证券法练习试卷1

证券法练习试卷第1套

一、单项选择题（本题共70题，每题7.0分，共70

分。）

1、甲上市公司拟非公开发行股票，其发行方案的下列内容中，符合证券法律制度

规定的是（）。

A、本次非公开发行股票的对象为20名机构投资者

B、本次非公开发行股票的对象中包括乙信托公司管理的一个集合资金信托计划

C、本次非公开发行股票的发行价格，不得低于定价基准目前20个交易日公司股

票均价的90%

D、投资者在本次非公开发行中认购的股份，自发行结束之日起3个月内不得转让

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是非公开发行股票的有关规定。（1）选项A：上市公司非

公开发行股票的发行对象不超过10名。（2）选项B：信托公司作为发行对象，只能

以自有资金认购。（3）选项D：发行对象属于下列情形之一的，认购的股份自发行

结束之日起36个月内不得转让：①上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的

关联人；②通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；③董事

会拟引入的境内外战略没资者。除此之外的发行对象认购的股份自发行结束之H起

12个月内不得转让。

2、依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的是（）。

A、为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股

票

B,为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票

C、公司成立刚满两年时，发起人将其持有的本公司股票卖出

D、公司董事辞去职务后8个月时，将其持有的本公司股票卖出

标准答案:A

知识点解析：本题考核点是证券交易的一般规则。为股票发行出具审计报告、资产

评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6

个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业

机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种

股票；发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司董事、

监事、高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。

3、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万

三，其中无形及产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）的数额最多是（）万

兀O

A、2500

B、2000

C、1600

D、500

标准答案：B

知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。根据规定，最近一期期末无

形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。

4、上市公司增发股票，股东大会决议时的下列情形中，可以通过该决议的是（）。

A、经全体股东所持表决权的过半数通过

B、经全体股东所持表决权的2/3以上通过

C、经出席会议的股东所持表决权的过半数通过

D、经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过

标准答案：D

知识点解析•：本题考核点是增发股票的程序。股东大会就股票发行事项作出决议，

必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

5、某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中

将构成其股票不能上市交易的是（）。

A、公开发行的股份达到公司股份总数的35%

B、公司股本总额为6000万元

C、公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理

D、持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是股票上市交易条件。根据规定，股份有限公司申请其股

票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报

告无虚假记载。

6、根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述

中正确的是（）。

A、所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保

B、上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

C、证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人

D、证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保

标准答案：B

知识点解析：本题考核点是可转换公司债券的发行。公开发行可转换公司债券，应

当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。因

此选项A错误。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业

银行除外。因此选项B正确、C错误。基金财产不得用于向他人贷款或者提供担

保，因此选项D错误。

7、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是（）。

A、甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益

B、乙商业银行同时担任英雄模范证券投资基金管理人和基金托管人

C、丙商定银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户

D、「基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业

标准答案：c

知识点解析：本题考核点是证券投资基金法律制度。根据规定，基金管理人不得向

基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；因此选项A错误。基金托管人与基

金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份；因此选项B错误。基金财

产不得用于从事承担无限责任的投资；因此选项D错误。

8、上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。

下列表述中，符合证券法律制度规定的是（）。

A、上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见

B、上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见

C、上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审棱意见

D、上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见

标准答案：D

知识点解析•：本题考棱点是信息披露。根据规定，上市公司的董事、高级管理人员

应当对公司定期报告签署书面确认意见。_L市公司监事会应当对堇事会编制的公司

定期报告进行审核并提出书面审核意见。

9、根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。

报告编制并公告的时间应当是（）。

A、会计制度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内

B、会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的60日内

C、会计制度前3个月、9个月结束后的30日内

D、会计制度前3个月、9个月结束后的60日内

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是上市公司定期报告。季度报告应在会计年度前3个月、

9个月结束后的3。日内编制，并将报告公开。

10、采取要约方式收购上市公司股份时，下列有关收购人支付收购上市公司价款的

表述中，符合上市公司收购管理规定的是（）。

A、收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当

不少于3个月

B、收购人以证券支付价款的，应当提供该证券发行人上一年度经审计的财务会计

报告和证券估值报告

C、收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付价款的，应当同时提供现金方式

供被收购公司的股东选择

D、收购人以现金支付价款的，应当将不少于收购价款总额的10%作为履约保证金

存入证券登记结算机构指定的银行

标准答案：C

知识点解析：本题考核上市公司收购中收购人支付价款的形式。根据规定，收购人

以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于“1

个月”，因此选项A的说法是错误的；收购人以证券支付价款的，应当提供该证券

发行人“最近3年”经审计的财务会计报告和证券估值报告，因此选项B的说法是错

误的，收购人以现金支讨价款的，应当将不少于收购价款总额的“20%”作为履约保

证金存入证券登记结算机构指定的银行，因此选项D的说法是错误的。

二、多项选择题（本题共〃题，每题7.0分，共〃

分。）

11、关于上市公司收购，下列说法符合《证券法》规定的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核点是上市公司收购。在收购要约确定的承诺期限内，收购人

不得撤销收煦要约。所以C选项错误。

12、根据《上市公司收购管理办法》的有关规定，免于以要约收购方式增持股份的

事项有（）。

标准答案：A,B

知识点点析」本题考核点是豁免申请。经上市公司股东大会非关联股东批准，收购

人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发

行股份的30%,收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会

同意收购人免于发出要约，可以向中国证监会申请豁免。所以C、D选项错误。

13、根据证券法律制度的有关规定，下列关于证券公司和证券服务机构的表述中，

正确的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是证券中介机构。根据规定，投资咨询机构、财务顾问机

构、及信评级机构、费产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经国务

院证券监督管理机构和有关主管f批准。因此，D选项的说法错误。

14、定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法

中，符合证券法律制度有关定期报告的规定的有（），

标准答案：B,D

知识点解析：本题考核点是信息披露。根据规定，第一季度季度报告的披露时间不

得早于上一年度年度报告的披露时间，因此选项A的说法错误；中期报告应当在

每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选项B的披露时间是符合

要求的｝季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制

完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应该是在10月份时披

露；年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，因此选项

D的披露时间是符合规定的。

15、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，为证券法律制度所禁止的有

()。

标准答案：c,D

知识点葡析」本题考核点是内幕交易行为。选项A中，持有甲公司3%股权的股东

李某转让股份并不是内幕信息，甲公司董事张某告知王某转让股份的行为不属于内

幕交易行为；选项B中，乙公司是经过研究认为甲公司的盈利状况，不属于知悉

内幕信息；选项C中，董事张某属于内幕信息知情人员，其行为属于内幕交易，

是法律所禁止的行为；选项D中，刘某属于由于所任公司职务可以获取公司有关

内幕信息的人员.其利用内幕信息进行交易的行为违法。

16、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有()。

标准答案：A,C,D

知识点解析：本题考核内幕信息的范围。内幕信息包括下列各项：(1)可能时上市

公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件。包括公司的经营

方针和经营范围的重大变化，公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司

的董事、1/3以上监事或者经理发生变动等；……(5)公司营业用主要资产的抵

押、出售或者报废一次超过该资产的30%；(6)公司的董事、监事.高级管理人员

的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；……

17、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相

反证据，属于甲公司一致行动人的有()。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核上市公司收购中一致行动人的界定。根据规定，持有投资者

“30%以上”股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人，

因此选项C是不构成一致行动人的。

18、根据《证券法》规定，下列关于股票承销的说法，正确的有()。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是股票的承销。向不特定对象公开发行的证券票面总值超

过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证

券公司组成。

19、甲公司是一家股份有限公司，甲公司的控股股东是乙公司。如果甲公司申请首

次公开发行股票并上市，下列情形不符合规定的有()。

标准答案：B,D

知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。根据规定，首次公开发行股

票并上市的条件之一是发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高

级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事

以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人

的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。

20、根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的

股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买人的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：本题考核点是证券交易的一般规定。根据规定，上市公司董事、监

事、高级管理人员，持有上市公司股份5%以上的股东，不得将其持有的该公司的

股票买人后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公

司所有。本题中，A、C、D选项均属于高级管理人员。

21、根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决

定暂停其股票上市的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：本题考核点是暂停股票上市。本题中，A选项并未形成不再具备上市

条件，因为向社会公众发行的部分最低为25%,公司股本超过人民币4亿元的，

向社会公众发行的部分最低为10%；D选项不属于暂停股票上市的情形。

三、综合题（本题共4题，每题上。分，共4分。）

中国证监会于2011年3月受理甲股份有限公司（以下简称“甲公司”）申请首次公开发

行股票并上市的申报材料，证监会经审核与调查，发现以下问题：（1）甲公司于

2007年8月，由有限责任公司按账面净资产值折股，整体变更为股价有限公司，

变更后持续经营至今。（2）2009年3月，甲公司的实际控制人由乙公司变为丙公

司。丙公司成为实际控制人后，将本公司的副总会计师派入甲公司兼任财务总监。

⑶截至2010年12月31口，甲公司经审计的相关财务资料如下：

单位；万元

201020092008

年度年度年度

总寅产820006730059500

净量产583004520037700

营业收入182OC75008740

扣除律般常性捅&前”利假248021101800

扣除《经/性搔益后净利冏251019901750

无形舞产1390089004300

（注，麦内无森帝产中均含土嬉使用权】2。。万元（4）甲公司曾于2008年10月未经法定机关核

准，擅自公开发行过债券。此事已经在有关部门监督下及时纠正。要求：根据以

上事实并结合法律规定，回答下列问题：

22、根据上述所述内容，甲公司存续期限是否符合规定?并说明理由。

标准答案：甲公司存续期限符合规定。根据规定.发行人合法存续的期限条件应当

符合的情形是：该股份有限公司应自成立后持续经营时间在3年以上；或者有限责

任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，持续经营时间可以从有限

责任公司成立之日起计算，并达3年以上；或者经国务院批准，不受上述时间的限

制。本题中甲公司于2007年8月，由有限责任公司按账面净资产值折股，整体变

更为股份有限公司，变更后持续经营至今。所以甲公司存续期限符合规定。

知识点解析：暂无解析

23、根据上述所述内容，甲公司实际控制人的变化和人员是否符合规定?并说明理

由。

标准答案：首先，甲公司实际控制人的变化不符合规定。根据规定，发行人申请首

次发行股票并上市的条件之一是发行人最近3年内实际控制人应当没有发生变更。

本题中甲公司的实际控制人在两年前由乙公司变为丙公司。不符合规定。其次，丙

公司成为实际控制人后，将本公司的副总会计师派入甲公司兼任财务总监不符合规

定。根据规定，发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企

业中兼职。甲公司实际控制人的副总会计师在甲公司兼任财务总监，不符合规定。

知识点解析：暂无解析

24、根据上述所述内容，甲公司的财务指标是否符合规定?并说明理由。

标准答案：甲公司的财务指标部分符合规定，部分不符合规定。①甲公司的净利

润符合规定。根据规定，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民

币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。本题中甲公司

最近3个会计年度净利润累计为6220(2480+1990+1750)万元，符合规定。②甲公

司的营业收入符合规定。根据规定，发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金

流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人

民币3亿元。本题中，甲公司最近3个会计年度营业收入累计为

34440(18200+7500+8740)万元，符合要求.③甲公司的无形资产比例不符合知定°

根据规定，发行人最近一期期末无形资产(扣除上地使用权、水面养殖权和采矿权

等后)占净资产的比例不高于20%。本题中甲公司的无形资产比例为22%[(13900-

1200)^-58300=22%],不符合规定。

知识点解析：暂无解析

25、根据上述所述内容，甲公司的行为是否构成首次发行股票并上市的法定障碍？

并说明理由。

标准答案：甲公司的行为构成首次发行股票并上市的法定障碍。根据规定，发行人

最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券，构成首次

发行股票并上市的法定障碍。

知识点解析：暂无解析

证券法练习试卷第2套

一、单项选择题（本题共70题，每题7.0分，共10

分。）

1、股票发行申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（），发行

人可再次提出股票发行申请。

A、3个月内

B、6个月内

C、3个月后

D、6个月后

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的程序。根据规定，股票发行申请未

获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出

股票发行申请。

2、根据《证券法》规定，股票的代销、包销期限最长不得超过的时间是（）。

A、30日

B、60日

C、90日

D、12日

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是股票的承销期限。在证券承销中，不论是代销还是包

销，其期限最长不得超过90日。

3、杲公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发

行失败的是（）。

A、向投资者出售的股票为8000万股

B、向投资者出售的股票为7200万股

C、向投资者出售的股票为6400万股

D、向投资者出售的股票为5400万股

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是股票发行。股票发行采用代销方式，代销期限届满，向

投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

4、上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份

限制转让的期限是（）。

A、自发行结束之日起12个月内

B、自发行之日起12个月内

C、自发行结束之日起36个月内

D、自发行之日起36个月内

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行

股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东实际控

制人及其控制的企业认购的股份，自发行结束之日起36个月内不得转让。

5、上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上

市的是（）。

A、公司的股本总额由人民币1.2亿元减至为人民币1亿元

B、公司股票市值连续3天下跌

C、公司最近2年连续亏损

D、公司未按规定公开其财务状况

标准答案：D

知识点解析•：本题考核点是暂停股票上市。本题中，D选项公司不按规定公开其财

务状况，应暂停该公司股票交易。

6、某有限责任公司拟申请发行可转换公司债券。该公司最近一期末经审计净资产

额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元.该公司此次发行

可转换债券额最多不得超过（）。

A、1000万元

3000万元

C、5000万元

D、8000万元

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是发行可转换公司债券的条件。发行可转换公司债券的条

件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%,即

20000x40%=8000（万元）.但应减夫未到期的债券3（）0（）万元°因此该公司此次发行

可转换公司债券额最多不得超过8000-30005000（万元）。

7、根据规定，设立基金管理公司的注册资本不得低于（）。

A^5000万元人民币

B、1亿元人民币

C、3亿元人民币

D^5亿元人民币

标准答案：B

知识点解析：本题考核点是设立基金管理公司的条件。设立基金管理公司，注册资

本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

8、基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的一定比例

的，才可以办理其他手续。该比例是（）。

A、50%以上

B、60%以上

C、70%以上

D、80%以上

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是基金募集的规定。基金募集期限届满，封闭式基金募集

的基金份额总额达到核准规模的80%以上，开放式基金募集的基金份额总额超过

核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构

规定的，基金管理人应当自募集期限届满之H起10H内聘请法定验资机构验资，

自收到验资报告之日起10日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理

基金备案手续，并予以公告。

9、根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公

司债券实际发行额至少是（）。

A、A00万元

3000万元

C、5000万元

D、6000万元

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是公司债券上市。公司债券，市的条件之一是：公司债券

实际发行额不少于人民币5000万元。

10、上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露

义务。这里所说的及时是指（）。

A、自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内

B、自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内

C、自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内

D、自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内

标准答案：A

知识点解析：本题考核点是信息披露事务管理。

二、多项选择题（本题共70题，每题7.0分，共70

分。）

11、证券有广义和狭义之分，我国证券法规定的证券有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是证券的范围。我国证券法规定的证券为股票、公司债券

和国务院依法认定的其他证券。其他证券主要指投资基金份额、非公司企业债券、

国家政府债券等。汇票、本票、支票是我国票据法规定的证券。

12、下列关于股票特征的说法中，正确的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核点是股票的特征。股票是无偿还期限的证券，C选项不正

确。

13、发行人申请首次公开发行股票并上市，不能在控股股东中担任除量事和监事以

外其他行政职务的人有()。

标准答案：A,B.D

知识点解析：本题的考咳点是首次公开发行股票的条件。申请首次公开发行股票并

上市的条件之一是：发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级

管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以

外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。

14、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，下列情形将构成法定障碍的

有()。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。最近36个月内违反土地法

律法规规定，受到行政处罚且情节严重的构成首次公开发行股票并上市的障碍，所

以D选项不构成法定障碍。

15、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行

股票，应当符合的条件有()。

标准答案：B,C,D

知识点解析：本题考核点是在创业板上市的公司首次公开发行股票的条件。发行人

是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值

折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计

算。

16、上市公司增发股票，对现任董事、监事和高级管理人员的要求有()。

标准答案：A,D<>

知识点解析：本题考核点是增发股票。上市公司增发股票的一般条件之一是：上市

公司的现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职

务，不存在违反《公司法》规定的行为，且最近36个月内未受到过中国证监会的

行政处罚、最近12个月内未受到过证券交易所的公开谴责。

17、上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外•，还应当符合的条件有

()。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核点是配股的条件。根据规定，向原股东配股应采用证券法规

定的代销方式发行。

18、某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形

中，不影响其股票上市交易的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析•：本题考核点是股票上市交易条件，根据规定，股份有限公司申请其股

票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报

告无虚假记载。

19、根据规定，上市公司不得发行公司债券的情形有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是公司债券发行。本次发行“申请文件”存在虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏的，不得发行公司债券。

20、公开发行可转换公司债券，应当提供担保。对此，下列说法正确的有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核点是可转换公司债券的发行。以保证方式提供担保的，应当

为连带责任担保，且保证人最近一期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的

金额。

三、综合题（本题共5题，每题1.0分，共5分。）

某股份有限公司（以下简称公司）于2008年6月在上海证券交易所上市。2009年以

来，公司发生了下列事项：（1）2009年5月，董事赵某将所持公司股份20万股中

的2万股卖出；2010年3月，董事钱杲将所持公司股份10万股中的25000股实

出：董事孙某因出国定居，于2009年7月辞去董事职务，并于2010年3月将其所

持公司股份5万股全部卖出。（2）监事李某于2009年4月9日以均价每股8元冷格

购买5万股公司股票，并于2009年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全

部卖出。（3）2009年5月12日，公司发布年度报告。为该公司年报出具审计报告

的注册会计师周某于同年5月20日购买该公司股票1万股。（4）公司股东大会于

2009年5月8目通过决议，由公司收购本公司股票900万股，即公司已发行股份

总额的3%,用于奖励为公司职工。同年6月，公司从资本公积金中出资收购上述

股票，并将其中的600万股转让给公司职工，剩余的300万股拟在2010年10月转

让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。（5）2010年7月，公司决定拟以

定向发行的方式引进外国战略投资者。双方签订的意向协议约定：第一：本次定向

发行完成后，外国战略没资者首次投资取得公司已发行股份的8%；第二，外国战

略投资者本次定向认购的股份在2年内不得转让。要求：根据本题所述内容，分

别回答下列问题：

21、赵某、钱某和孙某卖出所持公司股票的行为是否符合法律规定?并分别说明理

由。

标准答案：①赵某卖出所持公司股票的行为不符合规定。根据规定，董事、监

事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。

本题中，公司2008年6月上市，董事赵某于2009年5月转让股份的行为是不符合

规定的。②钱某卖出所持公司股票的行为符合规定。根据规定，董事、监事、高

级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的

25%。本题中，董事钱某转让的股份未超过其持有股份总数的25%,因此符合规

定。另外，钱某卖出所夺公司股份已超过公司法规定的一年的禁售期。③孙某卖

出所持公司股票的行为符合规定。根据规定，董事、监事、高级管理人员离职后6

个月内，不得转让其所存有的本公司股份。本题中，孙某2009年7月离职，因此

2010年3月转让其持有股份的行为是符合规定的。

知识点解析：暂无解析

22、李某买卖公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。

标准答案：李某买卖公司股票的行为不符合规定。根据规定，上市公司董事、监

事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票

在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所

有，公司董事会应当收回其所得收益。本题中，监事李某2009年4月9日买入股

票，2009年9月10日卖出股票的行为是不符合规定的。

知识点解析：暂无解析

23、周某买入公司股票的行为是否符合法律规定?并说明理由。

标准答案：周某买入公司股票的行为符合规定。根据规定，为上市公司出具审计报

告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司

委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。本题中，2009年5月

12日公司发布了年度报告，周某在同年5月20日买入股票的行为是合法的。

知识点解析：暂无解析

24、公司收购用于奖励职工的本公司股票数额是否符合法律规定?并说明理由。公

司从资本公积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为是否符合法律规定？

并说明理由。公司预留300万股股票拟在2010年10月转让其他职工的行为是否符

合法律规定?并说明理由。

标准答案：①公司收购用于奖励职工的本公司股票符合规定。根据规定，将股份

奖励给本公司职工，收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的5%。

本题中，收购数量为本公司已发行股份总额的3%,未超过5%。②公司从资本公

积金中出资收购用于奖励职工的本公司股票的行为不符合规定。根据规定，将股份

奖励给本公司职工，用于收购的资金应当从公司税后利润中支出。③公司预留300

万股股票拟在2010年10月转让其他职工的行为不符合规定。根据规定，将股份奖

励给本公司职工，所收购的股份应当在1年内转让给职工。本题中，转让的期限超

过了1年，因此是不符合规定的。

知识点解析：暂无解析

25、公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容是否符合法律规定?并说明

理由。

标准答案：公司与外国战略投资者签订的意向协议约定的内容有以下不符合规定之

处：①首次投资完成后取得的股份比例不符合规定。根据规定，首次投资完成后

取得的股份比例不低于该公司已发行股份的10%,但特殊行业有特别规定或经相

关主管部门批准的除外。本题中，外国战略投资者首次投资完成后取得的股份比例

为8%,低于10%的法定要求。②战略投资者转让股份的时间限制不符合规定。

根据规定，外国战略投资者取得的上市公司A股股份3年内不得转让。本题中，

双方约定为2年，低于3年的法定要求。

知识点解析：暂无解析

证券法练习试卷第3套

一、单项选择题（本题共70题，每题分，共10

分。）

1、下列人员中，不属于内幕信息知情人员的是（）。

A、发行股票或者公司债券的公司副经理

B、持有公司5%以上股份的股东

C、证券监督管理机构工作人员

D、发行股票的公司的关联企业董事长

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是内幕人员。内幕信息知情人员不包括关联企业的人员。

2、根据规定，上市公司将其营业用主要资产进行抵押一次超过该资产的一定比例

时属于内幕信息。该比例是（）。

A、15%

B、20%

C、25%

D、30%

标准答案：D

知识点解析：本题考核内幕信息的范围。公司营业用主要资产的抵押、出售或者报

废一次超过该资产的30%的，属于内幕信息。

3、2010年1月100,甲上市公司发布虚假的重大利好消息。2010年2月20日，

在全国范围发行的乙证券报首次揭露了甲公司的虚假消息。2010年3月30日，甲

公司在中国证券监督管理委员会指定披露证券市场信息的媒体匕自行公告更正虚

假陈述。下列投资者中，属于因甲公司虚假陈述造成损失的是（）。

A、张某在2009年12月15日买人甲公司的股票，在2010年1月5日卖出，产生

亏损

B、李某在2010年2月5日买入甲公司的股票，在2010年2月15日卖出，产生亏

损

C、王某在2010年2月15日买入，在2010年3月5日卖出甲公司的股票，产生亏

损

D、赵某在2010年4月5日买人甲公司的股票，在2010年4月15日卖出，产生亏

损

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是欺诈客户的行为。选项A买卖均发生在虚假陈述实施

H之前，与虚假陈述不存在因果关系。选项B属于•在虚假陈述揭露H或者更正H

之前已经卖出证券，与虚假陈述不存在因果关系。选项C属于在虚假陈述实施日

及以后，至揭露日或者更正日之前买人该证券，并在虚假陈述揭露日或者更正日及

以后，因卖出该证券发生亏损，其损失与虚假陈述有因果关系。选项D属于在虚

假陈述揭露日或者更正3及以后进行的投资，与虚假陈述不存在因果关系。

4、下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是（）。

A、收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30%

B、收购人乙公司在过去1年中囚有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚

C、收购人丙公司已经拥有被收购公司20%的股份，打算继续收购

D、收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公

司已在4年前破产

标准答案：B

知识点解析•：本题考核点是上市公司收购。收购人最近3年有重大违法行为或者涉

嫌有重大违法行为，不得收购上市公司。

5、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个

卜市公司已发行股份的5%时,应当编制权益变动报告书°完成权益变动报告书的

期限是（）。

A、该事实发生之日起3日内

B、该事实发生之日起5日内

C、该事实发生之日起7日内

D、该事实发生之日起10日内

标准答案：A

知识点解析：本题考核点是上市公司收购的权益披露。根据规定，通过证券交易所

的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份

的5%时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书。

6、根据规定，上市公司收购人公告其收购要约的期限是（）。

A、报送上市公司收购报告书之日起15日后

B、报送上市公司收购报告书之日起15日内

C、上市公司收购报告书获得批准之日起15日后

D、上市公司收购报告书获得批准之日起15日内

标准答案：A

知识点解析：本题考核点是收购要约的公告。以要约方式收购上市公司股份的，收

购人应当编制要约收购艰告书，并应当聘请财务顾问向中国证监会、证券交易所提

交书面报告，抄报派出机构，通知被收购公司，同时对要约收购报告书摘要作出提

示性公告。收购人依照规定报送符合中国证监会规定的要约收购报告书及相关文件

之日起15日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意

见书。

7、根据规定，收购要约的有效期一般不得超过的期限是（）。

A、30日

B、40日

C、90H

D、60日

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是要约收购期限的规定。按规定，收购要约期限不得少于

30日，并不得超过60日。

8、采取协议收购方式的，收购人同被收购公司达成协议后，收购人应当报告并公

告，公告的期限是（）。

A、达成收购协议后3日内

B、达成收购协议后5口内

C、达成收购协议后7日内

D、达成收购协议后10日内

标准答案：A

知识点解析：本题考核点是协议收购的程序。以协议方式收购上市公司时，达成协

议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所

作出书面报告.并予公告c

9、根据《上市公司收购管理办法》的规定，下列不适用简易程序免于发出要约收

购方式增持股份的是（）c

A、经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致

投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%

B、银行在其经营范围内依法从事贷款业务导致其持有一个上市公司己发行股份超

过30%,有实际控制该上市公司的意图

C、因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导

致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

D、证券公司在其经营范围内依法从事承销业务导致其持有一个上市公司已发行股

份超过30%,没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非

关联方转让相关股份的解决方案

标准答案：B

知识点解析：本题考核上市公司收购的相关规定。根据规定，证券公司、银行等金

融机构在其经营范围内依法从事承销、贷款等业务导致其持有一个上市公司己发行

股份超过30%,没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向

非关联方转让相关股份的解决方案的，适用简易程序免于发出要约收购方式增持股

份，因此选项B不适用豁免的规定。

10、根据规定，招股说明书中引用的财务报表有效期限是（）。

A、最近一期截止日后1个月内

B、最近一期截止日后2个月内

C、最近一期微止日后3个月内

D、最近一期截止日后6个月内

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是招股说明书。招股说明书中引用的财务报表在其最近一

期截止日后6个月内有效。

二、多项选择题（本题共9题，每题7.0分，共9分。）

11、上市公司发行分离交易的可转换公司债券，除符合公开增发股票的一般条件

外，还应当符合的条件有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是分离交易的可转换公司债券。上市公司发行分离交易的

可转换公司债券的条件之一是：本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净

资产额的40%,预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债

券金额。

12、设立基金管理公司，应当具备的条件有（）。

标准答案：A,D

知识点解析：本题考核点是设立基金管理公司的条件。设立基金管理公司的条件：

⑴有符合规定的章程：（2）注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资

本；（3）主要股东具有较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记

录，注册资本不低于3亿元人民币；（4）取得基金从业资格的人员达到法定人数；

（5）有符合要求的设施；（6）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；（7）法律规

定的其他条件。’

13、基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，如果超过6个

月开始募集，下列说法正确的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：本题考核点是基金募集期限的规定。根据规定，基金管理人应当自收

到核准文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月开始募集，原核准的事项未

发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应

当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。

14、下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有（）。

标准答案：A,C

知识点解析：本题考核点是申请上市的基金必须符合的条件，选项B、D项不是必

须符合的条件。

15、下列选项中，属于法律禁止的证券交易行为有（）。

标准答案：C,D

知识点解析：本题考核点是证券交易的规则。根据规定，为股票发行出具审计报

告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和

期满后6个月内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或

者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文

件公开后5日内，不得买卖该种股票。

16、股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（）。

标准答案：A,B,D

知识点解析：本题考核点是股票上市交易条件。C选项正确的说法是：公开发行的

股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发

行股份的比例为10%以上。

17、某上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票

上市的有（）。

标准答案：B,D

知识点解析：本题考核点是暂停股票上市。暂停股票上市的情形有：（1）公司股本

总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（2）公司不按照规定公开其财务状

况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；（3）公司有重大违法行

为；（4）公司最近3年连续亏损；（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。

18、下列各项中，属于国务院证券监督管理机构依法暂停公司债券上市交易的情形

有（）。

标准答案：A,C,D

知识点解析：本题考核点是公司债券暂停交易的情形。公司有下列情形之一的，暂

停其公司债券上市交易：（1）公司有重大违法行为；（2）公司情况发生重大变化不符

合公司债券上市条件；（3）公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；

（4）未按照公司债券募集办法履行义务；（5）公司最近2年连续亏损。

19、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：本题考核点是禁止的证券交易行为。A选项属于制造虚假信息行为;

B选项属于欺诈客户行为；C选项属于操纵市场行为；D选项属于内幕交易行为。

三、综合题（本题共5题，每题上。分，共5分。）

A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月，A公司聘请B证券公

司作为向不特定对象公开募集股份（以下简称“增发”）的保荐人。B证券公司就本次

增发编制的发行文件有关要点如下：（1）A公司近3年的有关财务数据如下：

单位।万元

200820092010

年度年度年度

且费产156655176655186655

”费产786008308885476

428344885260A公司于2008年度以资本公积转增股本，每

10股转增2股，转增资本公积7200万元;2009年度每10股分配利润0.5元（含

税），共分配利润1900万元；2010年度以利润送红股，每10股送1股，共分配利

润5184万元（含税）。（2）A公司于2009年10月为股东C公司违规提供担保而被有

关监管部门责令改正：2010年1月，在经过A公司堇事会全体董事同意并作出决

定后，A公司为信誉良好和业务往来密切的D公司向银行一次借款1亿元提供了

担保。（3）A公司于2008年6月将所属5000万元委托E证券公司进行理财，直到

2010年11月，E证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司，A公司亏损财务

费80万元。（4）本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票

均价的90%确定。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：

20、A公司的盈利能力加已分配利润的情况是否符合增发的条件?并分别说明理

由。

标准答案：①A公司的盈利能力符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票

时，最近3个会计年度应连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利

润相比，以低者作为计算依据。在本题中，A公司最近3个会计年度连续盈利。

②A公司的已分配利润的情况符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票

时，最近3年以现金累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的

30%。在本题中，A公司最近3年累计分配的利润占最近3年实现的年均可分配利

润的比例超过了30%。

知识点解析：暂无解析

21、A公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。

标准答案：A公司的净资产收益率不符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股

票时，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%,扣除非经常性损

益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依

据。在本题中，A公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5.46%、

5.40%和6.15%,平均为5.67%,低于6%的法定要求。

知识点解析：暂无解析

22、A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。

A公司为【）公司提供担保的审批程序是否符合规定?并说明理由。

标准答案：①A公司为C公司违规提供担保的事项不构成本次增发的障碍。根据

规定，上市公司增发新股时，最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。在

本题中，A公司为C公司违规提供担保的事项距本次申请增发的时间已经超过了

12个月。②A公司为D公司提供担保的审批程序不符合规定。根据规定，上市公

司单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保，必须经股东大会作出决

议。在本题中，A公司为D公司1亿元的银行贷款提供的担保，超过了其最近一

期经审计净资产（83088万元）的10%,应当由股东大会作出决议，而A公司仅由董

事会作出决议不符合规定。

知识点解析：暂无解析

23、A公司的委托理财事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。

标准答案：A公司的委托理财事项不构成本次增发的障碍。根据规定，上市公司增

发新股时，除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产

和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。在本题

中，由于E证券公司在2010年11月将委托理财资金全额返还A公司，A公司最

近一期期末不存在委托理财等财务性投资的情形。

知识点解析：暂无解析

24、A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。

标准答案：A公司本次增发的发行价格的确定：疗式不符合有关规定。根据规定，

发行价格应：不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日

的均价。在本题中，A公司本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易

日公司股票均价的90%确定不符合规定。

知识点解析：暂无解析

证券法练习试卷第4套

一、单项选择题（本题共5题，每题7.0分，共5分0）

1、根据规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起一定期限内制作

并公告中期报告。这里的一定期限内是指（）。

A、1个月内

B、2个月内

C、3个月内

D、4个月内

标准答案：B

知识点解析：本题考核点是信息公开。公司应当在每个会计年度上半年结束之日起

2个月内编制中期报告。

2、根据规定，下列有关上市公司的信息中，属于应当公告的重大事件是（）。

A、持有公司3%以上股份的股东发生变化

B、公司增资的决定

C、公司的监事会主席发生变动

D、股东大会决议被撤销

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是上市公司临时报告中的重大事件。根据规定，公司减

资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭，

属于临时报告中需要披露的重大事件，所以B选项错误。持有公司5%以上股份的

股东发生变化属于重大事件，所以A选项错误。公司董事、1/3以上监事或者经

理发生变动属于重大事件，所以C选项错误。股东大会决议被撤销属于重大事

件，所以D选项正确。

3、在上市公司中，不应当对公司财务报告的真实性承担主要责任的是（）。

A、董事长

B、经理

C、董事会秘书

D、财务负责人

标准答案：C

知识点解析：本题考核点是信息披露中的法律责任。上市公司董事长、经理.、财务

负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责

任。

4、下列选项中，不属于设立证券公司必须具备的条件是（）。

A、主要股东净资产不低于人民币2亿元

B、从业人员必须具有证券从业资格

C、有合格的经营场所

D、近3年新股发行主承销次数不少于5次

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是证券公司的设立条件。D选项不是必要条件。

5、根据有关规定，决定证券交易所的设立和解散的是（）。

A、证券业协会

B、国务院证券监督管理机构

C、证券交易所箪事会

D、国务院

标准答案：D

知识点解析：本题考核点是证券交易所的设立和解散。证券交易所的设立和解散，

由国务院决定。

二、多项选择题（本题共〃题，每题1.0分，共〃

分。）

6、下列选项中，属于《证券法》规定的内幕信息的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点或析「,题考核点是内幕信息。D选项正确的说法是：公司营业用主要资产

的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%的，属于内幕信息。

7、下列行为中，属于《证券法》规定的欺诈客户行为的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：本题考核点是欺诈客户的行为。以上四项均属于欺诈客户行为。

8、依照《证券法》的规定，下列情形属于操纵市场行为的有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是操纵市场的行为。本题中D项为欺诈客户行为。

9、根据规定，获得对一个上市公司实际控制权的情形有（）。

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是上市公司控制权。D选项正确的说法是：投资者依其可

实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。

10、如果没有相反的证据，下列情形中，属于一致行动人的有（）。

标准答案：A,B,C,D

知双点解析：本题考核点是构成一致行动人的情形。如果没有相反的证据，以，四

项均构成一致行动人。

11、A上市公司已发行股份100万股。以下是某年某证券交易所发生的四起买卖A

上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有（）。

标准答案：B,C

知识点解析：本题考核点是上市公司收购。根据规定，通过证券交易所的证券交

易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5%

时，应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公

司的股票。

12、下列选项中，属于洋式权益变动报告书包括的内容有（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：本题考核点是权益变动报告书。以上四项均属于权益变动报告书应当

披露的内容。

13、根据有关规定，收购人进行上市公司的收购，应当聘请在中国注册的具有从事

财务顾问业务资格的专业机构担任财务顾问。财务顾问的督导职责包括（）。

标准答案：A,B,C,D

知识点解析：本题考核点是财务顾问的职责。

14、上市公司收购行为完成后，下列情形符合法律规定的有（人

标准答案：A,C,D

知识点解析：本题考核点是上市公司收购后事项的处理。收购行为完成后，被收购

公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式。

15、凡是对投资者作出没资决策有重大影响的信息都应当予以披露，信息披露文件

主要包括（）0

标准答案：A,B,C,D

知识点解析；本题考核点是上市公司信息披露的内容。根据规定，信息披露的文件

主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。

16、上市公司披露的信息有虚假记载，如果致使投资者在证券交易中遭受损失，可

能承担赔偿责任的有（）,

标准答案：A,B,C

知识点解析：本题考核点是信息披露中的法律责任。如果披露的信息有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公

司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接

责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责

任，但是能够证明自己没有过错的除外。

三、综合题（本题共4题，每题1.0分，共4分。）

甲公司是由自然人乙和自然人丙于2007年8月共同投资设立的有限责任公司。

2011年4月，甲公司经过