第十九章供应商预付款流程

第十九章-FI19.供应商预付款流程

1.流程说明

此流程描述因应供应商预付款作业的管理需要，于SAP系统中相应的作业

处理过程。

本流程注意涉及采购部主管、采购部采购人员、财务部主管、财务部

应付款会计•、财务部出纳等岗位。采购部采购人员根据实际业务需要，

填写暂支款申请单，经采购部主管、财务主管核准后，由财务部应付款

会计填写记帐凭证，在SAP系统中进行应付款帐务处理，并开具付款票

据。当预付款记帐凭证在SAP系统中过帐完毕后，银行出纳人员需依采购

部门经办人员指定之付款日办理付款手续，并取得回单确认。

注意事项：1）对于有预付款支付比例要求的采购合同，银行出纳人员

在编制会计凭证前，需予以审核，以避免支付有违合同条款及公司预付

款支付权限的款项。

2）采购部门经办人员办理预付款作业时，需指定预定之清帐日期,

以便财务部门进行预付款的状况跟踪。

相关附件：付款票据，暂支款申请单

2.流程图

FI19供应商预付款流程2/2

校办人

财务部

3.系统操作

3.1.操作范例

I）库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000

2）非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000

3.2.系统菜单及交易代码

I）库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金

交易代码：F-48

2）非库存类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金

交易代码：F-48

3.3.系统屏幕及栏位解释

1）库存类供应商预付款:预付上海富佳家具有限公司货款,金额10000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金

交易代码：F-48

栏位名称栏位说明资料范例

凭证日期会计凭证日期/03/10

凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭KZ：顾客预付款

证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续

公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负F001:震旦家具总

债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码公司

设定为自“F001“至“F999”

记帐日期预付定金入帐日期。/03/10

栏位名称栏位说明资料范例

记帐期间记帐期间3

货币/汇率为会F凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民RMB

币（RMB）,业务货币则有美元（USD）等

财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一系统自动编号

公司代码的会计凭证编号连续。

凭证彳台头文本会计凭证摘要预付富佳货款

供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商10000072：预付货

款一富佳家具

供应商：特别总对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科V:库存预付定金

帐标志目

银行：帐户限行科目编号:工商银行

银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办

损益表，宸旦家具公司业务范围区分为宸旦中国家具董事公家具

会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

银行：金额交易事项金额10000

按〈Enter》键进入下一个画面。

栏位名称栏位说明资料范例

金额预付定金金额10000

业务范闱跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负1002：袁?中国办公家

债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦其

中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具

（1002）

文本会计项目凭证摘要预付富佳家具贷款

按〈模拟）进入下一画面

栏位名称栏位说明资料范例

项行项次1

PK指定行项目的借贷方和科目50：总帐贷方

业务范围跨公司代码的核算环境以出具冷公司代码的资产负债表和1002：震旦由国办公

损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事家具

会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

帐户科目编号

科目简短说明科目短描述工商银行-RhB

金额凭证金额10000

按《保存>产生记帐凭证退出。

Dr:预付货款-国内货款10000

Cr:工商银行RMB10000

2）总务类供应商预付款:预付上海嘉水纯水公司货款，金额1000

路径:会计财务会计应付帐款凭证输入预付定金预付定金

交易代码：F-48

栏位名称栏位说明资料范例

凭证日期会计凭证日期/03/10

凭证类型以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭KZ:顾客预付款

证具本不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续

公司代码为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负F001:震旦总部

债表和损益表等法定会计报表，宸旦家具公司之公司代码

设定为自“F001“至“F999”

记帐日期预付定金入帐日期。/03/10

记帐期间记帐期间3

货币/汇率为会F凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民RMB

币（RMB）,业务货币则有美元（USD）等

栏位名称栏位说明资料范例

财务凭证编号会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一系统自动编号

公司代码的会计凭证编号连续。

凭证抬头文本会计凭证摘要预付上海嘉水货款

供应商：帐户指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商11000089：预付货

款-嘉水纯水

供应商：特别总对于预付定金类特殊事项，采用特别总帐标志指定过帐科A：非库存预付定

帐标志a金

银行：帐户银行科目编号:工商银行

银行：业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和1002：震旦中国办

损益表，宸旦家具公司业务范围区分为宸旦中国家具董事公家具

会（1001）和震旦中国办公家具（1002）

银行：金额交易事项金额1000

银行：起息日银行借款开始计算利息日/03/10

按〈Enter）键进入下一个画面。

栏位名称栏位说明资料范例

金额预付定金金颔1000

业务范围跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负1002：震旦中国办公家

债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦具

中国家具董事会（1001）和宸旦中国办公家具

（1002）

文本会计项目凭证摘要