企业授信审批作业指引

企业授信审批作业指引一、总则（一）目的规范。为明确企业授信审批作业流程，提升审批效率与风险控制水平，特制定本指引。1.适用范围本指引适用于公司所有授信业务的审批作业，包括但不限于贷款、保函、信用证等。2.基本原则授信审批作业必须遵循审慎经营、合规经营、效率优先、风险可控的原则。二、组织架构与职责（一）权责划定。各单位主要负责人是第一责任人，分管领导负直接责任，业务部门、风险管理部门、法律合规部门按职责分工协同推进。1.业务部门职责（1）负责授信业务的初步调查与资料收集。（2）撰写授信调查报告，提出授信建议。2.风险管理部门职责（1）负责授信风险识别与评估。（2）出具授信风险评估意见。3.法律合规部门职责（1）负责授信业务的合规性审查。（2）出具授信合规性意见。三、授信审批流程（一）申请受理。业务部门接收客户授信申请，审核申请材料完整性，不符合要求的及时退回补充。1.材料清单（1）企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证。（2）近三年财务报表、审计报告。（3）主要授信业务说明、还款来源证明。（4）其他相关证明材料。2.受理标准（1）申请材料齐全、有效。（2）申请信息真实、准确。四、授信调查与评估（一）尽职调查。业务部门对申请企业进行实地考察，核实经营状况、财务状况、担保情况等。1.调查内容（1）企业经营规模、市场地位、行业前景。（2）企业财务指标、偿债能力、盈利能力。（3）企业担保措施、风险缓释方案。2.调查方式（1）查阅企业内部资料。（2）访谈企业关键人员。（3）走访企业上下游客户。（二）风险评估。风险管理部门根据尽职调查结果，运用定量与定性方法进行风险评估。1.评估指标（1）财务指标：流动比率、速动比率、资产负债率等。（2）经营指标：销售增长率、利润率、市场份额等。（3）风险指标：信用等级、担保强度、行业风险等。2.评估方法（1）风险评分法。（2）压力测试法。（3）情景分析法。五、授信审批权限（一）审批层级。授信审批权限根据授信金额、风险等级分级授权。1.限额以下授信（1）业务部门初审，风险管理部门复审，分管领导审批。（2）金额在100万元以下的授信业务。2.限额以上授信（1）业务部门初审，风险管理部门复审，总经理审批。（2）金额超过100万元的授信业务。（二）审批流程1.业务部门提交授信调查报告。2.风险管理部门出具风险评估意见。3.法律合规部门出具合规性意见。4.分管领导或总经理审批。六、授信审批监控（一）贷后管理。业务部门负责授信资金使用监控，定期报告资金流向。1.监控内容（1）授信资金是否按约定用途使用。（2）企业财务状况是否发生重大变化。（3）担保措施是否有效。2.监控频率（1）金额在100万元以下的授信业务，每季度报告一次。（2）金额超过100万元的授信业务，每月报告一次。（二）风险预警。风险管理部门根据贷后监控情况，及时发出风险预警。1.预警标准（1）企业财务指标显著恶化。（2）授信资金被挪用。（3）担保措施失效。2.预警措施（1）要求业务部门加强监控。（2）必要时调整授信条件。（3）严重时终