2026年其他资格考试-债券托管结算业务资格考试历年参考题库含答案解析

2026年其他资格考试-债券托管结算业务资格考试历年参考题库含答案解析一、选择题从给出的选项中选择正确答案（共100题）1、煤矿井下空气中氧气浓度不得低于多少？A.15%B.18%C.20%D.22%2、矿井下听到瓦斯超限警报时，应该立即？A.加快工作B.停止作业撤离C.继续观察D.大声呼喊3、下列哪种气体被称为"瓦斯杀手"？A.氧气B.氮气C.一氧化碳D.二氧化碳4、矿工入井前饮酒会有什么后果？A.有利于休息B.不影响工作C.降低判断力和反应能力D.增强体力5、井下巷道中设置的避灾路线指示牌颜色一般是？A.红色B.黄色C.绿色D.蓝色6、矿井提升容器中乘罐时，严禁的行为是？A.抓紧扶手B.站立站稳C.打闹推搡D.低头观察7、矿井下出现水害预兆时，以下哪项不是水害征兆？A.巷道壁出现水珠B.听到水声C.煤层变潮发暗D.气温升高8、矿井安全标志中，红色表示什么含义？A.警告B.指令C.禁止和停止D.提示9、下列哪项是正确的矿工行为？A.在井下抽烟B.擅自开动机电设备C.按规定路线行走D.在井下睡觉10、矿井下煤尘爆炸的条件不包括？A.煤尘本身具有爆炸性B.煤尘悬浮在空中达到一定浓度C.有足以点燃煤尘的热源D.井下温度低于10度11、中央国债登记结算有限责任公司（中债登）的主要职能不包括以下哪项？A.债券托管B.债券结算C.债券发行服务D.上市公司股票登记12、银行间债券市场实行的是何种债券托管体制？A.一级托管体制B.二级托管体制C.三级托管体制D.多级托管体制13、债券结算方式中的DVP是指什么？A.券款对付B.见券付款C.见款付券D.纯券过户14、全国银行间债券市场债券交易的成交确认方式不包括以下哪种？A.询价成交B.做市商报价成交C.招标成交D.竞价撮合成交15、债券结算日与交割日的区别是什么？A.结算日指资金清算日，交割日指债券交付日B.结算日与交割日是同一概念，无区别C.结算日指债券交割日，交割日指资金清算日D.两者都是指交易达成日16、以下哪种债券不是在中债登托管的？A.国债B.地方政府债C.企业债D.上市可转债17、债券回购交易中，正回购方是指什么？A.卖出债券并获得资金的一方B.买入债券并提供资金的一方C.提供质押券的一方D.持有现金的一方18、债券远期交易的最小期限是多少？A.1个交易日B.2个交易日C.1个月D.3个月19、中央结算公司的债券结算成功率应达到多少以上？A.95%B.96%C.97%D.99%20、债券账户的开立对象不包括以下哪种？A.金融机构B.非法人产品C.个人投资者D.企业法人21、债券买断式回购的期限最长不超过多少天？A.30天B.60天C.91天D.365天22、以下关于债券借贷业务的表述，正确的是？A.债券借贷不转移债券所有权B.借入方可以获得债券的收益权C.借贷期限最长不超过1年D.只能由金融机构参与23、结算代理人制度下，结算代理人可以代理哪些主体进行债券交易？A.仅代理金融机构B.仅代理非法人产品C.代理符合条件的机构投资者D.代理所有市场主体24、银行间债券市场债券交易的交割指令应由谁发出？A.中债登发出B.交易双方确认C.中国人民银行发出D.清算所发出25、债券分销的期限一般不超过多少天？A.3天B.5天C.10天D.15天26、以下哪种情况会导致债券结算失败？A.交易双方协商一致变更交易要素B.结算账户余额不足C.市场利率波动D.债券评级调整27、债券结算方式的DVP模式下，结算参与者应承担什么义务？A.先交付债券再收到款项B.先收到款项再交付债券C.债券和资金同时交收D.可自主选择交付顺序28、银行间债券市场做市商制度的主要作用是什么？A.控制债券价格B.提供流动性C.分配债券额度D.监督市场交易29、债券结算的货银对付原则是指什么？A.债券与资金同时交收B.债券先于资金交割C.资金先于债券交割D.可延期交割30、以下关于债券结算周期T+0的表述，正确的是？A.交易日当天完成结算B.交易日后第一天结算C.交易日后第二天结算D.交易日后第三天结算31、债券发行中，招标方式不包括以下哪种？A.荷兰式招标B.美国式招标C.混合式招标D.协议式招标32、以下关于中央国债登记结算有限责任公司的说法，正确的是：A.成立于1996年B.是财政部直属事业单位C.主要负责银行间债券市场的登记托管结算业务D.主要服务于交易所债券市场33、银行间债券市场的主要参与者不包括：A.商业银行B.证券公司C.非金融机构D.个人投资者34、债券质押式回购的质押品处置方式为：A.融入方违约时，融出方有权自行处置质押债券B.质押债券所有权转移给融出方C.到期后自动解除质押，无需任何手续D.由第三方托管机构代为处置35、债券买断式回购的特征是：A.质押债券所有权不转移B.债券所有权发生转移C.仅适用于国债D.不能用于融资目的36、银行间债券市场实行结算制度。A.T+0B.DVPC.DVP或PVPD.见券付款37、下列属于银行间债券市场做市商的主要职责是：A.向市场持续提供双边报价B.对债券价格进行监管C.审核市场参与主体资格D.制定债券发行利率38、中国银行间债券市场的主管部门是：A.中国证监会B.中国人民银行C.国家发展和改革委员会D.中国银行保险监督管理委员会39、关于债券登记，下列说法错误的是：A.债券登记是确认债券持有人合法权益的法律行为B.登记机构应当在登记完成后及时向持有人出具登记证明C.非金融企业债务融资工具在中国证券登记结算有限责任公司登记托管D.中央国债登记结算公司负责记账式国债的登记托管40、债券交易结算的DVP方式是指：A.见券付款B.见款付券C.券款对付D.纯粹券款交付41、全国银行间债券市场做市商管理制度由制定。A.中国人民银行B.中国外汇交易中心C.中央国债登记结算有限责任公司D.中国银行间市场交易商协会42、债券分销是指承销商在债券发行结束后，将所承购的债券转售给其他投资者的行为。其交易方式一般为：A.场内竞价交易B.电话或当面协商C.拍卖方式D.网上公开挂牌43、债券结算参与人是指经认可可以参与银行间债券市场结算的各类金融机构，以下不属于结算参与人类型的是：A.结算参与人甲类B.结算参与人乙类C.结算参与人丙类D.结算参与人丁类44、债券远期交易是指交易双方约定在未来某一日期以约定价格和数量买卖标的债券的行为，其最长成交日至到期日不得超过天。A.365B.30C.360D.9045、关于债券借贷业务，以下说法正确的是：A.债券借贷是指融入方将债券出质给融出方，并收取相应费用的交易行为B.债券借贷中债券所有权发生转移C.融出方可以处分借入的债券D.债券借贷期限最长不得超过1年46、银行间债券市场债券交易主要通过以下哪种方式进行：A.集中竞价交易B.场外询价交易C.拍卖会D.摇号配售47、关于债券现券交易，下列说法正确的是：A.现券交易必须采用全额结算方式B.现券交易只能采用净额结算方式C.现券交易没有结算方式限制D.现券交易必须当日交割48、中央结算系统的债券跨市场转托管业务是指：A.同一市场的债券在不同账户之间的划转B.银行间市场与交易所市场之间的债券托管转移C.债券从一级市场转移到二级市场D.境外投资者债券托管的转移49、银行间债券市场债券交易的交易时间为：A.工作日9:00-15:00B.工作日9:00-17:00C.工作日9:00-12:00D.工作日全天50、关于债券结算风险准备金，下列说法正确的是：A.所有结算参与人均需缴纳风险准备金B.风险准备金主要用于弥补结算参与人违约造成的损失C.风险准备金只能用于市场基础设施建设D.风险准备金无需接受监管51、债券远期交易的最小交割单位是：A.面值1万元B.面值10万元C.面值100万元D.面值1000万元52、银行间债券市场的中央对手方清算机构是。A.中央国债登记结算有限责任公司B.银行间市场清算所股份有限公司C.中国证券登记结算有限责任公司D.上海清算所53、债券质押式回购交易中，正回购方是指。A.卖出债券融入资金的一方B.融出资金获得债券质押权的一方C.提供融券服务的一方D.债券登记机构54、债券买断式回购中，交易双方约定的债券到期回购价格称为。A.到期购回价B.首期交易价格C.中间结算价格D.市场公允价值55、中债登（中央国债登记结算有限责任公司）的主要职能不包括。A.债券登记托管B.债券交易结算C.债券估值服务D.证券公司破产清算56、债券结算方式中，DVP模式是指。A.见券付款B.见款付券C.券款对付D.纯券过户57、在中国债券市场中，记账式国债的登记托管机构是。A.中国证券登记结算有限责任公司B.中央国债登记结算有限责任公司C.上海清算所D.中国人民银行58、债券远期交易的最小交易期限为。A.1个工作日B.2个工作日C.3个工作日D.7个工作日59、债券借贷业务中，借入方在借贷期间对融入债券享有的权利是。A.拥有债券所有权B.拥有债券使用权和处置权C.仅享有收益权D.不享有任何权利60、我国银行间债券市场的做市商制度要求做市商。A.只做单向报价B.持续报出双边价格C.只在开盘时报价D.按需选择性报价61、债券结算日分为。A.交易日和起息日B.交割日和结算日C.T日和T+1日D.发行日和兑付日62、债券全价与净价的关系是。A.全价=净价+应计利息B.全价=净价-应计利息C.全价=净价×应计利息D.全价=净价÷应计利息63、债券回购交易的标准合约期限不包括。A.1天B.7天C.14天D.30天64、银行间债券市场现券交易的结算时点一般选择在。A.交易当日B.交易日后一日C.交易日后两日D.双方协商确定65、债券互换是指交易双方约定交换的债券。A.不同发行人B.相同数量不同品种C.相同品种不同价格D.不同数量相同品种66、我国债券市场实行的分市场管理体制。A.统一市场B.银行间市场和交易所市场双轨并行C.场外市场为主D.场内市场为主67、债券借贷的初始结算和到期购回结算分别采用方式。A.全额结算；净额结算B.净额结算；全额结算C.全额结算；全额结算D.净额结算；净额结算68、中国债券信息网是由主办并维护的专业性债券网站。A.中国人民银行B.中央国债登记结算有限责任公司C.中国银行间市场交易商协会D.国家发展和改革委员会69、债券远期交易期限最长不得超过。A.90天B.180天C.365天D.730天70、银行间债券市场做市商的考核周期一般为。A.每季度B.每半年C.每年D.每两年71、债券交易结算中，实时全额结算模式适用于的交易。A.小额高频B.大额或重要C.小额低频D.任意金额72、债券托管账户的开立由负责审核和确认。A.发行人B.交易对手C.登记托管机构D.中央银行73、我国银行间债券市场的主要托管机构是？A.中国证券登记结算有限责任公司B.中央国债登记结算有限责任公司C.上海清算所D.中国金融期货交易所74、债券远期交易的最小交割比例要求为？A.50%B.70%C.80%D.100%75、银行间债券市场实行分级托管体制，其中一级托管的直接托管人是？A.商业银行B.证券公司C.中央国债登记结算有限责任公司D.中国人民银行76、债券买断式回购的期限范围是？A.1至91天B.1至365天C.7至360天D.1至182天77、DVP结算方式的全称为？A.批量足额净额结算B.券款对付C.非券款对付D.实时全额结算78、投资者在证券交易所市场买卖债券，需通过哪个机构开立证券账户？A.中央国债登记结算有限责任公司B.中国证券登记结算有限责任公司C.上海清算所D.中国银行间市场交易商协会79、银行间债券市场参与者主要包括哪些机构？A.仅商业银行B.商业银行、证券公司、保险公司、基金公司等C.仅政策性银行D.仅证券公司80、银行间债券市场现券交易采用的定价原则是？A.全价交易、全价结算B.净价交易、全价结算C.净价交易、净价结算D.全价交易、净价结算81、债券借贷业务中，融入方应向融出方提供什么作为质押？A.现金B.债券或其他高信用级别金融工具C.不动产D.股权82、债券远期交易自成交日起至到期日，最长为多少天？A.180天B.270天C.365天D.730天83、以下哪种结算方式风险最低？A.见券付款B.见款付券C.纯券过户D.券款对付（DV84、债券市场实行一级、二级托管体制中，二级托管人是？A.中央国债登记结算有限责任公司B.结算参与人C.中国人民银行D.中国证监会85、银行间债券市场的债券交易主要包括哪些形式？A.仅现券交易B.现券交易、债券借贷、债券远期、买断式回购C.仅回购交易D.仅远期交易86、关于债券登记，以下说法正确的是？A.债券登记仅在发行时进行B.债券登记包括初始登记和变更登记C.变更登记不需要办理D.所有债券均在同一机构登记87、上清所的主要职能不包括？A.银行间市场债券交易撮合B.为银行间市场提供清算服务C.为新型债券品种提供登记托管D.提供中央对手方清算服务88、债券质押式回购与买断式回购的区别在于？A.质押式回购所有权转移，买断式回购不转移B.质押式回购所有权不转移，买断式回购所有权转移C.两者所有权均转移D.两者所有权均不转移89、中国人民银行在债券市场中的主要职能是？A.担任债券交易商B.制定规则并实施监督管理C.直接经办债券结算D.发行地方政府债券90、银行间债券市场债券结算账户的开立主体是？A.个人投资者B.结算参与人C.证券公司营业部D.基金管理公司市场部91、以下关于债券托管的说法错误的是？A.债券托管机构负责债券登记记录B.投资者必须自行保管实物债券C.托管实行实名制管理D.托管机构保障债券权益安全92、债券交易结算日一般分为？A.T+0和T+1B.仅T+0C.仅T+1D.T+2和T+393、债券托管结算业务中，中央国债登记结算有限责任公司主要负责哪类债券的登记托管？A.商业银行次级债B.交易所公司债C.记账式国债和地方政府债D.中小企业私募债94、在债券质押式回购交易中，标准券的折算率由谁确定？A.交易双方协商B.证券交易所C.中央国债登记结算有限责任公司D.中国证券登记结算有限责任公司95、债券买断式回购与质押式回购的主要区别在于？A.资金期限不同B.债券所有权是否转移C.交易场所不同D.利率定价机制不同96、债券远期交易的最小交易限额为面值总额多少？A.10万元人民币B.50万元人民币C.100万元人民币D.500万元人民币97、债券借贷业务中，融入方支付的费用称为？A.利息B.手续费C.借贷费率D.保证金98、中国债券市场的托管体系实行的是什么制度？A.一级托管B.二级托管C.三级托管D.分散托管99、债券结算方式中的"DVP"是指什么？A.券款对付B.见券付款C.见款付券D.纯券过户100、银行间债券市场现券交易的最小交易单位为面值多少？A.1万元B.10万元C.100万元D.1000万元

参考答案及解析1.【参考答案】B【解析】煤矿安全规程规定，井下空气中氧气浓度不得低于20%，当氧气浓度低于20%时，人会出现呼吸困难等症状，低于17%时可能危及生命。必须加强通风管理，确保井下空气质量达标。2.【参考答案】B【解析】瓦斯超限意味着井下瓦斯浓度已达到危险水平，极易引发爆炸或窒息事故。此时必须立即停止一切作业，迅速组织人员沿避灾路线撤离到安全地点，严禁冒险作业或观望等待。3.【参考答案】C【解析】一氧化碳是无色无味的剧毒气体，煤矿火灾或瓦斯爆炸后会产生大量一氧化碳，吸入后会与血红蛋白结合导致人体缺氧窒息死亡，被称为"瓦斯杀手"。矿井需配备一氧化碳检测报警装置。4.【参考答案】C【解析】入井前饮酒会严重影响人的判断力、反应能力和协调能力，增加发生事故的风险。煤矿安全规程明确规定，酒后严禁入井，这是保障矿工生命安全的重要规定。5.【参考答案】C【解析】绿色是安全色，表示通行、安全和提供信息。井下避灾路线指示牌采用绿色是为了醒目且便于识别，帮助矿工在紧急情况下迅速找到安全出口和撤离路线。6.【参考答案】C【解析】乘罐时打闹推搡容易导致人员摔伤、挤压等事故，是严格禁止的行为。乘罐时应抓紧扶手、站立站稳，保持安静有序，听从提升信号工指挥，严禁超载和违规乘车。7.【参考答案】D【解析】水害征兆包括巷道壁渗水、挂汗、听到水声、煤层变潮发暗、空气变冷等。气温升高不是水害预兆，反而可能是火灾征兆。发现水害征兆应立即报告并采取相应的防治措施。8.【参考答案】C【解析】安全标志颜色有明确含义：红色表示禁止和停止，用于禁止标志和停止信号；黄色表示警告注意；蓝色表示指令；绿色表示提示。矿工应熟悉各类安全标志的含义并自觉遵守。9.【参考答案】C【解析】矿工必须按照规定的路线行走，不得随意穿行危险区域。在井下抽烟、擅自开动机电设备、在井下睡觉等都是严重违规行为，容易引发各类安全事故，必须坚决杜绝。10.【参考答案】D【解析】煤尘爆炸需要三个条件：煤尘本身具有爆炸性、煤尘悬浮在空中达到一定浓度（一般为30-2000g/m³）、有足以点燃煤尘的热源（一般为610-1050℃）。井下温度低于10度不是煤尘爆炸的必要条件。11.【参考答案】D【解析】中债登主要负责中央国债市场的债券托管、结算及相关服务，包括政府债券、金融债券、企业债券等的登记托管。上市公司股票登记由中国证券登记结算有限责任公司负责，不属于中债登的职能范围。中债登在中国债券市场中承担核心基础设施角色，为债券发行人和投资者提供安全高效的托管结算服务。12.【参考答案】B【解析】银行间债券市场实行二级托管体制。在二级托管体制下，投资者直接在中央国债登记结算有限责任公司开立债券账户，中债登为投资者提供直接托管服务。这与交易所市场的一级托管体制不同，交易所市场实行的是中国结算与证券公司之间的二级托管结构。银行间市场的二级托管模式有助于提高结算效率和透明度。13.【参考答案】A【解析】DVP是DeliveryversusPayment的缩写，中文译为"券款对付"，是指债券交割与资金支付同时完成、互为条件的结算方式。在这种模式下，债券和资金同步交收，有效降低了结算风险，是国际清算银行推荐的最高级别结算方式。中国债券市场正在积极推进DVP结算，以提升市场安全性和效率。14.【参考答案】D【解析】全国银行间债券市场采用的是询价交易方式，主要包括询价成交、做市商报价成交和招标成交等模式。竞价撮合成交是证券交易所市场的交易方式，通过交易系统自动撮合买卖订单。银行间市场作为场外市场，以协议交易为主，交易双方通过协商确定交易价格和数量，体现了大宗交易的特点。15.【参考答案】A【解析】结算日通常指资金清算完成的日期，即买方支付价款的日期。交割日指债券所有权转移的日期，即卖方交付债券的日期。在DVP模式下，结算日和交割日通常同步进行，但在其他结算方式下可能存在时间差异。明确区分这两个概念对于理解债券交易结算流程至关重要。16.【参考答案】D【解析】上市可转债在证券交易所市场交易，由中国证券登记结算有限责任公司托管。国债、地方政府债和企业债均在银行间债券市场或跨市场交易，由中债登负责托管。中债登主要托管非上市债券品种，包括政府债券、金融债券、企业债券等，是银行间债券市场的核心托管机构。17.【参考答案】A【解析】正回购方是融入资金的一方，通过卖出债券获得资金，并承诺在未来某一日期购回相同债券。相对地，逆回购方是融出资金的一方，买入债券并获得利息收益。正回购交易本质上是一种短期融资行为，以债券作为质押品。这种机制为市场参与者提供了流动性管理工具。18.【参考答案】A【解析】根据中国人民银行规定，债券远期交易的最短期限为1个交易日，最长期限不超过365天。债券远期交易是指交易双方约定在未来某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券的行为。这一品种为市场提供了风险管理工具，有助于投资者进行利率风险套期保值。19.【参考答案】C【解析】中央结算公司作为债券市场基础设施，其债券结算成功率应达到97%以上。这体现了托管结算机构运营效率和质量的基本要求。高结算成功率是维护市场稳定运行的重要保障，反映了系统处理的准确性和可靠性。监管机构对结算机构的运营指标有明确要求，以确保市场基础设施的高效运转。20.【参考答案】C【解析】全国银行间债券市场的债券账户开立对象主要为机构投资者，包括金融机构、非法人产品和企业法人等。个人投资者不能直接在银行间市场开立债券账户参与交易。个人投资者主要通过交易所市场或购买债券基金等方式间接参与债券投资。这一规定体现了银行间市场机构投资者的定位。21.【参考答案】C【解析】债券买断式回购的最长期限为91天。买断式回购是指债券持有人将债券卖给购买方的同时，交易双方约定在未来某一日期，卖方再以约定价格买回相等数量同种债券的交易行为。这种回购方式与质押式回购的区别在于债券所有权发生转移，为市场提供了更灵活的融券渠道。22.【参考答案】A【解析】债券借贷是指债券融入方提供一定数量的质押品，向债券融出方借入债券的行为。债券借贷不转移债券所有权，借入方获得的是债券的使用权而非所有权。债券借贷的期限一般由双方协商确定，通常为1天至1年。这一业务为市场提供了融券渠道，有助于提升市场流动性。23.【参考答案】C【解析】结算代理人可以代理符合条件的机构投资者进行债券交易和结算。符合条件的机构投资者包括商业银行、证券公司、基金管理公司等。结算代理人制度为中小机构投资者提供了进入银行间债券市场的通道，降低了市场准入门槛，促进了市场的普惠性和包容性发展。24.【参考答案】B【解析】银行间债券市场债券交易的交割指令由交易双方确认后发出。交易达成后，买卖双方需确认交易要素，然后通过相关业务系统发出交割指令。中债登负责根据指令进行债券和资金的清算交收，但并不代替交易双方发出指令。这一机制确保了交易自主性和结算安全性。25.【参考答案】B【解析】债券分销的期限一般不超过5天。分销是指承销团成员在债券发行期间向投资者销售债券的行为。合理的分销期限安排有助于提高发行效率，同时确保发行工作的有序进行。超过分销期限尚未售出的债券将由承销团自行认购或转入二级市场流通。26.【参考答案】B【解析】结算账户余额不足是导致债券结算失败的常见原因。当一方账户中债券或资金不足时，无法完成交割义务，导致结算失败。交易双方协商一致变更交易要素属于正常商业行为，不会导致结算失败。市场利率波动和债券评级调整属于市场风险因素，不影响结算操作本身。27.【参考答案】C【解析】在DVP结算模式下，结算参与者应确保债券和资金同时交收。这意味着卖方必须在收到款项的同时交付债券，买方必须在交付资金的同时收到债券。这种同步交收机制消除了结算双方的信用风险，是国际公认的safest结算方式，也是我国债券市场重点推广的结算模式。28.【参考答案】B【解析】做市商制度的主要作用是为债券市场提供流动性。做市商通过持续报出买入价和卖出价，为市场参与者提供交易对手，促进债券顺畅交易。做市商承担报价义务，以自身库存满足市场需求，有助于缩小买卖价差，提高市场价格发现功能，增强市场深度和活跃度。29.【参考答案】A【解析】货银对付原则是指债券交割与资金支付同时进行的原则，与DVP结算方式对应。该原则要求结算参与者在交付债券的同时收到等额资金，或在使用资金的同时收到债券。这一原则有效防范了结算风险，是现代证券结算体系的核心准则之一，被国际清算银行推荐为全球最佳实践。30.【参考答案】A【解析】T+0结算周期是指交易达成当天完成债券和资金的清算交收。这种结算方式时效性最强，能最大限度降低结算风险敞口。随着技术进步和市场发展，越来越多的债券交易采用T+0结算，以提高资金和债券的使用效率，减少结算过程中的风险暴露。31.【参考答案】D【解析】债券招标发行方式主要包括荷兰式招标、美国式招标和混合式招标。荷兰式招标所有中标者按同一价格中标，美国式招标各中标者按各自投标价格中标，混合式招标则是两者的结合。协议式招标不属于标准的债券招标方式，债券发行主要采用公开竞价或承销团销售的模式。32.【参考答案】C【解析】中央国债登记结算有限责任公司成立于1998年，是经中国人民银行批准设立的金融机构，主要负责银行间债券市场的登记托管结算业务，而非交易所债券市场，故C正确。33.【参考答案】D【解析】银行间债券市场属于机构投资者市场，主要参与者包括商业银行、证券公司、基金公司、保险公司等金融机构，个人投资者不能直接进入银行间市场交易。34.【参考答案】A【解析】质押式回购中，质押债券不发生所有权转移，仍登记在融入方名下。若融入方违约，融出方有权处置质押债券以实现债权。回购到期正常履约的，质押自动解除。35.【参考答案】B【解析】买断式回购与质押式回购的核心区别在于债券所有权是否转移。买断式回购中，债券所有权发生转移，融出方取得债券所有权，可在回购期间处分该债券。36.【参考答案】C【解析】银行间债券市场实行DVP（券款对付）或PVP（券券对付）结算制度。DVP是指债券交割与资金支付同步进行，是国际公认的最安全结算方式。37.【参考答案】A【解析】做市商是指在债券市场上持续向市场报出买卖价格，并在该价格水平上接受投资者买卖要求的机构。做市商制度有助于提高市场流动性和价格发现功能。38.【参考答案】B【解析】银行间债券市场由中国人民银行主管，负责市场规则制定、监督管理和政策指导。证监会主要负责交易所债券市场的监管。39.【参考答案】C【解析】非金融企业债务融资工具主要在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，而非中国证券登记结算有限责任公司，故C错误。记账式国债确实在中债登登记托管。40.【参考答案】C【解析】DVP（DeliveryVersusPayment）即券款对付，指债券交割与资金支付同步进行，是一种降低结算风险的机制，是国际清算银行推崇的首选结算方式。41.【参考答案】A【解析】中国人民银行是银行间债券市场的监管部门，负责制定做市商管理制度和相关规定。交易商协会负责自律管理。42.【参考答案】B【解析】债券分销一般通过承销商与投资人电话或当面协商的方式完成，不以场内竞价方式进行，属于一级市场发行后的分销行为。43.【参考答案】D【解析】银行间债券市场结算参与人分为甲类、乙类和丙类三类。甲类参与人可以代理其他机构办理结算；乙类和丙类只能自营结算。不存在丁类参与人。44.【参考答案】A【解析】根据中国人民银行规定，债券远期交易成交日至到期日不得超过365天，是银行间市场重要的风险管理工具之一。45.【参考答案】A【解析】债券借贷是指债券融入方向债券融出方出借债券，并以债券为质押，到期归还相同数量和种类债券的交易行为。借贷期间债券所有权不发生转移，融出方不得处分借出的债券，期限最长不超过1年。46.【参考答案】B【解析】银行间债券市场为场外市场，债券交易主要通过询价方式进行，交易双方自主协商确定价格和数量，与交易所的集中竞价交易模式不同。47.【参考答案】A【解析】银行间债券市场现券交易要求采用全额结算（DVP）方式，不允许净额结算。这有利于防范结算风险，确保交易安全。48.【参考答案】B【解析】跨市场转托管是指债券在银行间债券市场和交易所债券市场之间的托管转移，使投资者能够灵活地在两个市场之间配置资产。49.【参考答案】B【解析】银行间债券市场现券交易和质押式回购的交易时间一般为工作日9:00至17:00，具体时间由交易商协会规定调整。50.【参考答案】B【解析】中央国债登记结算公司设立债券结算风险准备金，主要用于在结算参与人违约时弥补损失，保障市场稳健运行，相关制度受人民银行监管。51.【参考答案】B【解析】银行间债券市场远期交易的最小交割单位为面值10万元，符合银行间市场机构交易的规模特点。52.【参考答案】B【解析】银行间市场清算所股份有限公司（SHCH），简称上海清算所，是经中国人民银行批准设立的银行间市场集中清算机构，为银行间市场提供中央对手清算服务。中央国债登记结算有限责任公司主要负责国债、地方政府债等的登记托管；中国证券登记结算公司主要负责交易所债券市场；上海清算所与银行间市场清算所股份有限公司是同一机构的不同称呼。53.【参考答案】A【解析】在质押式回购交易中，正回购方是抵押债券融入资金的一方，负回购方是融出资金获得债券质押权的一方。正回购方在回购期间丧失债券使用权，但保留债券的所有权；回购到期后，正回购方返还本金和利息，取回质押债券。这是债券市场最基础的融资交易方式之一。54.【参考答案】A【解析】买断式回购中，交易双方通过全国银行间同业拆借中心进行，首期交易时确定到期购回价。到期购回价是交易双方约定的、到期时正方从反方购回债券的价格，其中隐含了资金成本。买断式回购与质押式回购的主要区别在于债券所有权发生转移，正方可在回购期间处置债券。55.【参考答案】D【解析】中债登的主要职能包括债券登记托管、债券交易结算、债券估值服务、债券账户管理等。证券公司破产清算属于证券投资者保护基金和法院系统的职能范畴，不在中债登的职能范围内。中债登是我国债券市场最重要的基础设施机构之一，承担着债券全生命周期的管理服务。56.【参考答案】C【解析】DVP（DeliveryVersusPayment，券款对付）是指债券结算与资金结算同步进行的模式，即债券发行人或卖方交付债券的同时，买方支付相应款项。DVP模式有效规避了结算对手方的信用风险，是国际上公认的较为安全的结算方式。我国银行间债券市场全面推行DVP结算，以提高结算效率和降低风险。57.【参考答案】B【解析】记账式国债在我国主要由中央国债登记结算有限责任公司进行登记托管。中国证券登记结算有限责任公司主要负责交易所市场债券；上海清算所主要面向信用债品种；中国人民银行是监管机构和中央银行，不直接承担债券登记托管业务。这种分工体现了我国债券市场分市场管理的格局。58.【参考答案】C【解析】根据中国人民银行的相关规定，债券远期交易最小交易期限为3个工作日。债券远期交易是指交易双方约定在未来某一日期，以约定价格和数量买卖标的债券的行为。这一规定旨在规范债券远期交易行为，防范市场风险，同时满足市场主体合理的远期定价和风险管理需求。59.【参考答案】B【解析】债券借贷是指债券融入方（借入方）向债券融出方（出借方）借入债券，并按约定到期归还相同数量和品种的债券以及支付借贷费用的行为。在借贷期间，借入方获得债券的使用权和处置权，可以对该债券进行再借贷或卖出操作，但须承担相应风险并按时归还等量同品种债券。60.【参考答案】B【解析】做市商制度要求做市商在债券市场上持续报出双边价格（买入价和卖出价），为市场提供流动性。做市商通过买卖价差获取收益，同时承担库存风险和价格波动风险。我国银行间债券市场建立做市商制度，有助于提高市场流动性，促进价格发现，降低交易成本，维护市场稳定运行。61.【参考答案】A【解析】债券结算日主要分为交易日和起息日两个概念。交易日是指交易双方达成交易的日期；起息日是指债券利息开始计算的日期，也是资金实际交割的日期。在T+0结算模式下，交易日即为起息日；在T+1模式下，交易日后的第一个工作日为起息日。正确区分这两个日期对债券投资核算至关重要。62.【参考答案】A【解析】债券全价等于净价加上应计利息。净价是不含应计利息的债券价格，全价是买方实际支付的价格。应计利息是指从上次付息日到结算日之间累积的利息。这种净价报价、全价结算的方式是国际通行做法，可以避免利息波动对债券价格的干扰，使价格更能反映市场供求关系的变化。63.【参考答案】D【解析】我国银行间债券市场回购交易的标准期限包括1天、7天、14天、21天、1个月、2个月、3个月、4个月、6个月、9个月和1年等多个期限品种。30天不是标准合约期限，回购期限通常按自然日计算，但不以30天为标准品种。标准期限的设置有利于提高市场流动性，便于交易者进行资金管理和风险控制。64.【参考答案】A【解析】银行间债券市场现券交易通常采用T+0或T+1结算方式，即交易当日或交易日后一个工作日完成结算。T+0结算模式有利于提高资金和债券的使用效率，降低交易对手风险。具体结算时点由交易双方在交易时协商确定，但一般在交易当日完成券款对付结算，确保交易安全高效。65.【参考答案】B【解析】债券互换是指交易双方约定交换相同数量但不同品种的债券，通常基于对两种债券相对价值变化的预期而进行。债券互换可以实现投资组合的优化调整，获取价差收益或规避特定风险。常见的债券互换包括替代互换、市场间利差互换和纯收益率互换等类型，是机构投资者常用的风险管理工具。66.【参考答案】B【解析】我国债券市场实行银行间债券市场和交易所债券市场双轨并行的分市场管理体制。银行间市场主要是机构投资者参与的场外市场，交易量大、占比高；交易所市场主要面向个人和机构投资者，通过证券交易所进行。两个市场在监管主体、交易方式、结算体系等方面各有特点，但正在逐步推进互联互通。67.【参考答案】C【解析】债券借贷的初始结算和到期购回结算均采用全额结算方式。初始结算时，借入方将质押债券过户给出借方，出借方将借入债券过户给借入方；到期结算时，借入方归还同等数量和品种的债券，出借方归还质押债券。全额结算方式确保每一笔债券过户都清晰可查，有利于风险控制和账务管理。68.【参考答案】B【解析】中国债券信息网由中央国债登记结算有限责任公司主办并维护，是我国债券市场专业信息服务平台。该网站提供债券发行、交易、行情、估值、数据分析等全方位信息服务，是了解我国债券市场的重要窗口。中国人民银行负责市场宏观监管，交易商协会负责非金融企业债务融资工具的自律管理，但该网站不由其主办。69.【参考答案】C【解析】根据中国人民银行关于银行间债券市场远期交易的相关规定，债券远期交易期限最长不得超过365天。这一规定旨在控制远期交易的期限风险，防止过长期限带来的市场不确定性。远期交易参与者需要通过严格的风险管理制度来管理价格波动风险和流动性风险，确保市场稳健运行。70.【参考答案】C【解析】银行间债券市场做市商的考核周期一般为每年一次。中国人民银行和交易中心定期对做市商的市场表现进行考核评估，考核指标包括报价活跃度、报价质量、成交量、价差水平等。考核结果直接影响做市商的资格认定和待遇安排，督促做市商切实履行报价义务，提高市场流动性和定价效率。71.【参考答案】B【解析】实时全额结算（RTGS）模式适用于大额或重要债券交易。该模式对每一笔交易逐笔进行结算，实时处理、实时生效，能够确保大额交易的安全性和及时性。虽然实时全额结算对系统和运营要求较高，但能有效降低结算风险，特别适用于大额债券交易、质押式回购等重要交易品种，是银行间债券市场的主要结算方式。72.【参考答案】C【解析】债券托管账户的开立由登记托管机构负责审核和确认。中央国债登记结算有限责任公司和上海清算所作为银行间债券市场的登记托管机构，负责债券账户的开立、管理和维护。投资者需通过登记托管机构开立债券托管账户，才能在银行间市场进行债券交易和结算。发行人、交易对手和中央银行均不直接负责账户开立审核工作。73.【参考答案】B【解析】中央国债登记结算有限责任公司（简称中债登）是我国银行间债券市场的主要托管和结算机构，负责国债、地方政府债、政策性金融债等债券的登记、托管与结算服务。74.【参考答案】D【解析】根据银行间债券市场相关规则，债券远期交易实行全额交割，交割比例为100%，不允许部分交割，以确保市场交易安全和履约确定性。75.【参考答案】C【解析】银行间债券市场实行二级托管体制，中债登作为一级托管人直接为结算参与人办理债券托管和结算业务；结算参与人作为二级托管人为其客户开立债券账户。76.【参考答案】B【解析】根据银行间债券市场规定，债券买断式回购期限最短为1天，最长不超过365天，为市场参与者提供了灵活的短期融资渠道。77.【参考答案】B【解析】DVP（DeliveryversusPayment）即券款对付，是指债券交割与资金支付同步进行的结算方式，可有效降低结算风险，是我国债券市场主要推行的结算模式。78.【参考答案】B【解析】中国证券登记结算有限责任公司负责交易所债券市场的登记、托管和结算工作，投资者需通过其在交易所开立的证券账户进行债券交易和持有。79.【参考答案】B【解析】银行间债券市场实行准入制度，参与者包括政策性银行、商业银行、证券公司、保险公司、基金公司等金融机构，经备案或批准后参与