2026年基金从业人员资格试题(附答案)

2026年基金从业人员资格试题(附答案)一、单项选择题（共40题，每题1分，共40分）1.关于基金份额持有人大会的召开条件，下列表述正确的是：A.参加大会的基金份额持有人所持有的基金份额不低于权益登记日基金总份额的1/3B.若采用通讯方式召开，应当由公证机关对表决过程进行公证C.转换基金运作方式的决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2以上通过D.更换基金托管人的决议需经全体基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过答案：B解析：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》，基金份额持有人大会召开需满足参加大会的基金份额持有人所持有的基金份额不低于权益登记日基金总份额的1/2（A错误）；转换运作方式、更换托管人等重大事项需经参加大会的持有人所持表决权的2/3以上通过（C、D错误）；通讯方式召开时，公证机关需对表决过程公证（B正确）。2.某货币市场基金T日接受申购申请，T+1日进行份额确认。若投资者T日15:30提交申购，则确认日为：A.T日B.T+1日C.T+2日D.T+3日答案：C解析：货币市场基金申购以15:00为交易时间截止点，15:00后提交的申请视为下一交易日（T+1日）的申请，份额确认日为T+2日（C正确）。3.关于基金信息披露的禁止性行为，下列不属于的是：A.对基金业绩进行预测B.登载其他基金的过往业绩C.声明基金投资风险由管理人承担D.披露基金合同生效不足6个月的业绩答案：B解析：基金信息披露禁止预测业绩（A）、违规承担风险（C）、披露不足6个月的业绩（D）；登载其他基金过往业绩需符合规定（如注明不构成推荐），不属于禁止行为（B正确）。4.某私募基金管理人拟开展基金销售业务，需具备的资质是：A.中国证监会核准的基金销售业务资格B.基金业协会备案的私募基金管理人登记证明C.中国人民银行颁发的支付业务许可证D.无需额外资质，可直接销售自身管理的基金答案：A解析：私募基金管理人从事基金销售业务，需向中国证监会申请基金销售业务资格（A正确）；仅销售自身管理的私募基金的，可豁免，但需符合《私募投资基金募集行为管理办法》要求（本题未明确“仅销售自身产品”，故A正确）。5.关于基金估值的责任主体，下列说法正确的是：A.基金托管人对估值结果承担主要责任B.基金管理人应确保估值程序和技术符合监管要求C.外部估值机构对估值结果承担最终责任D.基金份额持有人大会有权调整估值方法答案：B解析：基金管理人是估值的第一责任主体（A错误），需确保估值程序和技术合规（B正确）；外部机构仅提供参考，责任仍归管理人（C错误）；估值方法调整需经基金管理人决定并公告（D错误）。6.下列属于基金合同必备条款的是：A.基金份额的发售日期B.基金管理人的盈利预测C.基金份额持有人的离婚财产分割约定D.基金的融资融券策略答案：A解析：基金合同必备条款包括基金的基本信息（如发售日期）、当事人权利义务、运作方式等（A正确）；盈利预测（B）、个人财产分割（C）、具体投资策略（D）不属于必备条款。7.某公募基金2025年末资产净值为50亿元，2026年第一季度末资产净值为60亿元，期间无分红。若管理费按前一日资产净值的1.5%年费率计提，则2026年3月31日应计提的管理费为：A.60亿×1.5%÷365B.50亿×1.5%÷365C.（50亿+60亿）÷2×1.5%÷365D.60亿×1.5%÷12答案：A解析：管理费按前一日资产净值计提，3月31日的前一日是3月30日，若3月30日资产净值为60亿（假设季度末无变动），则计提额=60亿×1.5%÷365（A正确）。8.关于QDII基金的投资限制，下列表述错误的是：A.不得购买不动产B.不得参与未持有基础资产的卖空交易C.可以投资于远期合约、互换等金融衍生品D.单只基金持有同一机构发行的证券不得超过基金资产净值的20%答案：D解析：QDII基金对同一机构发行证券的持仓限制为不得超过基金资产净值的10%（D错误）；其他选项均符合《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》规定。9.某投资者通过场外申购某股票型基金10万元，申购费率1.5%，当日基金份额净值为1.2元。该投资者可获得的份额为：A.100000÷（1+1.5%）÷1.2≈82644.63份B.100000×（1-1.5%）÷1.2≈81250份C.100000÷1.2≈83333.33份D.100000×（1+1.5%）÷1.2≈84583.33份答案：A解析：场外申购采用“金额申购，份额赎回”，净申购金额=申购金额÷（1+申购费率），申购份额=净申购金额÷份额净值，故计算为100000÷1.015÷1.2≈82644.63份（A正确）。10.关于基金从业人员的竞业禁止，下列行为合法的是：A.基金经理在任职期间私下参与管理另一只未备案的私募基金B.基金销售经理向客户推荐其配偶担任投资顾问的基金产品C.基金研究员将公司内部研究报告提供给外部朋友参考D.基金托管人员工在离职后1年内加入其他基金托管机构答案：D解析：竞业禁止要求从业人员在职期间不得从事与职务冲突的活动（A、B、C均涉及利益冲突或泄露内幕信息）；离职后合理期限内加入同业机构不违反规定（D合法）。二、组合型选择题（共30题，每题1分，共30分）11.下列属于基金托管人职责的有：①安全保管基金财产②办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项③对基金财务会计报告出具意见④编制中期和年度基金报告A.①②③B.①②④C.②③④D.①③④答案：A解析：基金托管人职责包括保管财产（①）、信息披露（②）、复核财务报告并出具意见（③）；编制基金报告是管理人职责（④错误），故答案为A。12.关于私募基金的投资运作，符合规定的有：①投资于未上市企业股权②通过公开媒体宣传基金业绩③向合格投资者募集④承诺最低收益A.①③B.①④C.②③D.②④答案：A解析：私募基金可投资未上市股权（①合法）；禁止公开宣传（②违法）；需向合格投资者募集（③合法）；禁止承诺保本保收益（④违法），故答案为A。13.下列属于基金销售机构人员管理要求的有：①取得基金从业资格②每年参加不少于20小时的后续培训③签署廉洁从业承诺书④向客户推荐与其风险承受能力匹配的基金A.①②③B.①②④C.①③④D.①②③④答案：D解析：基金销售机构人员需持证上岗（①）、参加后续培训（②）、签署廉洁承诺（③）、履行适当性义务（④），全部正确，故答案为D。14.关于货币市场基金的投资范围，包括：①剩余期限在397天以内的债券②可转换债券③期限在1年以内的同业存单④股票A.①③B.①④C.②③D.②④答案：A解析：货币市场基金可投资剩余期限≤397天的债券（①）、1年以内同业存单（③）；禁止投资可转换债券（②）、股票（④），故答案为A。15.基金信息披露的“重大性”标准包括：①影响投资者决策的信息②对基金资产净值产生1%以上影响的事项③可能导致基金份额价格发生较大波动的事项④基金管理人变更监事的信息A.①②③B.①②④C.①③④D.②③④答案：A解析：重大性标准包括影响投资者决策（①）、对净值或价格有较大影响（②③）；变更监事非重大事项（④错误），故答案为A。三、判断题（共20题，每题1分，共20分）16.开放式基金的基金合同可以约定基金管理人自任基金托管人。（）答案：错误解析：根据《证券投资基金法》，基金管理人与托管人需为不同机构，不得自任。17.私募基金可以通过设置特定对象确定程序的微信公众号进行募集宣传。（）答案：正确解析：私募基金可通过设置特定对象确定程序的互联网媒介宣传，符合《私募投资基金募集行为管理办法》。18.基金份额持有人大会可以采用网络投票方式召开。（）答案：正确解析：基金份额持有人大会可采用现场、通讯、网络等方式召开，规则由基金合同约定。19.基金管理人应当在每个交易日计算并披露基金份额净值。（）答案：错误解析：封闭式基金每周披露一次净值，开放式基金每个交易日披露。20.非公开募集基金可以向合格投资者之外的单位募集，但人数不得超过200人。（）答案：错误解析：非公开募集基金仅可向合格投资者募集，且合格投资者需满足资产或收入要求，人数不超过200人。四、综合题（共10题，每题1分，共10分）案例：2026年3月，某公募基金管理人因未按规定履行信息披露义务被证监会立案调查。经查，该基金2025年第四季度报告未披露持有某ST股票占基金资产净值5%的情况（该股票已连续3个交易日跌停），且未在临时报告中说明投资风险。21.该基金未披露ST股票持仓的行为违反了：A.真实性原则B.准确性原则C.完整性原则D.及时性原则答案：C解析：未披露重大持仓信息，违反完整性原则（C正确）。22.对于该ST股票的投资，基金管理人应履行的义务不包括：A.在季度报告中披露持仓比例B.在临时报告中揭示投资风险C.提前向证监会申请投资许可D.评估该股票对基金净值的影响答案：C解析：公募基金投资股票无需提前申请许可（C错误）。23.若该基金份额持有人因未及时获取风险信息导致损失，可主张的权利是：A.要求基金管理人承担赔偿责任B.要求基金托管人承担连带责任C.要求证监会赔偿D.要求ST股票发行人赔偿答案：A解析：管理人未履行信息披露义务导致损失，持有人可要求管理人赔偿（A正确）。案例：某私募基金管理人于2026年1月设立一只合伙型基金，募集规模2亿元，投资者包括3家机构（各出资5000万元）和10名自然人（各出资500万元）。基金合同约定管理费为实缴规模的2%/年，业绩报酬为超额收益的20%，门槛收益率8%（单利）。2026年末，基金资产净值为2.5亿元（无负债），未进行任何分配。24.该基金的合格投资者人数符合规定吗？A.符合，总人数13人≤200人B.不符合，自然人投资者人数超过50人C.符合，机构投资者均为合格投资者D.不符合，自然人投资者出资额不足答案：A解析：合伙型私募基金合格投资者人数≤50人（本题13人），且自然人出资500万元≥100万元，符合规定（A正确）。25.2026年应计提的管理费为：A.2亿×2%=400万元B.2.5亿×2%=500万元C.（2亿+2.5亿）÷2×2%=450万元D.0（未到支付时点）答案：A解析：管理费按实缴规模（2