出口企业依法经营自查表

出口企业依法经营自查表,,,,,

企业名称：________________统一社会信用代码：________________自查期间：____年____月____日至____年____月____日自查人：________,,,,,

序号,自查类别,自查项目,自查结果,是否合规,问题描述及整改措施

一、企业资质管理,,,,,

1,一、企业资质管理,是否依法办理对外贸易经营者备案登记，取得进出口经营权,,是/否,

2,一、企业资质管理,海关进出口货物收发货人备案是否有效，是否按时办理年报,,是/否,

3,一、企业资质管理,外汇名录登记是否有效，是否按规定办理变更或注销,,是/否,

4,一、企业资质管理,出口许可证、配额许可证等专项资质是否在有效期内,,是/否,

5,一、企业资质管理,企业经营范围是否包含进出口业务，营业执照是否有效,,是/否,

二、出口报关管理,,,,,

6,二、出口报关管理,出口报关单所申报的品名、规格型号、数量、价格等信息是否真实准确,,是/否,

7,二、出口报关管理,出口货物商品归类（HS编码）是否正确，有无错报、伪报行为,,是/否,

8,二、出口报关管理,出口货物原产地认定是否符合规定，原产地证书申领是否规范,,是/否,

9,二、出口报关管理,是否存在低报/高报出口价格以骗取出口退税的行为,,是/否,

10,二、出口报关管理,代理出口业务是否签订书面代理协议，报关主体与实际交易主体是否一致,,是/否,

11,二、出口报关管理,出口退（免）税备案及申报资料是否完整、真实,,是/否,

三、外汇管理,,,,,

12,三、外汇管理,出口收汇是否按规定及时、足额收回，有无长期挂账未收汇情况,,是/否,

13,三、外汇管理,收汇资金来源是否合法合规，是否存在通过地下钱庄等非法渠道结汇,,是/否,

14,三、外汇管理,出口收汇是否按规定办理国际收支申报,,是/否,

15,三、外汇管理,外汇收支是否具有真实的货物贸易背景，单证是否齐全,,是/否,

16,三、外汇管理,跨境人民币结算业务是否合规，是否符合货物贸易跨境人民币结算政策,,是/否,

四、出口退税管理,,,,,

17,四、出口退税管理,出口退税申报是否在规定期限内完成，有无逾期申报情况,,是/否,

18,四、出口退税管理,进项发票（增值税专用发票）是否真实合法，是否存在虚开、假开风险,,是/否,

19,四、出口退税管理,出口货物是否已按规定进行财务处理（确认收入、结转成本）,,是/否,

20,四、出口退税管理,免税申报与退税申报是否按规定分别处理，有无混淆,,是/否,

21,四、出口退税管理,是否存在虚构出口业务、虚增进项发票骗取退税的行为,,是/否,

22,四、出口退税管理,出口退税备案单证（合同、提单、装箱单等）是否完整归档保存,,是/否,

五、贸易管制与制裁合规,,,,,

23,五、贸易管制与制裁合规,出口货物是否属于国家禁止或限制出口目录范围，是否取得必要许可,,是/否,

24,五、贸易管制与制裁合规,出口目的地/最终用户是否涉及联合国、中国或出口国制裁名单,,是/否,

25,五、贸易管制与制裁合规,是否存在向受制裁实体或个人直接或间接出口管制物项的行为,,是/否,

26,五、贸易管制与制裁合规,两用物项（军民两用）出口是否依法取得出口许可证,,是/否,

27,五、贸易管制与制裁合规,是否建立出口管制合规审查机制，对客户和货物进行筛查,,是/否,

六、税务管理,,,,,

28,六、税务管理,企业各项税费（增值税、企业所得税等）是否按时足额申报缴纳,,是/否,

29,六、税务管理,出口退税申报与企业所得税申报数据是否一致,,是/否,

30,六、税务管理,关联交易是否符合独立交易原则，转让定价文档是否完备,,是/否,

31,六、税务管理,跨境服务贸易、特许权使用费等是否按规定代扣代缴相关税费,,是/否,

七、知识产权保护,,,,,

32,七、知识产权保护,出口货物是否侵犯他人知识产权（商标权、专利权、著作权等）,,是/否,

33,七、知识产权保护,是否对出口产品进行知识产权风险评估，必要时进行FTO分析,,是/否,

34,七、知识产权保护,是否依法取得相关知识产权授权许可（商标使用许可、专利许可等）,,是/否,

35,七、知识产权保护,是否建立出口环节知识产权侵权防范机制,,是/否,

八、合规制度与档案管理,,,,,

36,八、合规制度与档案管理,是否建立出口合规管理制度及内部操作规程,,是/否,

37,八、合规制度与档案管理,是否定期开展出口合规培训，培训记录是否完整,,是/否,

38,八、合规制度与档案管理,出口业务单证（合同、发票、提单、报关单、装箱单等）是否完整归档并按规定期限保存,,是/否,

39,八、合规制度与档案管理,是否建立出口业务风险识别与应对机制,,是/否,

40,八、合规制度与档案管理,是否指定专人负责出口合规事务，岗位职责是否明确,,是/否,

自查结果填写说明：,,,,,

"1.""自查结果""栏填写""是""（符合）、""否""（不符合）或""部分""（部分符合）；",,,,,

"2.""是否合规""栏：自查结果为""是""填""合规""，""否""填""不合规""，""部分""填""部分合规""；",,,,,

"3.凡自查结果为""否""或""部分""的项目，须在""问题描述及整改措施""栏详细说明问题情况及整改措施；",,,,,

4.本表自查期间一般为