始终，体现金融法律法规的基本理念和基本精神，是金融立法、司法、执法以及守法的重要指导思想和基本行为准则。（一）在稳定币值的基础上促进经济增长原则币值稳定与经济增长密切相关，二者最佳结合就是在稳定币值基础上促进经济增长，这是国民经济协调发展的必要条件、内在要求和重要标志。实践也证明，只有币值稳定，才能促进国民经济持续、快速、健康发展。（二）保护客户合法权益原则客户是金融机构服务的对象，任何金融机构都不能脱离客户而存在；不维护客户权益，必然就会失去客户，必然导致金融机构无法生存。因此，金融法必须将保护客户合法权益作为一项基本原则。（三）防范和化解金融风险，促进金融业稳健发展的原则防范和化解金融风险，促进金融业稳健发展，是金融业永恒的主题。《商业银行法》、《银行业监督管理法》、《证券法》等都对这一原则加以了具体化。如《商业银行法》明确规定商业银行应当以安全性作为“三性”经营原则之首。又如《银行业监管法》直接将防范和化解银行业风险，促进银行业健康发展作为其立法宗旨之一。（四）公平、适度竞争原则金融机构之间的竞争不是不正当竞争和恶性竞争，而应该是在不断提高金融服务质量基础上的公平竞争。与一般商品市场金融不同，金融业的竞争还必须是适度竞争。金融业的危机具有传染性，会导致“多米诺骨牌”效应，因而出于对整个社会利益的考虑，金融机构之间的竞争必须是适度的，而非充分竞争。（五）分业经营、分业管理原则分业经营、分业管理是指银行、证券、保险、信托等各类金融机构在各自业务分工许可范围内，各营其业，互不交叉，并分别接受不同的监督管理。分业经营、分业管理的原则有利于专业分工细化，避免金融风险扩散，而且比较容易进行监管管理。当然混业经营是我国金融业发展的必然趋势。第二节金融法律关系一、金融法律关系的概念及特征（一）金融法律关系的概念金融法律关系是由金融法律规范调整的在金融宏观调控、金融监管、金融业务等活动过程中形成的以权利义务为内容的社会关系。金融法律关系的形成和存在必须以金融关系和金融法律规范的同时存在为条件。（二）金融法律关系的特征1．金融法律关系中一般以金融机构作为一方当事主体。2．金融法律关系具有纵横统一性。3．金融法律关系具有广泛性、多样性、复杂性。4．金融法律关系的形成和变化往往具有要式性。二、金融法律关系的构成要素（一）金融法律关系的主体1．金融机构金融机构可以分为两大类：金融管理机构和金融经营机构。2．各类普通经济组织以及其他社会组织普通经济组织是指除金融经营机构之外，从事生产经营活动，依法自主经营、自负盈亏并实行独立核算的经济组织，包括各种公司、合伙企业、个人独资企业等。其他社会组织是指经法定程序成立，实行独立核算或预算，拥有独立的财产权或经营管理权的组织，包括事业单位和社会团体。3．自然人自然人是指在自然状态下出生的人，包括中国公民、外国公民、无国籍人。4．国家某些情况下，国家也可以作为主体参加金融活动，成为金融法律关系的主体。如发行国债、发行货币等。（二）金融法律关系的客体金融法律关系的客体，是指金融法律关系主体的权利义务所共同指向的对象。金融法律关系的客体有货币、金银、有价证券等金融资产和金融调控、监管、服务等行为。（三）金融法律关系的内容金融法律关系的内容，是指金融法律关系主体依法所享有的权利和承担的义务。三、金融法律关系的产生、变更和终止金融法律关系的产生，是指在金融法律关系主体之间形成一定的权利义务关系，如因存款合同行为而在商业银行和储户之间形成债权债务关系。金融法律关系的变更，是指已经存在的金融法律关系的主体、客体或内容发生了改变，如存款合同的权利义务随存款金额的变化而增加或减少。金融法律关系的终止，是指金融法律关系主体之间的权利义务关系完全消灭，如因贷款合同履行完毕而使借款人和商业银行之间不再存在债权债务关系。案例：李某购买了一套商品房，与甲商业银行签订房屋按揭贷款合同。双方约定：贷款金额为100万元，贷款期限为10年。前年李某将该房屋卖给张某，并与甲商业银行达成协议，剩余贷款由张某承担清偿责任。后来由于张某投资一个项目获得成功，赚了100多万元，其便与甲商业银行协商后，提前将剩余贷款在今年6月一次性全部还清。请问：如何理解本案贷款法律关系的产生、变更和终止？解析：因李某与甲商业银行签订房屋按揭贷款合同，便在二者之间形成贷款法律关系；后因张某购买该房屋而成为新的还贷者，使已经生效的贷款法律关系发生了主体方面的改变，即主体变更；最后由于张某提前清偿所有贷款本息，从而使贷款法律关系终止。四、金融法律关系的保护（一）金融法律关系的保护机构1．金融监管机构金融监管机构既是金融法律关系的主体，又是进行金融法律关系保护的最重要机构。2．审计机构根据《审计法》的规定，审计机构有权对金融监管机构和国有金融机构的财务收支进行审计监督，并对违反国家规定的财务收支行为有权采取责令限期缴纳应当上缴的款项、限期退还被侵占的国有资产、限期退还违法所得、依法给予处罚等措施。3．仲裁机构根据《中华人民共和国仲裁法》规定，平等主体的公民、法人和其他组织之间发生的合同纠纷和其他财产权益纠纷，可以仲裁。为此，金融业务经营活动中发生的存款、贷款、结算、保险、证券交易、信托、租赁等合同纠纷，都可以申请仲裁机构调解或仲裁，从而实现平等主体之间金融纠纷的公平解决。4．司法机构司法机构是指人民法院和人民检察院。人民法院依法对金融民事案件、金融行政案件和金融犯罪案件行使审判权，公正地解决当事人之间的金融纠纷。人民检察院对金融犯罪案件依法行使检察权，以国家公诉人身份向人民法院提起公诉，并对人民法院的金融审判活动实行监督。司法是金融权利救济的最后一道防线。（二）金融法律关系的保护途径金融法律关系的保护主要包括行政、仲裁和诉讼三种途径。1．行政保护行政保护是指金融监管机构对违反金融法律法规的行为者，依照行政程序加以处理，以保护金融法律关系主体的权利义务得以实现。2．仲裁保护仲裁保护是指仲裁机构受理仲裁申请，对民事金融纠纷依法实行裁决，以保护金融法律关系。3．民事诉讼程序金融民事诉讼是指人民法院在当事人和全体诉讼参与人的参加下，依法审理和解决平等主体之间发生的金融业务纠纷的活动。金融民事诉讼中还应特别注意诉讼时效问题，民法总则已将诉讼时效从两年改为三年。4．行政诉讼程序金融行政诉讼是指公民、法人或者其他组织认为金融监管机构在金融行政监管过程中所作出的具体行政行为侵犯其合法权益，依法向人民法院请求司法保护，人民法院通过对被诉金融监管行政行为的合法性进行审查，从而解决金融监管行政争议的活动。5．刑事诉讼程序金融刑事诉讼是指公安机关、人民检察院、人民法院在当事人及其他诉讼参与人的参加下，依照法律规定的程序，追诉金融犯罪，解决被追诉人刑事责任的活动。其中公安机关负责金融刑事案件的侦查、拘留、执行逮捕、预审；人民检察院负责金融刑事案件的检察、批准逮捕、检察机关直接受理的金融刑事案件的侦查、提起公诉；人民法院负责金融刑事案件的审判。金融刑事诉讼一般包括立案、侦查、公诉、一审、二审、死刑复核、执行、审判监督几个阶段。复习思考题：1．金融法的调整对象包括哪些内容？2．简述金融法律关系的构成要素。3．简述我国金融法的基本原则。4．简述我国金融法的渊源。5．简述金融法律关系的保护途径。

金融法课程教案授课时间第周授课方式（请打√）✓讲授5□上机□实验/训□其它课时安排4授课题目（章节或单位课时）：第二章中国人民银行法律制度教学目标与要求：知识学习目标：本章要求学生理解中国人民银行的法律性质和地位，了解中国人民银行的职责和组织机构；掌握中国人民银行货币政策的最终目标和工具；掌握人民币的法律地位，了解人民币的发行原则和程序；理解中国人民银行的监督管理权。课程思政目标：理解有中国特色的现代中央银行制度，牢牢把握中国人民银行金融监管的目的与意义，自觉抵制发生系统性金融风险；增强人民币保护意识，严禁损害人民币的违法行为，自觉维护国家征信体系，强化诚信意识和行为。教学重点与难点：中国人民银行法律性质、地位、职能与职责，货币政策、人民银行货币政策工具，人民币法律制度，中国人民银行禁止从事的业务。教学内容备注第一节中国人民银行法概述一、中国人民银行的法律性质中国人民银行是我国的中央银行，居于我国金融体系的核心地位。中国人民银行在法律性质上应当属于特殊国家金融监管机关。（一）中国人民银行是特殊的国家机关中国人民银行从事金融业务，具有金融机构的属性，区别于一般的政府机关。且不像一般政府机关那样直接隶属于政府，具有相对独立的法律地位。（二）中国人民银行是特殊的金融机构中国人民银行不以营利为目的，其亏损由中央财政拨款弥补，而且只对政府、普通金融机构办理业务，而不对工商企业和个人办理业务。此外中国人民银行对高级管理人员的任免、任职期限等，与其他政府机关行政首长的任命程序相同。二、中国人民银行的法律地位（一）中国人民银行具有行政隶属性根据《中国人民银行法》规定：①中国人民银行是国务院的重要组成部门。②中国人民银行就年度货币供应量、利率、汇率和国务院规定的其他重要事项作出的决定，须报国务院批准后执行。③中国人民银行货币政策委员会的职责、组成和工作程序，由国务院规定，报全国人民代表大会常务委员会备案。④中国人民银行的行长由国务院总理提名，副行长由国务院总理任免。（二）中国人民银行具有相对独立性根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行享有相对独立性，其体现在三个方面。①中国人民银行履行职责，开展业务，不受地方政府、各级政府部门、社会团体和个人的干涉。财政不得向中国人民银行透支，中国人民银行不得直接认购政府债券，不得向各级政府贷款，不得包销政府债券。②中国人民银行应当向全国人民代表大会常务委员会提出有关货币政策情况和金融业运行情况的工作报告。③中国人民银行行长的人选，由全国人民代表大会决定；全国人民代表大会闭会期间，由全国人民代表大会常务委员会决定，由中华人民共和国主席任免。三、中国人民银行的职能与职责（一）中国人民银行的职能发行的银行、银行的银行、政府的银行、监管的银行。（二）中国人民银行的职责根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行履行下列职责。（1）发布和履行与其职责有关的命令和规章。（2）依法制定和执行货币政策。货币政策是指中国人民银行为实现一定的经济目标，运用各种工具调节和控制货币供给量，进而影响宏观经济的方针和措施的总和。这是中国人民银行最重要的职责。（3）发行人民币，管理人民币流通。（4）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。（5）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。（6）监督管理黄金市场。黄金市场是指黄金买卖和兑换的交易市场。（7）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。外汇储备是一国政府所持有的国际储备资产中的外汇部分，一般包括国际上广泛使用的可兑换货币。黄金储备是一国政府为了应付国际支付和维护货币信用而储备的金块、金币的总额。（8）经理国库。国库是国家金库的简称，指专门办理国家预算资金的收纳、划分、留解和拨付的专门机构。（9）维护支付、清算系统的正常运行。（10）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。（11）负责金融业的统计、调查、分析和预测。（12）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动。（13）国务院规定的其他职责。四、中国人民银行的组织机构（一）中国人民银行的领导机构中国人民银行设行长一人，副行长若干人。中国人民银行实行行长负责制。（二）中国人民银行的分支机构中国人民银行根据履行职责的需要设立分支机构，并将其作为中国人民银行的派出机构。中国人民银行对分支机构实行统一领导和管理。（三）中国人民银行的咨询机构人民银行还设有货币政策委员会，作为制定货币政策的咨询议事机构。第二节中国人民银行货币政策一、货币政策的内容货币政策的内容包括政策目标、实现目标的政策工具、监测和控制目标实现的各种操作指标和中介指标、政策传递机制和政策效果等基本内容。二、货币政策的目标货币政策目标，是指中国人民银行制定和实施货币政策所要达到的目的或效果，包括最终目标、中介目标和操作目标。（一）最终目标货币政策最终目标是指中国人民银行制定和实施货币政策所要达到的最终效果。《中国人民银行法》明确规定了我国货币政策的最终目标，即“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长”。（二）中介目标货币政策中介目标又称中间指标，是实现货币政策最终目标的中间性或传导性金融变量。中介目标要具备可行性、可测性、相关性、抗干扰性、适应性。（三）操作目标货币政策操作目标是中国人民银行通过货币政策工具能够直接影响或控制的金融变量指标。操作目标介于政策工具和中介目标之间，是货币政策工具影响中间目标的传送点。现阶段中国人民银行货币政策操作目标是基础货币。三、货币政策的工具货币政策工具是中国人民银行为了实现货币政策的终极目标而采取的措施和手段。（一）存款准备金制度存款准备金是指金融机构从自己吸收的存款中，依照规定的比率，提取一定的金额，存入中国人民银行，作为一种必要的准备。这个规定的比率称存款准备金率。中国人民银行可以通过提高或者降低存款准备金率，实现收缩或者扩张信用规模，进而影响到社会的资金供应量。存款准备金主要可分为法定存款准备金和超额准备金两类。1．法定存款准备金法定存款准备金是金融机构必须根据存款类别和数额，按照中国人民银行明确规定的法定准备金率，按时计提和上缴的存款准备金。2．超额准备金超额准备金是指商业银行及其他吸收存款的金融机构为应付可能的提款所安排的除法定准备金之外的准备金。包括两个部分：一是存入中国人民银行的准备金；二是金融机构营运资金中的现金准备。（二）中央银行基准利率基准利率是指在一国利率体系中起主导作用的基础利率，它的水平和变动决定其他各种利率的水平和变化。目前，我国货币市场、债券市场、信贷市场等基本上都已培育了各自的指标性利率，存款类金融机构间的债券回购利率（DR）、国债收益率、贷款市场报价利率（LPR）等在相应金融市场中都发挥了重要的基准作用，为观测市场运行、指导金融产品定价提供了较好的参考。（三）再贴现政策再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中国人民银行转让的票据行为。再贴现的对象为在中国人民银行开立存款准备金账户的银行业金融机构、财务公司和其他允许办理再贴现业务的金融机构。再贴现可以分为买断式再贴现和回购式再贴现两种。买断式再贴现的核心特点是票据权利转移给中国人民银行。回购式再贴现的核心特点是票据权利不发生转移，中国人民银行只是暂行持有票据。（四）再贷款政策再贷款是指中国人民银行对商业银行的贷款。再贷款的提供意味着中国人民银行注入市场的基础货币增加；反之，再贷款的回收则意味着基础货币的减少。再贷款是中国人民银行调控基础货币的渠道之一。中国人民银行根据执行货币政策的需要，可以决定对商业银行贷款的数额、期限、利率和方式，但贷款的期限不得超过1年。中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。中国人民银行不得向任何单位和个人提供担保。（五）公开市场业务公开市场业务是指中国人民银行在金融市场上买卖有价证券，以改变商业银行等金融机构的准备金，进而影响货币供给量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行在公开市场上可以买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇。（六）其他货币政策工具其他货币政策工具是由国务院确定的补充性货币政策工具，主要包括常备借贷便利、中期借贷便利、抵押补充贷款、定向中期借贷便利、结构性货币政策工具等。第三节人民币管理制度一、人民币的法律地位（一）法定货币人民币是我国的法定货币，即国家以法律形式赋予强制性通用的货币。（二）人民币具有无限法偿能力即以人民币支付我国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。案例：黄某到一公交公司IC卡服务点，为其公交IC卡充值。当她拿出一沓5角的零钱时，负责充值的中年妇女马上拒绝接收这沓零钱。黄某甚是不解：“我这钱没什么问题，不缺不烂的，为什么不收？”而该中年妇女始终坚持不肯收。最后大家闹得不欢而散，黄某的公交IC卡也无法充值。后来了解得知，该公交公司财务要求充值员“化零为整”后再上交充值款，这大大增加了清点、兑换等工作量，导致充值员拒收零钱。请问：公交公司IC卡服务点的做法是否合法？为什么？（三）人民币是我国唯一的合法货币在我国境内禁止外币流通，并且不得以外币计价结算，但国家另有规定的除外。二、人民币的发行管理（一）发行机关中国人民银行是我国唯一的人民币发行机关。（二）发行原则（1）集中统一发行。（2）计划发行。（3）经济发行。（三）发行程序三、人民币的流通管理（一）残缺、污损人民币的管理残缺、污损人民币，是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。1．兑换规则残缺、污损人民币兑换分“全额”“半额”两种情况。能辨别面额，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额全额兑换。能辨别面额，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的一半兑换。纸币呈正十字形缺少四分之一的，按原面额的一半兑换。兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。2．兑换主体和程序凡办理人民币存取款业务的金融机构都应无偿为公众兑换残缺、污损人民币。3．异议权残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，经持有人要求，金融机构应出具认定证明并退回该残缺、污损人民币。持有人可凭认定证明到中国人民银行分支机构申请鉴定，中国人民银行应自申请日起5个工作日内做出鉴定并出具鉴定书。4．销毁（二）人民币的法律保护根据《中国人民银行法》《刑法》等法律法规的规定，主要包括以下几个方面。禁止伪造、变造人民币；禁止出售或购买伪造、变造的人民币；禁止运输或持有、使用伪造、变造的人民币。（2）禁止故意毁损人民币。（3）禁止在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样。（4）任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通。（5）禁止人民币样币流通。禁止制作、仿制、买卖人民币图样。（6）禁止中国公民出入境、外国人入出境携带人民币超过限定数额。从2005年1月1日起，中国公民出入境、外国人入出境每人每次携带的人民币限额由原来的六千元调整为二万元。第四节中国人民银行的监督管理一、直接检查监督权根据《中国人民银行法》规定，中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的下列行为进行检查监督。（一）执行有关存款准备金管理规定的行为。（二）与中国人民银行特种贷款有关的行为。中国人民银行特种贷款是指国务院决定的由中国人民银行向金融机构发放的用于特定目的的贷款。（三）执行有关人民币管理规定的行为。（四）执行有关银行间同业拆借市场、银行间债券市场管理规定的行为。（五）执行有关外汇管理规定的行为。（六）执行有关黄金管理规定的行为。（七）代理中国人民银行经理国库的行为。（八）执行有关清算管理规定的行为。（九）执行有关反洗钱规定的行为。二、其他权限（一）建议检查监督权中国人民银行根据执行货币政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督。国务院银行业监督管理机构应当积极配合中国人民银行的工作，对其建议认真研究，并且应当自收到建议之日起三十日内予以回复。（二）全面检查监督权中国人民银行在银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，经国务院批准，有权对银行业金融机构进行全面检查监督。（三）要求报送报表资料权为了保证国家货币政策的正确制定和执行，了解金融业的运行情况，中国人民银行有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料。思考与讨论：各国对中央银行独立性理解的不同，以及各国经济、金融和政治体制的不同，决定了各国立法对中央银行地位的规定也不尽相同。如何评价主要国家中央银行的独立性问题？思考与讨论：“为什么不是“代理”国库？案例分析：本案例适用范围：我国中央银行监管中“金融监管的目”的案例，作为课堂讨论使用。本案例涉及的知识面：客户信息安全非法查询中央银行的行政处罚。江苏银行泄露数万顾客信息侵害到银行客户的信息安全。江苏银行违规，侵犯了存款人的合法权益。江苏银行上海金桥支行于2012年2月至4月间，凭借宜信普惠提供的查询授权书，在未与客户发生业务关系的情况下，查询了3.2万余人的个人信用报告，并将部分查询结果提供给宜信。为此，江苏银行的行为已被中国人民银行上海分行通报批评，责令整改。（梅俊彦每日经济新闻2012年08月14日）法律依据：1．根据《个人信用信息基础数据库管理暂行办法（中国人民银行令[2005]第3号）》，商业银行只有在办理审核个人贷款申请、审核个人贷记卡和准贷记卡申请、审核个人作为担保人、对已发放的个人信贷进行贷后风险管理和受理法人或其他组织的贷款申请或其作为担保人，需要查询其法定代表人及出资人信用状况等业务时，才可以向个人信用数据库查询个人信用报告。除此之外，商业银行查询个人信用报告时须取得被查询人的书面授权以及制定和查询管理程序。而征信服务中心可以根据个人申请有偿提供其本人信用报告，此时，如果有申请查询，则须核实申请人身份。同时，查询人员、查询时间、查询原因等，该数据库都有记录。2．《商业银行法》第30条：对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。第29条也有类似规定。上述案例中，该商业银行只是凭借宜信普惠提供的查询授权书，非法查询，已经侵害到银行客户信息安全，侵害到存款人的合法权益。复习思考题：1．简述中国人民银行的法律性质。2．如何理解中国人民银行的法律地位？3．简述中国人民银行的具体职责。4．简述中国人民银行货币政策工具。5．试述人民币保护的法律制度。6．简述中国人民银行的监督管理。

金融法课程教案授课时间第周授课方式（请打√）✓讲授□上机□实验/训□其他课时安排6授课题目（章节或单位课时）：第三章商业银行法律制度教学目标与要求：知识学习目标：理解商业银行法的基本原则，掌握商业银行的法定业务范围；掌握商业银行设立条件和接管法律制度，熟悉商业银行的变更和终止情形；掌握存款业务和贷款业务的基本规则，熟悉银行卡业务和理财业务的规则；掌握银行业监管原则、监管措施，了解国务院银行业监督管理机构的监管职责。课程思政目标：领会商业银行服务民生，推动绿色低碳发展的重要价值；领会国家金融监督管理总局成立的意义，坚定维护我国金融业的监管改革举措。教学重点与难点：教学重点、难点：商业银行的经营原则，商业银行的设立条件和程序、存款法律规则、贷款法律规则、银行卡业务规则、理财业务规则、商业银行的接管法律制度，商业银行的监督管理。教学内容备注第一节商业银行法概述一、商业银行概念与特征商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。商业银行具有以下三个特征。（1）商业银行是企业。（2）商业银行是企业法人。（3）商业银行是特殊的金融企业法人。二、业务范围我国商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行，代理兑付，承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。《商业银行法》明确规定：“商业银行在我国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”三、《商业银行法》的基本原则（一）“三性”原则“三性”原则是指商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。（二）“四自方针”原则“四自方针”原则是指商业银行实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。（三）平等、自愿、公平和诚实信用原则商业银行与客户的法律地位完全平等，不允许一方以大欺小，以强凌弱，双方完全受自己意志的支配，不受他人的左右和干涉。同时双方要诚实守信用，不欺不诈，在享有民事权利和承担民事义务上要对等、合理，不能失当。（四）不得损害国家利益、社会公共利益原则（五）公平竞争原则（六）依法接受监管原则第二节商业银行组织机构规则一、商业银行的设立（一）设立条件根据《商业银行法》规定，设立商业银行应当具备下列条件。（1）有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程。（2）有符合《商业银行法》规定的注册资本最低限额。设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币，并且注册资本应当是实缴资本。（3）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员。有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员。①因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚；或者因犯罪被剥夺政治权利的。②担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的。③担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的。④个人所负数额较大的债务到期未清偿的。（4）有健全的组织机构和管理制度。（5）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。此外，设立商业银行还应当符合其他审慎性条件。（二）设立程序设立商业银行，除应当具备上述法定条件外，还必须经过以下三个基本步骤。（1）申请。（2）审批。（3）登记并签发营业执照。二、商业银行的组织形式和组织机构商业银行的治理结构，是指适应商业银行的产权结构，以投资者和经营者相分离、分立和整合为基础，连接并规范股东会、董事会、监事会相互之间权益、责任关系的制度安排。我国商业银行的组织形式为有限责任公司和股份有限公司两类，组织机构由股东（大）会、董事会、监事会组成。中国银行的公司治理架构三、商业银行的变更商业银行的变更，是指商业银行的一些重大事项发生变动。我国商业银行有变更下列事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准。（一）变更名称。（二）变更注册资本。（三）变更总行或者分支行所在地。（四）调整业务范围。（五）变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东。（六）修改章程。章程被称为商业银行的宪章，其修改必须获得经代表三分之二以上表决权的股东通过，再报监管机构审批。（七）国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。此外，更换商业银行董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。四、商业银行的接管商业银行接管，是指当一家商业银行满足法定条件时，国务院银行业监督管理机构可以依法接收该商业银行原管理层的权力，并享有法律赋予的其他权力，全面负责该商业银行的运营管理，以帮助该商业银行恢复正常，从而确保整个银行业的安全。商业银行接管在本质上是一种行政行为，表现为一种金融行政管理关系。（一）商业银行接管的目的、条件和法律后果1．接管的目的对商业银行进行接管，目的是为了保护存款人的利益，恢复银行正常的经营能力。2．接管的条件商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。3．接管的法律后果被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化。（二）商业银行接管的程序商业银行的接管程序主要包括以下步骤。（1）接管程序的启动。（2）公告接管决定。接管决定应当载明被接管的商业银行名称、接管理由、接管组织、接管期限等事项。（3）实施接管措施。（4）终止接管。接管终止的情形有以下三种。①接管决定规定的期限届满，或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满。具体的接管期限由国务院银行业监督管理机构决定，但最长不能超过两年。②接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力。③接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。五、商业银行的终止1．解散商业银行解散是指由于出现法定事由或者公司章程规定的情况，商业银行停止对外的经营活动，清算未了结的债权债务，使其法人资格消灭的法律行为。商业银行往往因分立、合并或者出现公司章程规定的解散事由而解散。2．撤销商业银行撤销是指商业银行由于违反了法律、行政法规的有关规定，被行政机关依法撤销。如商业银行出租、出借经营许可证，或者提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告、报表和统计报表，情节严重或者逾期不改正的，国务院银行业监督管理机构有权依法吊销该商业银行的经营许可证。3．破产商业银行破产是指商业银行不能支付到期债务，经国务院银行业监督管理机构同意，由人民法院依法宣告其破产。商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。第三节商业银行业务经营规则一、商业银行存款业务规则（一）存款的性质与立法存款性质上是一种合同关系，通过存款，存款人成为债权人，依法享有存款本息的请求权；商业银行成为债务人，依法承担随时或按期支付存款本息的义务。存款合同是一种要式合同、实践性合同、格式合同和无名合同。（二）储蓄存款储蓄存款是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入商业银行等储蓄机构，储蓄机构开具存折或者存单等作为凭证，个人凭此支取存款本息的活动。1．储蓄存款业务的基本原则商业银行办理储蓄存款业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。2．储蓄存款利率和计息商业银行必须挂牌公告储蓄存款利率，不得擅自变动。未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。3．提前支取和挂失储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。4．查询、冻结和扣划对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。（三）单位存款单位存款是指企业、事业、机关、部队和社会团体在商业银行办理的人民币存款，即商业银行的“对公存款”。单位存款应坚持财政性存款由中国人民银行专营；强制交存，限制支出；监督使用等原则。《商业银行法》规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。二、商业银行贷款业务规则（一）贷款的分类贷款按有无担保可以分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是指没有担保，仅依据借款人的信用状况发放的贷款。担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款。担保贷款包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。（二）贷款业务的基本规则（1）商业银行要根据国民经济和社会发展的需要，在国家产业政策指导下开展贷款业务（2）商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查，应当实行审贷分离、分级审批制度。（3）商业银行贷款，借款人应当提供担保。（4）商业银行贷款，应当与借款人订立书面合同，合同应当约定贷款种类、借款用途、金额、利率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。（5）商业银行应当按照中国人民银行规定的贷款利率的上下限，确定贷款利率。（6）任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。（7）商业银行贷款应当遵守资产负债比例管理的规定，即资本充足率不得低于百分之八；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。（8）商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。这里的关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，还包括前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。（9）借款人应当按期归还贷款的本金和利息。三、银行卡业务规则银行卡，是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。（一）银行卡发卡行为发卡商业银行应履行客户身份识别义务，确保申请人开户资料真实、完整、合规，并要充分利用联网核查公民身份信息系统，验证客户身份信息。（二）银行卡使用管理发卡商业银行应建立有效的信息安全防护系统，保护持卡人信息安全，并要为申请人提供安全可靠的密码设置和修改服务。对于银行卡信息可能发生泄露的，发卡商业银行应联系持卡人，提示持卡人尽快换卡或修改密码，不能联系到持卡人且情况紧急的，可采取措施临时锁定持卡人账户。未经持卡人主动申请并书面确认，发卡商业银行不得为持卡人开通电话转账、ATM转账、网上银行转账等自助转账类业务；为持卡人开通自助转账业务时，要向持卡人充分提示开通有关业务的风险。（三）银行卡当事人之间的权利与义务银行卡当事人可以分为发卡商业银行和持卡人。1．发卡商业银行的权利与义务2．持卡人的权利与义务“克隆”银行卡案件中银行应承担的责任据连江县人民法院2012年4月11日在福建法院网公布的案例显示，2010年4月1日，犯罪嫌疑人在连江县某商业银行网点自动取款机（ATM）插卡口和键盘上方安装复制银行卡号与窃取密码的设备。之后，当受害人在自动取款机取款时银行卡信息及密码就会被窃取，犯罪嫌疑人则利用窃取到的银行卡信息复制银行卡盗取存款，前后共有7位受害人钱款被盗，金额累计22.8万元。不久，该盗窃案被该县公安局侦破。7位受害人在与该商业银行就存款丢失赔偿事项协调无果后，向人民法院起诉，要求该商业银行支付所丢失相应存款及利息。连江人民法院受理后认为，储户与该商业银行之间成立的储蓄存款关系为债权债务关系，是契约合同民事法律关系。犯罪嫌疑人窃取储户存款侵害的是该商业银行的财产所有权，是该商业银行与犯罪嫌疑人之间的侵权刑事法律关系，不属于同一法律关系，所以该商业银行有承担支付7位受害人丢失存款的义务。经承办法官的辨法析理和悉心调解，被告向受害人支付了全部款项。原告对调解结果相当满意，自愿撤回了起诉。四、理财业务规则理财业务，是指商业银行为客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。（一）理财业务的类型（1）公募理财产品和私募理财产品，这是根据募集方式进行的分类。（2）固定收益类理财产品、权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品和混合类理财产品，这是根据投资性质进行的分类。（3）封闭式理财产品和开放式理财产品，这是根据运作方式进行的分类。（二）理财产品宣传销售文本的制作规则根据2012年1月1日实施的《商业银行理财产品销售管理办法》规定，商业银行理财产品的宣传销售文本包括宣传材料和销售文件两类。宣传材料指商业银行为宣传推介理财产品向客户分发或者公布，使客户可以获得的书面、电子或其他介质的信息，销售文件则包括理财产品销售协议书、理财产品说明书、风险揭示书、客户权益须知等。理财产品宣传销售文本应当全面、客观反映理财产品的重要特性和与产品有关的重要事实，语言表述应当真实、准确和清晰，不得有下列情形：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②违规承诺收益或者承担损失；③夸大或者片面宣传理财产品，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等与产品风险收益特性不匹配的表述；④登载单位或者个人的推荐性文字；⑤在未提供客观证据的情况下，使用“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“最有价值”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等夸大过往业绩的表述；⑥其他易使客户忽视风险的情形。（三）理财产品销售中的禁止行为商业银行不得销售无市场分析预测、无风险管控预案、无风险评级、不能独立测算的理财产品，不得销售风险收益严重不对称的含有复杂金融衍生工具的理财产品。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率；高于同期存款利率的保证收益，应当是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何可获得收益。商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储。五、商业银行的其他业务规则《商业银行法》还规定了商业银行在运营中必须遵守下列规则。（一）同业拆借业务规则禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金，留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸的不足和解决临时性周转资金的需要。（二）结算业务规则结算是对债权债务的货币清算和了结。商业银行在办理结算时应当恪守信用，履约付款，并且坚持“谁的钱进谁的账”和不垫款原则。（三）银行账户管理业务规则根据《商业银行法》规定，企业可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上基本账户。任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立账户存储。（四）营业时间的规定（五）业务手续费的规定商业银行办理业务，提供服务，按照规定收取手续费。收费项目和标准由国务院银行业监督管理机构和中国人民银行根据职责分工，分别会同国务院价格主管部门制定。第四节商业银行的监督管理商业银行的监督管理有狭义和广义之分。本节只讨论狭义的商业银行监管，狭义的商业银行监管是指银行业监管机构依据国家法律规定对商业银行实施的监督和管理。一、银行业监管的目标和原则2003年12月27日第十届全国人大常委会第六次会议通过的《银行业监管法》，专门系统规范我国银行业监管问题。（一）银行业监管的目标（1）促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。（2）保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。（二）银行业监管的原则1．依法、公开、公正和效率的原则；2．独立监管原则；3．协调监管原则；4．跨境监管合作原则。二、国务院银行业监督管理机构及其监管对象我国最初由中国人民银行监管商业银行，自2003年4月起转由银监会履行监管职责。银监会的成立使得我国金融监管的“三驾马车”真正齐备，也标志着我国“一行三会”（中国人民银行、证监会、保监会、银监会）分业监管的金融格局的正式确立。2018年银监会和保监会合并，2023年我国在银保监会基础上组建国家金融监督管理总局，形成“一行一局一会”的格局。1．国务院银行业监督管理机构概况国务院银行业监督管理机构根据履行职责的需要设立派出机构，并对派出机构实行统一领导和管理。目前在省、市均设有派出机构，县一级则视监管对象和任务设置必要的办事机构。国务院银行业监督管理机构对设在地方的派出机构实行垂直管理，派出机构在国务院银行业监督管理机构的授权范围内，履行监督管理职责。2．国务院银行业监督管理机构的监管对象国务院银行业监督管理机构的监管对象包括银行业金融机构和非银行业金融机构两类。其中银行业金融机构是指在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社（城市商业银行）、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。非银行业金融机构是指在我国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构。三、国务院银行业监督管理机构的监督管理职责（一）规章、规则制定权。（二）市场准入、退出及其业务的审批权。（三）对银行业金融机构股东资格的审查权。（四）对银行业金融机构高级管理人员任职资格的审核权。（五）对银行业金融机构实行现场和非现场的监管权。（六）建立银行业金融机构监管评级体系和风险预警机制的职责。（七）建立银行业突发事件的发现、报告制度的职责。（八）对银行业金融机构数据信息资料的编制、发布权。四、国务院银行业监督管理机构的监督管理措施（一）要求银行业金融机构报送资料（二）现场检查的具体措施进行现场检查必须经银行业监督管理机构负责人批准，且检查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和检查通知书，否则银行业金融机构有权拒绝检查。（三）审慎性监管会谈（四）责令银行业金融机构进行信息披露义务（五）违反审慎经营规则的强制措施银行业金融机构违反审慎经营规则的，中国银监会或者其省一级派出机构应当责令限期改正。逾期未改正的，或者其行为严重危及该银行业金融机构的稳健运行，损害存款人和其他客户合法权益的，经中国银监会或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施：责令暂停部分业务，停止批准开办新业务；限制分配红利和其他收入；限制资产转让；责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利；责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利；停止批准增设分支机构。（六）接管、重组或撤销在接管、机构重组或者撤销清算期间，经中国银监会负责人批准，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，可以采取下列措施：直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员出境将对国家利益造成重大损失的，通知出境管理机关依法阻止其出境；申请司法机关禁止其转移、转让财产或者对其财产设定其他权利。（七）查询与申请冻结（八）对与涉嫌违法事项有关的单位和个人采取的措施①询问有关单位或者个人，要求其对有关情况作出说明；②查阅、复制有关财务会计、财产权登记等文件、资料；③对可能被转移、隐匿、毁损或者伪造的文件、资料，予以先行登记保存。银行业监督管理机构采取前款规定措施，调查人员不得少于两人，并应当出示合法证件和调查通知书；调查人员少于两人或者未出示合法证件和调查通知书的，有关单位或者个人有权拒绝。对依法采取的措施，有关单位和个人应当配合，如实说明有关情况并提供有关文件、资料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。实训知识点：存款业务法律适用讨论导入：一张存款单如何体现存款人的权利。教学组织：1．上节课课后任务反馈。2．知识点讲解情境XX商业银行与储户安某的纠纷任务1单位存款的法律关系任务2对存款人的法律保护实训项目及步骤：

同步案例——从一起储蓄存款纠纷看商业银行柜员的“规范意识”的建立。

模拟仿真——模拟法庭：存款法律关系--某商业银行工作人员由于不规范操作而引发的与存款人之间的纠纷。3．课后任务——结合商业银行法对存款人的保护，理解职业道德与法律意识、规范意识建立的关系。案例一、电话挂失后存款被冒领，银行是否担责？2015年6月3日，安某发现自己的一万元存单丢失，便打电话到某银行挂失，银行工作人员受理后，查明安某的存款仍然存在，但第三天安某到该银行取款时，却被告知存款已经被人冒领。那么，电话挂失后存款被冒领，银行是否担责？参考意见：我国《储蓄管理条例》第31条规定“储户遗失存单、存折或预留印鉴和印章的，必须持本人身份证明，并提供储户姓名、开户时间、储蓄种类，金额、账号及住址等有关情况，想起开户的储蓄机构书面申请挂失，在特殊情况下储户可以用口头或函电形式申请挂失手续。储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。”从该条例可以看出：存款挂失分为书面挂失和口头或函电形式挂失，但无论哪种挂失，储蓄机构受理后，必须立即停止支付该储蓄存款。安某发现存单丢失后，立即打电话给银行要求挂失，银行工作人员查明存款没有被支取，在受理了安某的挂失后没有及时按规定办理止付手续，致使安某的存款被冒领，显然该银行违反了《储蓄管理条例》的规定，具有明显的过错，所以应当承担赔偿责任。案例二、储户存款利息高遭遇银行不兑现1989年7月N银行H县支行对储户推出了“生活基金”储蓄业务，称存入的钱可高息保值。H县储户刘先生、洪女士等即在该银行存了2000元，银行说24年到期后能变成9万多元。当2013年刘先生这笔钱到期后，银行方面却以利息太高、存期太长，不符合央行规定为由，拒不兑现。于是，刘先生诉至法院。参考意见：储户与银行之间是合同关系，合同只有在违反法律、法规的前提下，才是无效的。“中国人民银行颁布的通知或规定，是在储户办理存款业务之后，而且规定只对内部各金融机构有效，不能影响第三方即储户的利益。所以，农行H县支行没有理由不如数兑现。”案例三、职员违法借贷银行承担部分责任原告：周某被告：N银行H支行2017年初，担任N银行H支行Z分理处主任的张某称自己需投入大量资金，许诺会给相应的“贴息”。周某等人先后在该分理处存入214万余元，由该行开具“活期储蓄存折”交于原告。同时，周某与张某约定：①张某以月利息4.5%的标准给予相应的“贴息”；存款要存活期，且只能办存折不能办卡，并保证3个月内不取款；②存折密码应设定为身份证号码的后六位数；③约定期满后，张某应负责将款项存回。等周某存款后，张某指使员工按已知的密码办理“金穗卡”，将款项支取使用。与此同时，张某也将约定的“贴息”打入原告的账户。后来，张某未能及时还款，事发，被法院判处有期徒刑13年。至此，尚有180万余元未能追回。随后，周某等人以N银行H支行为被告、张某为第三人向法院起诉，要求银行还款。F中级人民法院认为：虽然被告N银行H支行向原告出具了活期储蓄存折，但原告存款的目的是将款项借给张某使用，意欲套取金融机构信用，转嫁借款风险，是典型的以存单为表现形式的借贷纠纷特征，属于违法借贷。N银行H支行内部管理不善，在办理金穗卡的过程中存在过错，以至于让张某和出资人利用该方法实施借贷行为，本身存在过错，应承担相应的民事责任。法院做出终审判决，判决资金实际使用人承担全部责任，银行承担未能偿还的20%责任。本案涉及的法律依据：《商业银行法》第29条商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。②《储蓄管理条例》第5条国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其他合法权益，鼓励个人参加储蓄。储蓄机构办理储蓄业务，必须遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。第14条储蓄机构应当保证储蓄存款本金和利息的支付，不得违反规定拒绝支付储蓄存款本金和利息。第15条储蓄机构不得使用不正当手段吸收储蓄存款。思考与讨论：保管箱业务是保管法律关系还是租赁法律关系？思考与讨论《民法典》第9条规定：“民事主体从事民事活动，应当有利于节约资源、保护生态环境。”本条规定将绿色作为民事法律的重要原则，民事活动应当节约资源、保护生态环境。请思考本条款对商业银行经营发展有哪些重要影响。复习思考题：1．简述商业银行设立条件和程序。2．简述商业银行存款法律制度。3．简述商业银行贷款法律制度。4．试述商业银行接管法律制度。5．简述银行业监管的目标和原则。6．简述中国银监会的监督管理职责。

金融法课程教案授课时间第周授课方式（请打√）✓讲授□上机□实验/训□讨论课时安排3授课题目（章节或单位课时）：第四章借款合同法律制度教学目表与要求：知识学习目标：本章要求学生掌握借款合同的特征，理解借款合同的成立条件；掌握借款合同的效力，掌握借款合同履行中的抗辩权，掌握借款合同代位权与撤销权；了解借款合同的变更、转让，熟悉合同终止的六种情形；掌握借款合同违约责任的构成要件、具体方式与免责事由。课程思政目标：树立契约精神是合同法律制度的灵魂和生命的观念，领悟契约精神的内涵与社会主义核心价值观的统一性，提升诚实守信、公正守法的意识，培养新时代契约精神，践行社会主义核心价值体系。教学重点与难点：借款合同的法律特征、效力、违约责任，先履行抗辩权、不安抗辩权、代位权与撤销权。教学内容备注第一节借款合同的特征与成立借款合同，这里主要指金融机构借款合同，又称信贷合同或贷款合同，它是指以金融机构作为贷款人一方，与借款人订立的约定向借款人提供贷款，借款人到期返还借款并支付利息的合同。一、借款合同的特征借款合同具有如下法律特征。（1）合同主体与标的具有特定性。借款合同中的贷款人只能是依法成立的政策性银行、商业银行、信用合作社或其他金融机构。借款合同只能以货币作为标的。非货币的其他财物，不能作为借款合同的标的。（2）借款合同应采用书面形式。（3）借款人一般必须支付一定的利息。（4）借款合同的成立不以交付货币为必要。只要贷款人和借款人双方协商一致，借款合同即告成立，无须实际交付标的物。二、借款合同的成立借款合同的成立一般必须具备如下条件：①存在双方或多方缔约当事人。②当事人对借款合同的主要条款达成合意。③借款合同的成立一般须经过要约和承诺两个基本过程，这一过程的分析有助于判断当事人是否达到了合意，借款合同是否成立。（一）要约1．要约有效成立的要件要约是指一方当事人向对方当事人作出的、希望与之订立借款合同的意思表示。发出要约的人称为要约人，接受要约的人则称为受要约人、相对人或承诺人。要约有效成立须具备以下四个要件。（1）就意思表示人而言，应由具有订约能力的特定人作出相应的意思表示。（2）就意思表示相对人而言，须向试图与之订立合同的受要约人发出。（3）就目的而言，须具有订立借款合同的意图。这是判断要约是否有效成立的核心。（4）就实质内容而言，要约的内容须具体确定。2．要约的法律效力要约一经生效，要约人即受到要约的约束，不得任意撤销要约或对要约加以限制、变更和扩张。受要约人一作出承诺，要约人即受到约束。3．要约的撤回和撤销要约的撤回是指在要约发出以后，未到达受要约人之前，要约人有权取消要约。要约通常是可以撤回的，但撤回要约的通知应当在要约到达受要约人之前或者与要约同时到达受要约人。要约的撤销是指在要约到达受要约人并生效以后，要约人取消该要约，从而使该要约的效力归于消灭。要约可以撤销，撤销要约的通知应当在受要约人发出承诺通知之前到达受要约人。4．要约失效要约失效是指要约丧失了法律效力，不再对要约人和受要约人产生约束力。要约失效后，受要约人也失去了作出承诺的资格，即使他向要约人作出了意思表示，也不能使合同得以成立。（二）承诺承诺是指受要约人所作出的同意接受要约内容的意思表示。承诺一旦作出并发生法律效力，将导致合同成立。1．承诺的构成要件承诺必须符合下列构成要件。（1）承诺须由受要约人向要约人作出。（2）承诺须在规定的期限内达到要约人。（3）承诺的内容须与要约的内容一致。承诺可以对要约的非实质性内容作出变更，要约人未及时表示反对的，则承诺有效。（4）承诺的方式须符合要约的要求。2．承诺的生效时间根据《合同法》规定，承诺生效时间采用了到达主义，即承诺到达要约人时发生法律效力。所谓到达是指承诺的通知到达要约人可支配的范围内，如要约人的营业场所、信箱、代理人处等。3．承诺迟延和承诺撤回承诺迟延是指受要约人没有在承诺的期限内作出承诺。受要约人超过承诺期限发出承诺的，除要约人及时通知受要约人该承诺有效的以外，为新要约。承诺撤回是指在承诺通知发出之后，生效之前，承诺人阻止承诺发生法律效力的一种意思表示。第二节借款合同的效力与履行一、借款合同的效力借款合同的效力是指依法成立并生效的借款合同所具有的法律约束力。1．贷款人的主要义务借款合同的贷款人负有以下三项主要义务。（1）按期、足额地向借款人提供贷款的义务。借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。（2）检查、监督借款使用情况的义务。（3）保密义务。2．借款人的主要义务借款合同中借款人负有以下四项主要义务。（1）按照约定的用途使用借款。借款人未按照约定的借款用途使用借款的，贷款人可以停止发放借款、提前收回借款或者解除合同。（2）按照借款合同约定的期限支付利息。双方当事人对支付利息的期限没有约定或者约定不明确的，可以协议补充，不能达成补充协议的，按照合同有关条款或者交易习惯确定。若仍不能确定的，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间在一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。（3）按照借款合同约定期限返还借款。（4）容忍义务。借款人应当定期或按约定向贷款人提供有关财务会计报表等资料。关于民间借贷的最高利率限额2015年最高人民法院出台《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，为民间借贷利率划定了“两线三区”。“两线”指的是年利率24%的司法保护线和年利率36%的高利贷红线。“三区”是指：①司法保护区，即借贷双方约定的利率未超过年利率24%，此时约定的利率合法有效，贷款人有权请求借款人按照约定的利率支付利息。②自然债务区，即借贷双方约定的利率在年利率24%至36%之间，对贷款人主张该区间部分利息的，不予保护。但是当事人愿意自动履行，司法不再干预，借款人抗辩要求返还或折抵该部分已支付利息的，同样不予保护。③无效区，即借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息应当被认定无效，借款人有权请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息。对于“两线三区”这一规定引起了较大的争议，认为借贷利率定为24%过高，不符合中国的现实情况。因此，2020年8月18日最高人民法院修正《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，明确规定：出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时一年期贷款市场报价利率4倍的除外。所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。自此，以全国银行间同业拆借中心每月发布的一年期贷款市场报价利率的4倍作为上限代替了2015年司法解释的“两线三区”。二、借款合同的履行（一）借款合同履行中的抗辩权抗辩权是指借款合同的一方当事人在法定条件下对抗另一方当事人的请求权或否认对方权利主张，拒绝履行债务的权利。按照抗辩权功能的不同可将抗辩权分为消灭抗辩权和延缓抗辩权。1．先履行抗辩权先履行抗辩权是指借款合同约定有履行的先后顺序的，负有先履行义务的一方当事人未依照合同约定履行债务，后履行义务的一方当事人可以因此拒绝对方当事人履行请求权的一种抗辩权。2．不安抗辩权不安抗辩权是指当事人互负债务，且履行有先后顺序的，先履行方有确切证据证明后履行方丧失履行债务能力时，有中止履行合同义务的权利。不安抗辩权须符合以下条件：①必须基于同一借款合同而互负债务。②当事人履行义务必须存在先后顺序。③先履行义务的一方当事人必须有确切证据证明对方当事人丧失或可能丧失履行合同义务的能力。④后履行一方未提供适当担保。不安抗辩权具有以下两种法律效力：①暂时中止履行合同债务。②解除合同。（二）借款合同权利的保全借款合同权利的保全是债权人为防止债务人的财产不当减少而危害其债权，对借款合同的关系以外的第三人所采取的法律措施或手段。它主要包括代位权与撤销权两项。1．借款合同中的代位权借款合同中的代位权，是指当债务人怠于行使自己的权利而危及债权人债权的实现时，债权人为了保全其债权可以以自己的名义代替债务人直接向第三人主张权利的权利。债权人行使代位权须满足以下四个要件。（1）债务人对第三人享有权利。（2）债务人怠于行使其债权或者与该债权有关的从权利。怠于行使是指债务人可以行使、应行使而不积极行使。可以行使是指债务人客观上可以对第三人行使权利。（3）债务人履行债务迟延。（4）债权人有保全债权的必要。债权人行使代位权会产生如下效力：①对债务人的效力，即债务人与相对人之间相应的权利义务终止。②对相对人的效力，即相对人不仅可以向债权人主张其自身所享有的抗辩，也可以对债权人主张其对债务人的抗辩。③对债权人的效力，即赋予行使代位权的债权人直接优先受偿的权利。2．借款合同中的撤销权借款合同中的撤销权是指当债务人实施减少其财产的行为从而危及债权人债权的实现时，债权人可以请求法院撤销该行为以维持债务人的责任财产的权利。撤销权成立要件，因有偿处分财产与无偿处分财产而有所差别。债务人无偿处分财产时，根据《民法典》的规定，债务人以放弃其债权、放弃债权担保、无偿转让财产等方式无偿处分财产权益，或者恶意延长其到期债权的履行期限，影响债权人的债权实现的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。因而，债务人无偿处分财产时债权人行使撤销权需要具备两个要件：一是债务人有无偿处分财产的行为；二是债务人的行为影响债权人债权的实现。其中无偿处分财产的行为主要包括以下几种情形。（1）债务人放弃债权。而且不论债务人放弃的债权到期与否，债权人都有权请求。（2）债务人放弃债权担保。因债务人放弃债权担保可能使债务人对次债务人的债权失去保障，导致在次债务人无法履行债务时，债务人的行为会影响债权人债权的实现。（3）债务人无偿转让财产。主要是指将财产赠与他人。（4）以其他方式无偿处分财产权益。即只要债务人无偿处分财产，影响债权人债权的实现，债权人均可以行使撤销权。如债务人通过假离婚方式不分配财产或者少分财产。（5）债务人恶意延长其到期债权的履行期限。虽然该行为不会减少债务人责任财产，但是会影响其偿还能力。“恶意”是指债务人明知延长到期债权履行期限的行为会影响债权人债权的实现仍然实施。如果债务人的债权履行期限届满后，债务人的相对人暂无力履行债务而与债务人就履行期限问题重新协商，债务人付出适当的代价以换取履行期限延长的，则不属于撤销权行使的对象。债务人有偿处分财产时，根据《民法典》的规定，债务人以明显不合理的低价转让财产、以明显不合理的高价受让他人财产或者为他人的债务提供担保，影响债权人的债权实现，债务人的相对人知道或者应当知道该情形的，债权人可以请求人民法院撤销债务人的行为。与债务人的无偿行为相比，债务人的行为是有偿的情形下，撤销权的成立要件更为严格。债务人有偿处分财产时债权人行使撤销权需要具备三个要件：一是债务人实施了有偿不当处分财产的行为；二是债务人的行为影响债权人债权的实现；三是债务人的相对人主观上是恶意的。第三节借款合同的变更、转让及其终止一、借款合同的变更借款合同的变更有广狭义之分。借款合同内容的变更是指当事人不变，只借款合同的内容发生变化，也就是狭义的借款合同变更。这里仅阐述狭义的借款合同变更。1．借款合同变更的条件借款合同变更应具备如下三个条件。（1）原已存在有效的借款合同关系。（2）借款合同内容发生变化。（3）借款合同的变更应以当事人的约定或法律的规定或法院、仲裁机构的裁决为依据。（4）当事人应遵守法定形式。2．借款合同变更的效力（1）借款合同的变更原则上仅对将来发生效力（2）借款合同变更对权利义务的影响借款合同的变更，以原借款合同关系的存在为前提，变更部分不超出原借款合同关系之外。原借款合同债权所有的利益与瑕疵仍继续存在，只是在增加债务人负担的情况下，未经保证人书面同意，保证不发生效力；若未经物上保证人同意，物的担保不及于扩张的债权价值额。（3）借款合同的变更不影响当事人要求赔偿损失的权利根据我国法律规定，借款合同变更或解除，不影响当事人要求赔偿损失的权利。二、借款合同的转让借款合同转让，即借款合同的主体变更，是指在借款合同的内容与客体保持不变的情形下，借款合同的主体发生变更。它包括债权的让与、债务的承担和债权债务的概括移转。（一）债权的转让债权让与即借款合同权利主体发生变更，是指借款合同中，债权人的债权由第三人承受，即第三人加入债的关系而成为新的债权人。1．债权让与的方式债权让与可分为全部让与和部分让与。2．债权让与的条件债权让与须具备以下条件才能生效。①存在有效的借款合同债权。②当事人之间就债权让与达成合意。③所让与的债权应具有可让与性。④当事人应通知债务人。3．债权让与的效力债权让与的效力是指债权让与在让与人受让人及债务人之间所发生的法律效果，可分为内部效力与对外效力两个方面。债权让与的内部效力是指债权让与在转让人与受让人间发生的法律效果。债权让与的对外效力是指债权让与对债务人、第三人发生的法律效果。（二）债务的承担债务承担指的是债务主体的变更，即在不改变借款合同内容的前提下，原