2026年转融通业务考试真题及参考答案

2026年转融通业务考试真题及参考答案一、单项选择题（每题1.5分，共30分，共20题）1.根据《转融通业务监督管理试行办法》，转融通业务是指证券金融公司将自有或者依法筹集的资金和证券出借给证券公司，以供其办理（）的经营活动。A.证券自营B.融资融券C.资产管理D.证券承销答案B2.转融资是指证券金融公司出借资金给证券公司，供其办理（）业务。A.融资B.融券C.转融券D.质押式回购答案A3.转融券是指证券金融公司出借证券给证券公司，供其办理（）业务。A.融资B.融券C.转融资D.证券出借答案B4.转融通业务的资金和证券来源不包括（）。A.自有资金和证券B.通过证券交易所借入的资金和证券C.客户提交的保证金D.依法筹集的资金和证券答案C解析客户提交的保证金属于客户资产，应当与证券金融公司自有资产隔离存放，不得挪作转融通资金或证券来源。5.证券公司申请转融资，应向证券金融公司提交（）。A.担保品B.申请及授信材料C.客户名单D.自营持仓清单答案B6.转融通期限除证券金融公司与证券公司另有约定外，最长不得超过（）。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案B解析转融通期限一般不超过6个月，经双方同意可以展期，但展期后累计期限通常仍受6个月等规则约束，具体以合同和监管要求为准。7.转融通业务中，证券公司应当向证券金融公司提交一定比例的保证金。保证金可以是（）。A.现金或证券B.仅限现金C.仅限证券D.客户信用账户中的证券答案A8.转融通业务中，证券金融公司对证券公司收取的保证金比例，可以由（）确定。A.证券公司B.中国证监会C.证券金融公司D.证券交易所答案C解析保证金比例由证券金融公司根据市场风险、证券公司信用状况等因素确定和调整。9.证券公司通过转融通融入的证券，应当用于（）。A.自营卖出B.融券卖出C.质押融资D.大宗交易答案B10.转融通标的证券名单由（）确定并公布。A.中国证监会B.证券交易所C.证券金融公司D.中国证券业协会答案C解析证券金融公司根据市场情况确定转融通标的证券名单，并可根据风险控制需要动态调整。11.转融券出借期间，标的证券发生现金分红，现金红利归（）所有。A.证券金融公司B.借入证券公司C.出借人D.投资者保护基金答案C解析证券出借期间产生的现金红利等权益一般应归属于出借人，通过权益补偿机制实现。12.转融通业务中，证券公司未能按期归还资金或证券，证券金融公司可以采取的措施是（）。A.处以罚款B.强制平仓、扣划保证金C.冻结客户账户D.取消证券业务资格答案B13.根据规定，证券公司使用转融通融入的资金，不得用于（）。A.融资买入标的证券B.偿还借入资金C.买入非标的证券D.支付保证金答案C解析融入资金应当用于向客户融出资金，不得用于自营证券买卖或买入非标的证券。14.转融通业务统计和监管，由（）负责监督管理。A.中国证监会及其派出机构B.仅证券交易所C.仅中国结算D.中国证券业协会答案A15.证券金融公司应当建立转融通业务风险控制指标，其中净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%答案B16.证券金融公司开展转融通业务，应当向（）报送业务信息。A.中国证监会B.证券交易所C.中国结算D.以上都是答案D解析证券金融公司需向中国证监会报送业务信息，并与证券交易所、中国结算建立信息共享机制。17.转融通业务中，担保证券的市值计算一般按（）确定。A.买入成本价B.收盘价或评估价C.面值D.发行价答案B18.证券公司从证券金融公司融入证券后，因标的证券发生送股、转增股本，所产生证券的处理原则是（）。A.归证券公司所有B.归证券金融公司所有C.相应增加出借证券数量，归还出借人D.予以注销答案C解析送股、转增股本等权益应归还出借人，通过权益补偿机制调整证券数量。19.转融通业务中，证券金融公司对证券公司的授信额度管理，主要依据是（）。A.证券公司注册资本B.证券公司净资本、风险管理能力、合规状况等C.证券公司客户数量D.证券公司自营规模答案B20.下列关于转融通业务的说法，正确的是（）。A.证券金融公司可以向个人投资者直接出借资金B.证券公司可以超过授信额度融入资金或证券C.转融通业务实行集中统一的运营管理D.转融通融入的证券可以用于归还借入证券以外的用途答案C二、多项选择题（每题2分，共30分，共15题，多选、少选、错选均不得分）1.转融通业务主要包括（）。A.转融资B.转融券C.证券自营D.证券承销答案AB2.证券金融公司开展转融通业务的资金和证券来源包括（）。A.自有资金和证券B.依法筹集的资金和证券C.通过证券交易所融入的资金和证券D.客户委托保管的资金和证券答案ABC解析客户委托保管的资金和证券属于客户资产，不得作为转融通业务来源。3.证券公司申请转融通业务，一般应当具备的条件包括（）。A.具有融资融券业务资格B.净资本等风险控制指标符合规定C.最近两年内无重大违法违规行为D.有完善的风险管理制度答案ABCD4.转融通标的证券应当符合的条件可能包括（）。A.流通股本达到一定规模B.股东人数达到一定数量C.交易活跃度较高D.未被实行风险警示答案ABCD5.证券金融公司可以根据风险控制需要，采取的措施有（）。A.提高保证金比例B.暂停部分标的证券的转融通C.调整证券公司授信额度D.要求证券公司提前归还融入的资金和证券答案ABCD6.转融通业务中，证券公司向证券金融公司提交的保证金，可以包括（）。A.现金B.国债C.基金份额D.上市股票答案ABCD解析保证金可以是现金或符合规定的证券，具体范围由证券金融公司规定。7.关于转融通期限，下列说法正确的有（）。A.一般不超过6个月B.可以展期C.展期后总期限可以超过12个月D.具体期限由证券金融公司与证券公司约定答案ABD解析转融通期限一般不超过6个月，经双方同意可以展期，但不能随意超长期限，C选项错误。8.转融券业务中，关于出借证券的权益处理，下列正确的有（）。A.现金红利应归还出借人B.送股应归还出借人C.转增股本应归还出借人D.投票权由出借人行使答案ABC解析现金红利、送股、转增股本等可以通过权益补偿归还出借人；投票权一般不属于可补偿权益，按合同约定处理。9.转融通业务的风险包括（）。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险答案ABCD10.证券金融公司应当建立的风险管理制度包括（）。A.风险识别与评估制度B.风险控制指标监控制度C.保证金管理和盯市制度D.应急预案答案ABCD11.关于证券公司使用转融通融入资金的用途，正确的有（）。A.用于向客户融出资金B.用于自营证券买入C.用于归还证券金融公司借入资金D.用于支付转融通保证金答案ACD解析转融通融入资金不得用于自营证券买入。12.转融通业务涉及的当事人包括（）。A.证券金融公司B.证券公司C.证券交易所D.中国证券登记结算公司答案ABCD13.证券金融公司向证监会报送的信息可能包括（）。A.转融通业务规模B.保证金收取情况C.证券公司违约情况D.风险控制指标数据答案ABCD14.下列关于转融通标的证券调整的说法，正确的有（）。A.证券金融公司可根据市场情况调整标的证券名单B.标的证券被实行风险警示的，可能被调出C.标的证券暂停交易的，可能暂停转融通D.证券公司可以自行决定标的证券范围答案ABC解析标的证券范围由证券金融公司确定和调整，证券公司不能自行决定。15.证券公司申请转融券业务，需向证券金融公司提交的材料包括（）。A.业务申请书B.融资融券业务资格证明C.最近一期财务报告D.客户信用账户明细答案ABC解析客户信用账户明细涉及客户隐私，一般不作为常规申请材料整体提交。三、判断题（每题1分，共10分，共10题）1.转融通业务是证券金融公司将资金和证券出借给证券公司供其办理融资融券业务的经营活动。答案正确2.证券金融公司可以直接接受客户委托办理融资融券业务。答案错误解析证券金融公司只向证券公司提供转融通服务，不直接面对客户办理融资融券业务。3.转融通融入的资金和证券可以用于证券公司的自营业务。答案错误解析融入资金和证券应当用于向客户融出资金或证券，不得用于自营业务。4.转融通标的证券名单由证券交易所决定。答案错误解析转融通标的证券名单由证券金融公司确定并公布。5.证券公司应当向证券金融公司提交保证金，保证金可以是现金或证券。答案正确6.转融通期限一般不超过6个月，经双方同意可以展期。答案正确7.转融券出借期间，标的证券现金红利归借入证券公司所有。答案错误解析现金红利应当通过权益补偿机制归还出借人。8.证券金融公司可以根据证券公司净资本等指标确定授信额度。答案正确9.证券公司通过转融通融入证券后，可以用于归还其向客户借出的证券。答案正确10.中国证监会依法对转融通业务实施监督管理。答案正确四、简答题（每题5分，共20分，共4题）1.简述转融资与转融券的主要区别。答案转融资是证券金融公司向证券公司出借资金，证券公司用于向客户融资买入证券；转融券是证券金融公司向证券公司出借证券，证券公司用于向客户融券卖出。二者在出借标的、资金与证券来源、业务方向、风险特征等方面存在区别。转融资主要面临信用风险和市场风险，转融券还需关注证券权益处理和证券归还风险。2.简述证券公司申请转融通业务应具备的主要条件。答案(1)具有融资融券业务资格；(2)净资本等风险控制指标符合监管规定；(3)最近一段时间内合规经营，无重大违法违规行为；(4)已建立完善的内部控制制度和风险管理制度；(5)与证券金融公司签订转融通业务合同，并提交相关申请及授信材料。3.简述转融通业务中证券金融公司可以采取的风险控制措施。答案(1)调整保证金比例和保证金范围；(2)调整证券公司的授信额度；(3)暂停或恢复特定标的证券的转融通；(4)要求证券公司提前归还融入的资金或证券；(5)对逾期未归还或保证金不足的，强制平仓处置担保物；(6)限制证券公司新增转融通业务。4.简述转融券出借证券的权益处理原则。答案证券出借期间产生的现金红利、送股、转增股本、配股权等权益，应归属于出借人；证券公司或证券金融公司应当通过权益补偿机制及时补偿；投票权等无法直接补偿的权利按合同约定处理；权益补偿的时点、方式和金额应当符合转融通业务规则和双方约定。五、案例分析题（每题10分，共10分，共1题）1.甲证券公司具有融资融券业务资格，向证券金融公司申请转融资2亿元，期限3个月。甲证券公司将融入资金中的1亿元用于向客户融出资金，另1亿元用于自营买入股票。后因市场波动，担保品市值下降，甲证券公司未及时补足保证金。请分析：(1)甲证券公司使用融入资金是否存在违规？说明理由。(2)证券金融公司可以采取哪些措施应对保证金不足？答案：(1)存在违规。根据《转融通业