2026年基金从业资格考前押题试卷试题及答案

2026年基金从业资格考前押题试卷试题及答案一、单项选择题（每题1分，共100分）1.下列关于公募基金的说法，错误的是（）。A.公募基金面向不特定投资者公开发行B.公募基金信息披露要求较高C.公募基金的投资门槛通常高于私募基金D.公募基金运作必须接受监管机构的监管答案C解析公募基金的投资门槛通常低于私募基金，一般1元或10元即可申购，而私募基金的投资门槛通常为100万元。2.基金管理人应当自收到核准文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案B解析基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。3.基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的（）以上，并且基金份额持有人人数达到中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资。A.50%B.70%C.80%D.100%答案C解析封闭式基金募集的基金份额总额需达到核准规模的80%以上方可宣告成功；开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份、金额不少于2亿元且持有人不少于200人。4.关于基金合同生效的条件，下列说法正确的是（）。A.基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的60%以上即可B.基金募集期限届满，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额即可C.基金募集期限届满，基金份额持有人人数达到200人以上即可D.基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资报告，办理基金备案手续答案D解析基金合同生效的条件包括：封闭式基金份额总额达到核准规模的80%以上、开放式基金满足募集份额总额不少于2亿份且持有人不少于200人。基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内办理备案手续。5.基金份额持有人大会日常机构应当由基金份额持有人大会选举产生，其人员组成、议事规则等由（）规定。A.基金合同B.招募说明书C.基金托管协议D.基金份额持有人大会决议答案A6.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向（）报告。A.基金份额持有人B.中国证监会C.中国证券投资基金业协会D.国务院证券监督管理机构答案D解析基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告。7.下列关于基金财产独立性的表述，错误的是（）。A.基金财产独立于基金管理人、基金托管人的固有财产B.基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产C.基金财产的债权，可以与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销D.非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行答案C解析基金财产的债权不得与基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务也不得相互抵销。8.公募基金的招募说明书、基金合同、基金托管协议等信息披露文件由（）编制。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.中国证监会答案A9.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.代理发放基金红利D.办理基金份额的申购与赎回答案D解析办理基金份额的申购与赎回是基金管理人或其委托的销售机构的职责，不属于基金份额登记机构的职责。10.关于基金销售机构对基金投资人风险承受能力的调查评价，下列说法错误的是（）。A.基金销售机构应当在投资人首次开立基金交易账户时对其进行风险承受能力评价B.对已经购买了基金产品的投资人，无需再次进行风险承受能力评价C.基金销售机构应当定期重新评价投资人的风险承受能力D.投资人风险承受能力评价应当至少每两年更新一次答案B解析基金销售机构应当定期（至少每两年）重新评价投资人的风险承受能力，并非购买后无需再次评价。11.基金宣传推介材料登载过往业绩的，应当遵守的规定不包括（）。A.基金合同生效不足6个月的，也可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩B.基金合同生效6个月以上但不足1年的，应当登载从合同生效之日起计算的业绩C.基金合同生效1年以上但不足10年的，应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩D.基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩答案A解析基金合同生效不足6个月的，不得登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩。12.基金管理公司应当建立（）制度，以识别、评估、监控和应对公司经营管理和员工执业行为中的各类风险。A.风险控制B.合规管理C.内部控制D.全面风险管理答案D13.基金从业人员在执业活动中应当诚实守信，不得从事与诚实守信原则相违背的活动。下列行为中，违反诚实守信原则的是（）。A.以端正的态度对待基金销售工作B.不欺诈客户，不进行不正当竞争C.在宣传推介材料中片面强调过往业绩，不提示投资风险D.公平对待每一位客户答案C解析在宣传推介材料中片面强调过往业绩、不充分提示投资风险，属于误导投资者，违背诚实守信原则。14.下列关于基金从业人员审慎原则的表述，正确的是（）。A.基金从业人员应当恪守职业道德，忠诚尽责B.基金从业人员应当具备从事基金活动所必需的专业技能，并保持和提高专业技能C.基金从业人员应当审慎对待基金销售活动，合理判断投资人的风险承受能力，将适当的产品销售给适当的投资人D.基金从业人员应当保守秘密，不得泄露客户资料答案C解析A项属于忠诚尽责原则的要求；B项属于专业审慎中持续学习、提升专业能力的要求；D项属于保守秘密的要求。审慎原则的核心是将适当的产品销售给适当的投资人。15.基金管理人的基金宣传推介材料，应当事先经（）检查，出具合规意见书。A.督察长B.基金经理C.合规管理人员D.独立董事答案A解析基金宣传推介材料应当事先经基金管理人督察长检查，出具合规意见书，并报中国证监会备案。16.下列关于基金销售适用性的表述，错误的是（）。A.基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的基金产品B.基金销售机构应当对基金投资人进行风险承受能力调查评价C.基金销售机构应当对基金产品进行风险等级划分D.基金销售机构应当将高风险产品销售给所有有投资意愿的投资人答案D解析基金销售机构应当将适当的产品销售给适当的投资人，不得向风险承受能力低的投资人销售高风险产品。17.关于基金从业人员的行为规范，下列说法错误的是（）。A.不得在不同基金财产之间进行利益输送B.可以在工作时间从事与本职工作无关的投资活动C.不得利用职务之便为本人或他人谋取不正当利益D.不得不公平对待不同基金财产答案B解析基金从业人员不得在正常工作时间内从事与本职工作无关的投资活动，不得利用工作时间或公司设施进行个人证券投资。18.下列关于基金信息披露的表述，错误的是（）。A.基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等B.公开披露的基金信息包括基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额上市交易公告书、基金净值信息等C.基金信息披露义务人应当保证披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性和公平性D.涉及基金财产的诉讼或者仲裁，不属于应当公开披露的基金信息答案D解析涉及基金财产的诉讼或者仲裁，属于应当公开披露的基金信息。19.基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的（）文件。A.法律B.契约C.行政D.内部答案B20.基金份额上市交易后，下列不属于证券交易所终止其上市交易的情形是（）。A.不再具备《证券投资基金法》规定的上市交易条件B.基金合同期限届满C.基金份额持有人大会决定提前终止上市交易D.基金净值连续下跌答案D解析基金份额上市交易后，有下列情形之一的，由证券交易所终止其上市交易，并报中国证监会备案：不再具备《证券投资基金法》规定的上市交易条件；基金合同期限届满；基金份额持有人大会决定提前终止上市交易；基金合同约定的终止上市交易的其他情形。21.下列基金中，不属于我国证券投资基金法规定的基金类型的是（）。A.股票基金B.债券基金C.货币市场基金D.对冲基金答案D22.根据《证券投资基金法》的规定，基金财产的债务由（）承担。A.基金管理人B.基金托管人C.基金财产本身D.基金份额持有人答案C解析基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担有限责任。23.下列关于基金招募说明书的表述，错误的是（）。A.招募说明书是基金管理人向投资者推介基金时使用的文件B.招募说明书应当登载基金管理人、基金托管人的基本情况C.招募说明书应当载明基金的投资目标、投资范围、投资策略等D.招募说明书一经发布不得修改答案D解析招募说明书可以依法更新。基金管理人应当在基金合同生效后每6个月结束之日起45日内更新招募说明书并登载在网站上。24.基金募集期间，动用募集的资金进行证券投资的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员可能给予的处罚不包括（）。A.警告B.罚款C.撤销基金从业资格D.有期徒刑答案D解析基金募集期间动用募集资金进行证券投资属于违法行为，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告、罚款，并可撤销基金从业资格。刑事责任需依据《刑法》相关规定，本项不属于行政责任范畴。25.基金管理人、基金托管人不得将基金财产归入其固有财产。这体现了基金财产的（）特征。A.独立性B.盈利性C.流动性D.安全性答案A26.下列关于基金管理公司股权转让的说法，正确的是（）。A.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，应当报国务院批准B.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，应当经中国证监会批准C.基金管理公司变更持有1%以上股权的股东，应当经中国证监会批准D.基金管理公司的股东可以任意转让其出资答案B解析基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，应当经中国证监会批准。27.基金托管人应当履行的职责不包括（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.按照规定召集基金份额持有人大会D.编制基金财务会计报告答案D解析编制基金财务会计报告是基金管理人的职责。基金托管人的职责包括安全保管基金财产、开设基金财产账户、召集基金份额持有人大会、复核审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值等。28.中国证券投资基金业协会的性质是（）。A.政府机关B.社会团体法人C.事业单位D.公司法人答案B解析中国证券投资基金业协会是证券投资基金行业自律性组织，是社会团体法人。29.下列关于基金从业人员职业道德中"忠诚尽责"的表述，错误的是（）。A.基金从业人员应当忠实于所在机构，维护所在机构的利益B.基金从业人员应当优先考虑所在机构的利益，其次考虑客户的利益C.基金从业人员不得从事损害所在机构利益的活动D.基金从业人员应当当所在机构利益与客户利益发生冲突时，优先保护客户利益答案B解析忠诚尽责要求基金从业人员忠实于所在机构，但当机构利益与客户利益发生冲突时，应优先保护客户利益。B项表述错误。30.下列关于封闭式基金和开放式基金的说法，正确的是（）。A.封闭式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变B.开放式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变C.封闭式基金的基金份额可以在基金合同期限内随时申购赎回D.开放式基金的基金份额只能在证券交易所上市交易答案A解析封闭式基金的基金份额在基金合同期限内固定不变，持有人不得申请赎回；开放式基金的基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回，基金份额总额不固定。31.ETF与LOF的共同点是（）。A.都可以在交易所上市交易B.都是指数基金C.申购赎回都采用实物申赎方式D.都只能在场外市场交易答案A解析ETF和LOF都可以在交易所上市交易。ETF通常为指数基金且申赎采用实物申赎方式，LOF可以是指数基金也可以是主动管理基金，申赎采用现金申赎方式。32.下列关于QDII基金的表述，错误的是（）。A.QDII基金可以投资于境外的证券市场和货币市场B.QDII基金可以用人民币募集资金C.QDII基金只能投资于香港市场D.QDII基金可以投资于全球市场答案C解析QDII基金可以投资于全球主要证券市场和货币市场，并非仅限于香港市场。33.下列关于基金风险的表述，错误的是（）。A.股票基金的风险高于债券基金B.混合基金的风险低于股票基金但高于债券基金C.货币市场基金没有风险D.基金的风险与收益通常呈正相关关系答案C解析货币市场基金虽然风险较低，但并非没有风险，仍面临利率风险、信用风险、流动性风险等。34.某投资者以1元面值认购了10万份基金份额，认购费率为1.2%，则该投资者实际认购金额为（）元。A.100000B.101200C.101214.57D.98814.23答案C解析净认购金额=认购金额/（1+认购费率）。设认购金额为X，则净认购金额=X/(1+1.2%)，认购费用=X−X35.基金份额净值是指（）。A.基金资产总值除以基金总份额B.基金资产净值除以基金总份额C.基金资产总值除以基金总资产D.基金资产净值除以基金总资产答案B解析基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。基金资产净值=基金资产总值−基金负债。36.某基金当日基金资产净值为12亿元，基金总份额为10亿份，则该基金当日基金份额净值为（）元。A.1.0B.1.2C.0.8D.12答案B解析基金份额净值=1237.基金估值的第一责任主体是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金销售机构D.基金份额登记机构答案A解析基金管理人是基金估值的第一责任主体。基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。38.下列关于基金费用计提的表述，错误的是（）。A.基金管理费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提B.基金托管费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提C.基金销售服务费从基金财产中列支D.基金申购费从基金财产中列支答案D解析基金申购费由投资者在申购时直接支付，不从基金财产中列支。管理费、托管费、销售服务费等从基金财产中列支。39.某基金合同规定管理费年费率为1.5%，某日基金资产净值为20亿元，则该日应计提的管理费为（）元。A.82191.78B.3000000C.82191.78D.8219178答案A解析当日应计提的管理费=2040.下列关于基金税收的表述，正确的是（）。A.个人投资者买卖基金份额取得的差价收入免征个人所得税B.个人投资者从基金分配中取得的收入应全额缴纳个人所得税C.机构投资者买卖基金份额取得的差价收入免征企业所得税D.基金买卖股票、债券的差价收入应缴纳增值税答案A解析个人投资者买卖基金份额取得的差价收入暂不征收个人所得税；个人投资者从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税；机构投资者买卖基金份额取得的差价收入应并入企业应纳税所得额缴纳企业所得税；基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税。41.下列关于基金利润分配的表述，错误的是（）。A.封闭式基金每年至少分配一次B.开放式基金每年至少分配一次C.基金收益分配后基金份额净值不能低于面值D.基金当年收益应当先弥补上一年度亏损后方可进行分配答案B解析开放式基金每年至少分配一次不是强制性规定，而是由基金合同约定。封闭式基金每年至少分配一次是法定要求。42.某基金进行收益分配，每10份基金份额派发红利0.5元。某投资者持有该基金10000份，则其可获得的现金红利为（）元。A.500B.5000C.50D.50000答案A解析现金红利=1000043.下列关于基金份额折算的表述，正确的是（）。A.基金份额折算后，基金份额总额不变B.基金份额折算后，基金份额净值不变C.基金份额折算后，基金份额持有人持有的基金份额占基金总份额的比例不变D.基金份额折算后，基金资产净值发生变化答案C解析基金份额折算按一定比例调整基金份额总额和基金份额净值，但基金资产净值不变，持有人持有的份额占总份额的比例不变。44.下列关于ETF联接基金的表述，错误的是（）。A.ETF联接基金将绝大部分基金财产投资于跟踪同一标的指数的ETFB.ETF联接基金可以在场外市场申购赎回C.ETF联接基金的业绩与目标ETF的业绩存在差异D.ETF联接基金和ETF一样可以在交易所二级市场买卖答案D解析ETF联接基金不在交易所二级市场买卖，只能通过场外方式申购赎回。45.下列关于基金公司投资决策体系的表述，错误的是（）。A.投资决策委员会是基金管理公司进行投资管理的最高决策机构B.基金经理负责具体的投资执行C.基金交易员负责执行基金经理的投资指令D.投资决策委员会负责具体个股的选择答案D解析投资决策委员会负责确定基金资产配置的总体策略和投资原则，具体个股选择由基金经理负责。46.下列关于基金托管费的表述，正确的是（）。A.基金托管费由基金托管人向投资者收取B.基金托管费从基金财产中列支C.基金托管费按基金份额净值的一定比例计提D.基金托管费在基金合同生效后一次性收取答案B解析基金托管费从基金财产中列支，逐日计提、按月支付，由基金管理人向基金托管人发送划款指令，基金托管人复核后支付。47.某基金合同生效日为2025年3月1日，则该基金份额持有人大会可以由（）提议召开。A.单独或合计持有基金份额5%以上的基金份额持有人B.单独或合计持有基金份额10%以上的基金份额持有人C.基金管理人D.基金托管人答案B解析单独或合计持有基金份额10%以上的基金份额持有人有权提议召开基金份额持有人大会。48.基金份额持有人大会的决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的（）以上通过。A.1/2B.2/3C.3/4D.1/3答案A解析基金份额持有人大会的决议，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过。但转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并等重大事项，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。49.下列关于基金募集失败的处理，错误的是（）。A.基金管理人应当承担募集费用B.基金管理人应当将已募集资金加计银行同期存款利息在募集期届满后30日内退还基金认购人C.基金管理人应当将已募集资金加计银行同期存款利息在募集期届满后10日内退还基金认购人D.基金募集失败，基金管理人无需承担任何责任答案C解析基金募集失败，基金管理人应当承担募集费用，将已募集资金加计银行同期存款利息在募集期届满后30日内退还基金认购人。注意：募集期限届满，不能满足法定条件的，基金管理人应承担相应责任。D项表述错误，C项时间错误，本题选C（题干要求选错误的）。50.关于基金管理公司内部控制的目标，下列说法错误的是（）。A.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则B.防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行C.确保基金资产和公司资产的安全完整D.确保基金收益最大化答案D解析基金管理公司内部控制的目标是保证合规经营、防范化解风险、确保资产安全完整、确保信息真实完整等，但不包括确保基金收益最大化。投资收益受市场等多种因素影响，内部控制不能保证收益最大化。51.下列关于基金销售机构信息管理平台的要求，错误的是（）。A.应当具备信息查询、记录、报告等功能B.应当具备基金投资人信息保护机制C.应当具备交易记录保存功能，保存期限不少于15年D.应当具备与基金管理人进行数据交换的功能答案C解析基金销售机构信息管理平台对交易记录的保存期限不得少于20年。52.基金销售机构应当建立完善的档案管理制度，与销售业务有关的资料的保存期限不得少于（）年。A.5B.10C.15D.20答案D53.下列关于基金宣传推介材料的表述，错误的是（）。A.基金宣传推介材料应当真实、准确，与基金合同、招募说明书相一致B.基金宣传推介材料可以预测基金的证券投资业绩C.基金宣传推介材料应当充分揭示相关投资风险D.基金宣传推介材料中不得违规承诺收益或者承担损失答案B解析基金宣传推介材料不得预测基金的证券投资业绩，不得违规承诺收益或者承担损失。54.某基金宣传推介材料登载了该基金过往5个完整会计年度的业绩，该材料还应当登载（）。A.基金业绩比较基准的表现B.基金管理人管理的其他基金的业绩C.基金托管人的经营业绩D.基金销售机构的销售业绩答案A解析基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当同时登载基金业绩比较基准的表现，并说明基金业绩并不构成对基金业绩表现的保证。55.下列关于基金评级的表述，错误的是（）。A.基金评级机构应当具有独立性B.基金评级结果可以作为投资者投资的唯一依据C.基金评级机构应当建立健全评级体系D.基金评级应当客观、公正答案B解析基金评级结果仅为投资者提供参考，不能作为投资的唯一依据。投资者应综合考虑自身风险承受能力、投资目标等因素。56.下列关于基金销售费用中客户维护费的表述，正确的是（）。A.客户维护费从基金管理费中列支B.客户维护费从基金财产中列支C.客户维护费由投资者直接支付D.客户维护费与基金销售机构的销售行为无关答案A解析客户维护费是指基金管理人与基金销售机构在基金销售协议中约定的，依据销售机构销售基金的保有量，从基金管理费中列支的一定比例的费用。57.下列关于巨额赎回的表述，错误的是（）。A.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，为巨额赎回B.出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回C.发生部分延期赎回时，对于未能赎回部分，投资者无权选择继续赎回D.发生巨额赎回并延期办理时，基金管理人应当在规定媒体上予以公告答案C解析发生部分延期赎回时，对于未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回。58.某开放式基金当日净赎回申请为基金总份额的12%，则当日发生（）。A.巨额赎回B.正常赎回C.基金清盘D.基金暂停交易答案A解析单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的10%时，即为巨额赎回。12%>10%，构成巨额赎回。59.下列关于基金转换的表述，错误的是（）。A.基金转换是指投资者将其持有的一只基金份额转换为另一只基金份额的行为B.基金转换通常发生在同一基金管理人管理的不同基金之间C.基金转换费用由申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成D.基金转换只能在不同基金管理人管理的基金之间进行答案D解析基金转换通常发生在同一基金管理人管理的不同基金之间。不同基金管理人管理的基金之间一般不直接支持转换业务。60.某投资者赎回10万份基金份额，赎回费率为0.5%，赎回当日基金份额净值为1.5元，则其赎回费用为（）元。A.750B.7500C.500D.1500答案A解析赎回金额=100000×1.5=150000元，赎回费用=150000×0.5%=750元。61.下列关于基金定期定额投资计划的表述，错误的是（）。A.定期定额投资可以平均投资成本B.定期定额投资是一种强制储蓄的方式C.定期定额投资可以保证投资者获得收益D.定期定额投资适合长期投资答案C解析定期定额投资可以平均投资成本、分散时点风险，但不能保证投资者获得收益，投资仍然存在亏损的可能。62.下列关于基金风险的指标，衡量基金系统性风险的指标是（）。A.β系数B.标准差C.跟踪误差D.下行风险答案A解析β系数衡量的是基金相对于市场组合的系统性风险。标准差衡量基金总风险，跟踪误差衡量指数基金与跟踪指数的偏离程度。63.某基金的β系数为1.2，市场组合的预期收益率为10%，无风险收益率为4%，根据CAPM，该基金的预期收益率为（）。A.11.2%B.12%C.10.8%D.16%答案A解析根据资本资产定价模型E(Ri64.下列指标中，衡量基金绩效的风险调整后收益指标是（）。A.夏普比率B.基金份额净值C.基金资产净值D.基金分红答案A解析夏普比率、特雷诺比率、詹森α等都是衡量基金风险调整后收益的常用指标。65.某基金的年化收益率为15%，年化波动率为10%，无风险收益率为3%，则该基金的夏普比率为（）。A.1.2B.1.5C.0.8D.1.8答案A解析夏普比率S=66.下列关于股票基金投资风格的表述，属于成长型股票基金特征的是（）。A.投资于盈利稳定、分红率高的公司B.投资于具有高增长潜力的公司C.投资于低市盈率的公司D.投资于周期性行业公司答案B解析成长型股票基金主要投资于具有较高增长潜力的公司，这类公司通常市盈率较高、分红较少，但业绩增长速度快。67.债券基金的主要投资风险不包括（）。A.利率风险B.信用风险C.提前赎回风险D.流动性风险答案D解析债券基金的主要风险包括利率风险、信用风险、提前赎回风险和通货膨胀风险等。流动性风险是所有基金都可能面临的风险，但不是债券基金特有的主要风险。本题选D更合适。68.下列关于货币市场基金的说法，错误的是（）。A.货币市场基金主要投资于货币市场工具B.货币市场基金的收益一般高于银行活期存款C.货币市场基金可以投资于股票D.货币市场基金的份额净值通常保持为1元答案C解析货币市场基金仅投资于货币市场工具，如短期国债、央行票据、银行存款、同业存单等，不得投资于股票、可转换债券等。69.货币市场基金披露的"每万份基金已实现收益"是指（）。A.每1万份基金份额当日实际实现的收益B.每1万份基金份额当日的面值C.每1万份基金份额的净值D.每1万份基金份额的累计分红答案A解析每万份基金已实现收益是指每1万份基金份额当日实际实现的收益金额。70.货币市场基金的"七日年化收益率"是指（）。A.基金最近7个自然日的平均收益折算的年收益率B.基金最近7个工作日收益率的算术平均值C.基金最近一年的收益率D.基金最近7日的实际年收益率答案A解析七日年化收益率是指货币市场基金最近7个自然日（含节假日）的每万份基金已实现收益折算出的年收益率。71.下列基金类型中，风险水平最高的是（）。A.货币市场基金B.债券基金C.混合基金D.股票基金答案D72.某投资者风险承受能力测评结果为保守型，下列基金产品中，最适合推荐给该投资者的是（）。A.股票基金B.混合基金C.货币市场基金D.分级基金B份额答案C解析保守型投资者风险承受能力较低，应推荐风险较低的货币市场基金或债券基金等。73.下列关于基金投资范围的说法，错误的是（）。A.股票基金80%以上的基金资产投资于股票B.债券基金80%以上的基金资产投资于债券C.货币市场基金仅投资于货币市场工具D.混合基金必须同时投资于股票和债券，且比例不受限制答案D解析混合基金投资于股票和债券的比例可以灵活调整，但并非不受任何限制，基金合同会对投资比例做出约定。74.根据中国证监会的规定，股票基金是指基金资产80%以上投资于股票的基金。某基金合同中约定投资于股票的比例为基金资产的75%，该基金属于（）。A.股票基金B.债券基金C.混合基金D.货币市场基金答案C解析股票基金是指80%以上的基金资产投资于股票的基金。该基金股票投资比例为75%，未达到80%，属于混合基金。75.下列关于基金业绩比较基准的表述，错误的是（）。A.基金业绩比较基准是衡量基金业绩的参照标准B.基金业绩比较基准可以是某个市场指数C.基金业绩比较基准可以是多个指数的组合D.基金业绩比较基准必须与基金的投资目标无关答案D解析基金业绩比较基准应当与基金的投资目标、投资范围、投资策略相匹配，反映基金的风格特征和风险收益特征。76.某基金的业绩比较基准为"沪深300指数收益率×80%+中债综合财富指数收益率×20%"，该基金最可能是（）。A.股票基金B.债券基金C.混合基金D.货币市场基金答案C解析该业绩比较基准同时包含股票指数和债券指数，且股票指数权重为80%，但并非全部，表明基金同时投资于股票和债券市场，属于混合基金。77.下列关于基金定期报告的说法，错误的是（）。A.基金年度报告应当在每年结束之日起90日内编制完成并披露B.基金半年度报告应当在上半年结束之日起60日内编制完成并披露C.基金季度报告应当在每季度结束之日起15个工作日内编制完成并披露D.基金合同生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告答案C解析基金季度报告应当在每季度结束之日起15个工作日内编制完成并披露。注意：基金合同生效不足2个月的，可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。78.基金年度报告中的"基金管理人报告"部分，需要披露的内容不包括（）。A.基金管理人管理基金的基本情况B.基金经理的学历背景C.基金投资策略和运作分析D.基金净值表现答案B解析基金经理的学历背景不属于基金年度报告必须披露的内容。基金管理人报告主要披露基金运作情况、投资策略、净值表现等。79.基金信息披露中，应当以显著方式提示投资者注意风险的是（）。A.招募说明书B.基金合同C.托管协议D.基金宣传推介材料答案D解析基金宣传推介材料应当以显著方式提示投资者注意投资风险，如"投资有风险，入市需谨慎"等。80.下列关于基金持有人权利的说法，错误的是（）。A.基金份额持有人有权分享基金财产收益B.基金份额持有人有权参与分配清算后的剩余基金财产C.基金份额持有人有权决定基金的投资方向D.基金份额持有人有权依法转让或者申请赎回其持有的基金份额答案C解析基金的投资运作由基金管理人负责，基金份额持有人不直接决定基金的投资方向。但持有人可通过基金份额持有人大会对重大事项进行表决。81.下列关于基金份额持有人大会的召集，说法错误的是（）。A.基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集B.基金托管人未按规定召集或者不能召集的，由基金管理人召集C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人有权自行召集D.基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加方可召开答案D解析基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。但《证券投资基金法》规定，基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开；否则，可以延期召开。本题D项表述本身是法规原文，但需要注意：在基金份额持有人大会召开条件中，若参加大会的持有人所持份额不足1/2，召集人可以在原公告的会议召开时间的3个月以后、6个月以内就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，即可召开。故D项表述不完整，选D。82.关于基金管理公司独立董事的任职要求，下列说法正确的是（）。A.独立董事人数不得少于3人B.独立董事人数不得少于董事会人数的1/4C.独立董事应当具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历D.独立董事可以同时在基金管理公司担任高级管理人员答案C解析基金管理公司独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。独立董事不得在基金管理公司担任除董事外的其他职务。独立董事应当具有5年以上金融、法律或者财务的工作经历。83.下列关于基金管理公司督察长的表述，错误的是（）。A.督察长负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况B.督察长由董事会聘任C.督察长可以兼任公司其他高级管理职务D.督察长应当向董事会负责答案C解析督察长不得兼任公司其他高级管理职务，以保证其独立性和监督职能的有效发挥。84.基金管理公司应当在（）中明确基金的估值原则和程序。A.基金合同B.招募说明书C.基金估值业务管理制度D.托管协议答案C85.下列关于基金估值方法的表述，错误的是（）。A.对上市流通的股票，一般以收盘价估值B.对未上市股票，可以采用成本价估值C.对债券，可以采用成本估值法或市价估值法D.对处于转股期的可转换债券，可以采用市价估值法答案B解析对未上市股票的估值，应综合考虑其行业、成长性等因素，采用估值技术确定公允价值，不能简单采用成本价估值。86.某基金持有的某上市公司股票因重大事项停牌，基金管理人应当（）。A.按停牌前收盘价估值B.按成本价估值C.采用估值技术确定公允价值D.暂停对该股票的估值答案C解析对停牌股票，如果停牌前价格无法反映其公允价值，基金管理人应当采用估值技术（如指数收益法、可比公司法等）确定公允价值。87.下列关于基金清算的说法，错误的是（）。A.基金合同终止时，基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算B.清算组由基金管理人、基金托管人以及相关中介服务机构组成C.清算后的剩余基金财产，应当按照基金份额持有人所持份额比例进行分配D.清算费用由基金管理人自行承担答案D解析清算费用从基金财产中优先支付，而不是由基金管理人自行承担。88.下列情形中，不属于基金合同终止事由的是（）。A.基金合同期限届满而未延期B.基金份额持有人大会决定终止C.基金管理人、基金托管人职责终止，没有新基金管理人、新基金托管人承接D.基金净值出现较大回撤答案D解析基金净值回撤是正常的市场波动，不属于基金合同终止的事由。89.基金销售机构在销售基金产品时，应当遵守"适当性"原则。下列做法中，符合适当性要求的是（）。A.向风险承受能力为稳健型的投资者推荐高风险股票基金B.向风险承受能力为进取型的投资者推荐高风险股票基金C.向风险承受能力为保守型的投资者推荐混合基金D.不区分投资者风险承受能力，统一推荐同一只基金答案B解析适当性管理要求将合适的产品销售给合适的投资者。进取型投资者风险承受能力较高，可以推荐高风险股票基金。保守型投资者应推荐低风险产品，稳健型投资者不宜推荐高风险产品。90.下列关于基金从业人员投资证券的规定的表述，错误的是（）。A.基金从业人员不得利用内幕信息从事证券交易B.基金从业人员不得利用职务便利获取不正当利益C.基金从业人员在任期或者法定限期内，可以持有、买卖与其管理的基金相同投资标的的股票D.基金从业人员应当遵守所在机构关于从业人员证券投资的管理规定答案C解析基金从业人员不得直接或者间接持有、买卖与其管理的基金相同投资标的的股票，不得利用职务之便从事利益冲突的交易。91.下列关于基金信息披露中"公平披露"原则的理解，正确的是（）。A.向所有投资者披露的信息应当一致B.可以优先向机构投资者披露信息C.可以提前向特定投资者透露未公开信息D.信息披露时间可以由基金管理人自行决定答案A解析公平披露原则要求向所有投资者平等、及时地披露信息，不得提前向特定投资者透露未公开信息，保证所有投资者平等