2026年担保从业人员业务考试题库及参考答案

2026年担保从业人员业务考试题库及参考答案一、单项选择题（每题1分，共40分）1.根据《融资担保公司监督管理条例》，设立融资担保公司应当经（）批准。A.工商行政管理部门B.监督管理部门C.财政部门D.人民银行答案B解析《融资担保公司监督管理条例》第六条规定，设立融资担保公司，应当经监督管理部门批准。2.融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的（）倍。A.5B.8C.10D.15答案C解析《融资担保公司监督管理条例》规定，融资担保公司的担保责任余额不得超过其净资产的10倍，主要为了控制杠杆率和代偿风险。3.保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，保证人在原保证担保的范围内（）承担保证责任。A.不再B.部分C.继续D.视情况答案C解析《民法典》第六百九十六条规定，债权人转让全部或者部分债权，未通知保证人的，该转让对保证人不发生效力。保证人与债权人约定禁止债权转让，债权人未经保证人书面同意转让债权的，保证人对受让人不再承担保证责任。除此之外，保证人仍在原范围内承担保证责任。4.反担保措施中，下列哪项属于权利质押？（）A.房产抵押B.存货质押C.应收账款质押D.设备抵押答案C解析应收账款质押属于权利质押范畴，依据《民法典》第四百四十条，应收账款可以作为出质权利。房产、设备属于不动产和动产抵押，存货质押属于动产质押。5.担保公司为控制风险，对单一客户提供的担保责任余额一般不得超过公司净资产的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案B解析根据监管要求，融资担保公司对同一被担保人的担保责任余额与公司净资产的比例不得超过10%，对同一被担保人及其关联方的合计比例不得超过15%。6.一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起（）个月。A.3B.6C.12D.24答案B解析《民法典》第六百九十二条规定，保证期间是确定保证人承担保证责任的期间，不发生中止、中断和延长。债权人与保证人可以约定保证期间；没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。7.担保业务审查的核心内容是（）。A.反担保措施的充足性B.借款人的信用风险和偿债能力C.担保费率的合理性D.担保期限的长短答案B解析担保业务审查的核心是评估被担保人的信用风险与偿债能力，反担保措施属于第二还款来源，不应替代对第一还款来源的审查。8.以下关于担保代偿的说法，错误的是（）。A.代偿是指被担保人不履行债务时，担保人依约代为履行B.代偿后担保人取得对债务人的追偿权C.担保代偿后应立即确认损失D.代偿金额以担保合同约定为限答案C解析代偿后取得追偿权，应先行追偿，追偿无果或不足部分方可确认为损失，不能简单认为代偿即产生损失。9.融资担保公司应当按照不低于当年年末担保责任余额（）的比例提取担保赔偿准备金。A.0.5%B.1%C.2%D.5%答案B解析《融资担保公司监督管理条例》规定，融资担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。10.连带责任保证的债权人未在保证期间内请求保证人承担保证责任的，保证人（）。A.部分免责B.免除保证责任C.仍应承担保证责任D.仅对本金承担责任答案B解析连带责任保证的债权人未在保证期间内请求保证人承担保证责任的，保证人不再承担保证责任。这与一般保证中债权人须对债务人提起诉讼或仲裁的要求不同。11.担保公司开展担保业务时，被担保人提供的反担保抵押物应当依法办理（）。A.公证B.登记C.保险D.评估备案答案B解析反担保抵押物依法办理抵押登记是抵押权设立或对抗第三人的法定要件，未办理登记可能无法对抗善意第三人，削弱反担保效力。12.下列哪种情况会导致保证合同无效？（）A.债务人擅自转让债务未经保证人书面同意B.保证人仅口头同意保证C.债权人与债务人协议变更主合同加重债务，未经保证人书面同意D.保证人系无民事行为能力人答案D解析保证人必须是具有完全民事行为能力的自然人、法人或非法人组织。无民事行为能力人实施的民事法律行为无效，其提供的保证无效。13.融资担保公司净资产与注册资本的比例不得低于（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案D解析监管部门要求融资担保公司净资产不得低于注册资本的80%，以保证公司具备持续的代偿能力和资本实力。14.担保项目出现风险预警信号后，下列措施不恰当的是（）。A.暂停新增授信B.要求借款人提前还款C.放松后续监管D.启动反担保物处置程序答案C解析出现风险预警信号后应加强贷后管理和风险监控，而非放松监管，防止风险进一步扩大。15.担保费收取的原则是（）。A.越高越好B.市场化定价与监管指导相结合C.一律按固定费率D.由政府统一定价答案B解析担保费率由担保机构与被担保人协商确定，遵循市场化原则，同时监管部门对政策性融资担保业务设定指导费率上限，兼顾政策性定位。16.依据《民法典》，抵押权和租赁权的关系是（）。A.租赁在先的，租赁关系不受抵押权影响B.抵押在先的，租赁关系必须解除C.租赁关系一律优先于抵押权D.抵押权一律优先于租赁权答案A解析《民法典》第四百零五条规定，抵押权设立前，抵押财产已经出租并转移占有的，原租赁关系不受该抵押权的影响，即"买卖不破租赁"原则。17.保证担保中，债务人与保证人承担责任的顺序与方式取决于（）。A.主合同约定B.法律规定与保证合同约定C.债权人的选择D.债务人的选择答案B解析保证方式（一般保证或连带责任保证）、保证范围和保证期间均由法律规定与保证合同约定。未约定或约定不明时，按一般保证处理，这是《民法典》的重要变化。18.担保公司代偿后对债务人行使追偿权，诉讼时效期间为（）年。A.1B.2C.3D.4答案C解析追偿权的诉讼时效适用普通诉讼时效期间，即三年，自担保人行使追偿权知道或应当知道权利受到损害之日起计算，但代偿后通常自代偿之日起算。19.融资担保公司应当建立（）制度，对担保业务进行事前、事中、事后全过程管理。A.风险集中度管理B.内部风险控制C.信息披露D.关联交易管理答案B解析健全的内部控制制度和全流程风险管理体系是融资担保公司合规经营的基础，具体包括保前调查、保中审查、保后检查等环节。20.股份有限公司的股东以其（）对公司承担责任。A.家庭财产B.认缴的出资额C.认购的股份D.个人全部财产答案C解析股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任；有限责任公司股东以其认缴的出资额为限承担责任。21.担保业务中，审查企业财务报表时，衡量短期偿债能力的核心指标是（）。A.资产负债率B.流动比率C.净资产收益率D.总资产周转率答案B解析流动比率=流动资产÷流动负债，是衡量企业短期偿债能力的常用指标。资产负债率衡量长期偿债能力；净资产收益率衡量盈利能力；总资产周转率衡量营运能力。22.下列不属于融资担保公司禁止业务的是（）。A.吸收存款B.发放贷款C.受托投资D.诉讼保全担保答案D解析融资担保公司不得吸收存款、发放贷款、受托投资等。诉讼保全担保属于担保公司经批准可以开展的担保业务之一。23.保证合同是（）之间的合同。A.债权人与债务人B.保证人与债权人C.保证人与债务人D.债务人与其股东答案B解析保证合同是保证人与债权人之间订立的合同，约定当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或承担责任。24.以下关于抵押物评估的说法，正确的是（）。A.评估值越高越好B.必须由借款人自行评估C.应采用合理审慎的原则确定抵押物价值D.无需考虑抵押物的变现能力答案C解析抵押物评估应坚持审慎原则，结合市场价值、变现能力、处置成本等因素综合确定，不应片面追求高估值。25.担保公司与被担保人之间存在关联关系时，应当（）。A.禁止开展任何业务B.隐瞒关联关系C.按照关联交易管理制度审批，并依法披露D.无需特别管理答案C解析融资担保公司对其股东、实际控制人及其关联方提供担保，应当按照关联交易管理规定履行内部审批程序，并按要求向监管部门报告，防止利益输送和风险集中。26.中小企业信用担保机构计提未到期责任准备金的基数是（）。A.当年保费收入的50%B.年末担保责任余额的1%C.当年担保费收入的50%D.年末在保余额的1%答案C解析未到期责任准备金按当年担保费收入的50%计提，担保赔偿准备金按年末担保责任余额的1%计提，两者口径不同。27.债务人破产时，担保人代偿后申报债权的性质是（）。A.普通债权B.优先债权C.劣后债权D.别除权答案A解析担保人代偿后取得对债务人的追偿权，在债务人破产程序中申报债权时，一般属于普通债权，除非享有法定优先权。28.担保业务尽职调查的主要目的是（）。A.收集尽可能多的材料B.全面评估被担保人还款能力和还款意愿C.完成监管部门检查任务D.确定担保费率答案B解析尽职调查的核心目标是评估借款人的还款能力（第一还款来源）和还款意愿，同时核实反担保措施的有效性，为评审决策提供依据。29.连带责任保证中，债权人向保证人主张权利的方式不包括（）。A.提起诉讼B.申请仲裁C.向保证人发送催收函D.仅对债务人提出要求答案D解析连带责任保证中，债权人既可以要求债务人履行债务，也可以直接要求保证人承担保证责任。仅向债务人主张权利不等于向保证人主张权利。30.融资担保公司变更名称、注册资本等事项，应当自变更之日起（）日内向监督管理部门报告。A.5B.10C.15D.30答案D解析融资担保公司变更名称、注册资本、持股5%以上的股东等事项，应当自分支机构设立或变更之日起30日内向监督管理部门报告，并办理备案。31.担保公司保后检查的频次一般应当（）。A.每季度至少一次B.每年一次C.出现风险预警时D.由借款人决定答案A解析担保公司应当建立定期保后检查制度，一般每季度至少开展一次，对重点风险项目应提高检查频次。32.担保公司以自有资金进行投资，其投资范围不包括（）。A.国债B.金融债券C.股票投资（按净资本比例限制）D.向企业发放贷款答案D解析融资担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资，不得发放贷款。33.企业以存货设立动产浮动抵押，抵押权自（）设立。A.抵押合同生效时B.抵押登记时C.交付存货时D.公证时答案B解析动产浮动抵押的抵押权自抵押登记时设立，未经登记不得对抗善意第三人。抵押合同自成立时生效，但物权设立以登记为要件。34.以下关于担保业务代偿率的计算公式，正确的是（）。A.当期代偿额÷当期解除担保额×100%B.累计代偿额÷累计担保额×100%C.当期代偿额÷期初担保责任余额×100%D.代偿损失额÷当期保费收入×100%答案B解析代偿率是衡量担保机构风险水平的重要指标，通常按累计代偿额与累计担保总额之比计算，反映担保业务整体风险状况。35.担保合同被确认无效后，担保人有过错的，应承担的民事责任是（）。A.不承担任何责任B.承担连带保证责任C.承担不超过债务人不能清偿部分的三分之一D.承担全部赔偿责任答案C解析依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉有关担保制度的解释》相关规定，主合同有效而担保合同无效，担保人有过错的，承担民事责任的份额不超过债务人不能清偿部分的三分之一或二分之一，视债权人是否有过错而定。36.担保公司内部评审委员会的职责是（）。A.开展尽职调查B.对担保项目进行独立审查与决策C.办理反担保登记D.负责保后管理答案B解析评审委员会是担保公司风险控制的核心机构，独立于业务部门，负责审查担保项目的合规性、风险程度并作出决议，与尽职调查、保后管理相分离。37.依据《民法典》，质权自出质人交付质押财产时设立的质押类型是（）。A.应收账款质押B.股权质押C.动产质押D.知识产权质押答案C解析动产质押的质权自出质人交付质押财产时设立。应收账款、股权、知识产权等权利质押自办理出质登记时设立。38.担保项目解保后，担保公司应当及时办理（）。A.反担保解除手续B.代偿手续C.续保手续D.坏账核销手续答案A解析担保责任解除后，担保公司应当及时解除反担保措施，办理抵押注销、质押解除等手续，保障被担保人合法权益。39.担保公司未按规定提取准备金，监管部门可以采取的措施不包括（）。A.责令限期改正B.罚款C.吊销营业执照D.限制其开展新业务答案C解析监管部门可以责令改正、罚款、限制业务、责令停业整顿，直至吊销经营许可证，但吊销营业执照属于工商行政管理部门的职权。40.下列属于担保业务操作风险表现的是（）。A.借款人经营恶化B.反担保物价值下跌C.内部人员违规办理业务D.市场利率上行答案C解析操作风险源于内部流程、人员、系统或外部事件，内部人员违规属于典型的操作风险。借款人经营恶化是信用风险，反担保物贬值是市场风险，利率上行是市场风险。二、多项选择题（每题2分，共20分）1.融资担保公司应当遵守的审慎经营规则包括（）。A.担保责任余额与净资产比例控制B.单一客户担保集中度限制C.关联交易管理D.准备金计提答案ABCD解析审慎经营规则涵盖杠杆率控制、集中度管理、关联交易管理、准备金计提、信息披露等多项要求。2.下列属于反担保措施的有（）。A.抵押B.质押C.保证D.保证金答案ABCD解析反担保措施包括债务人向担保人提供的抵押、质押、保证以及保证金等方式，用于保障担保人代偿后的追偿权益。3.一般保证中，保证人不得行使先诉抗辩权的情形有（）。A.债务人下落不明，且无财产可供执行B.人民法院已经受理债务人破产案件C.债权人有证据证明债务人的财产不足以履行全部债务D.保证人书面放弃先诉抗辩权答案ABCD解析《民法典》第六百八十七条规定了保证人不得行使先诉抗辩权的四种情形，即债务人下落不明且无财产可供执行、债务人破产案件已受理、债权人已就债务人财产执行但仍不能清偿债务或证据证明债务人财产不足、保证人书面放弃该权利。4.担保公司保前尽职调查应当关注的内容包括（）。A.借款用途的真实性B.还款来源的可靠性C.反担保物的合法性与可变现性D.借款人实际控制人的信用状况答案ABCD解析尽职调查应全面审查借款人的主体资格、借款用途、还款能力、反担保措施以及实际控制人的信用状况和还款意愿。5.担保公司发生代偿后，可以采取的风险处置措施包括（）。A.向债务人追偿B.处置反担保物C.向反担保保证人追偿D.核销坏账答案ABCD解析担保代偿后可通过诉讼、仲裁、协商等方式向债务人追偿，同时启动反担保物处置和反担保保证人追偿程序；经法定程序确认无法收回的，可以核销坏账。6.关于保证期间的约定，下列说法正确的有（）。A.保证期间应当是一个确定的期间B.当事人可以约定保证期间直至主债务本息还清时为止C.约定的保证期间早于或等于主债务履行期限的，视为没有约定D.保证期间可以约定为3年答案ACD解析保证期间应是确定期间。"直至主债务本息还清时为止"属于约定不明，保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月，而非无限期。约定保证期间早于或等于主债务履行期限的视为没有约定，按法定六个月执行。保证期间可以由当事人自由约定，约定为3年有效。7.担保公司内部控制制度应包括的内容有（）。A.业务审批与经办相分离B.不相容岗位相互制约C.风险预警与报告机制D.内部审计与监督检查答案ABCD解析健全的内控制度包括职责分工、审批授权、风险预警、内部审计、责任追究等要素，确保业务流程相互制约、有效监督。8.下列担保业务中，融资担保公司不得开展的有（）。A.为从事非法集资活动的企业提供担保B.为自身股东提供担保C.为地方政府融资平台提供担保D.为超出监管规定集中度限制的客户提供担保答案AD解析融资担保公司不得为非法集资等违法活动提供担保，也不得违反集中度监管要求。为股东提供担保在履行关联交易审批程序后可以开展；为地方政府融资平台提供担保并非一律禁止，但需符合监管政策。9.代偿能力是衡量担保公司实力的重要指标，影响代偿能力的因素包括（）。A.净资产规模B.准备金充足率C.反担保资产的质量D.在保余额规模答案ABCD解析代偿能力取决于公司自有资本实力、风险准备金积累、反担保资产变现能力，同时在保余额规模影响潜在代偿压力，共同决定公司的实际代偿能力。10.依据《民法典》担保制度相关规定，下列关于保证责任的表述正确的有（）。A.当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，按照一般保证承担保证责任B.保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用C.保证期间届满，保证责任消灭D.债权人转让债权未通知保证人的，该转让对保证人不发生效力答案ABCD解析《民法典》全面调整了保证担保规则。保证方式没有约定或约定不明时推定为一般保证；保证范围在合同没有约定时依法确定；保证期间届满保证人不再承担保证责任；债权转让未通知保证人的对保证人不发生效力。三、判断题（每题1分，共20分）1.融资担保公司可以吸收公众存款用于补充担保资金。答案错误解析融资担保公司不得吸收存款，这是法律明确禁止的行为。2.一般保证的保证人享有先诉抗辩权。答案正确3.担保公司代偿后，追偿权诉讼时效期间为两年。答案错误解析追偿权适用普通诉讼时效，期间为三年。4.债权人与债务人协议变更主债权债务合同内容，未经保证人书面同意的，保证人不再承担保证责任。答案错误解析未经保证人书面同意变更主合同，减轻债务的，保证人仍对变更后的债务承担保证责任；加重债务的，保证人对加重部分不承担保证责任。5.同一债权既有保证又有第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以请求保证人承担保证责任。答案正确解析根据《民法典》第三百九十二条，被担保的债权既有物的担保又有人的担保的，债务人不履行到期债务，债权人应当按照约定实现债权；没有约定或约定不明确，债务人自己提供物的担保的，债权人应当先就该物的担保实现债权；第三人提供物的担保的，债权人可以就物的担保实现债权，也可以请求保证人承担保证责任。6.担保公司开展业务时，可以适当降低对反担保措施的要求，以提高业务效率。答案错误解析反担保措施是控制风险的重要手段，不能以牺牲风控质量为代价换取业务规模。7.融资担保公司担保责任余额不得超过净资产的15倍。答案错误解析担保责任余额不得超过净资产的10倍。8.保证期间可以发生中止、中断和延长。答案错误解析保证期间是除斥期间，不发生中止、中断和延长，这是保证期间与诉讼时效的重要区别。9.担保公司在保后检查中发现的重大风险事项应当及时报告并采取应对措施。答案正确10.企业法人的分支机构未经法人书面授权提供保证的，保证合同无效。答案正确解析企业法人的分支机构未经法人书面授权或者超出授权范围提供担保的，担保合同无效或超出部分无效。11.担保公司为关联方提供担保时，可以不执行正常的审批程序。答案错误解析关联担保风险更高，更应严格履行审批程序和信息披露要求。12.抵押物价值明显减少时，担保公司有权要求被担保人提供补充担保。答案正确解析依据《民法典》第四百零八条，抵押人的行为足以使抵押财产价值减少的，抵押权人有权请求抵押人停止其行为；抵押财产价值减少的，抵押权人有权请求恢复抵押财产的价值，或者提供与减少的价值相应的担保。13.担保公司代偿后，对反担保保证人行使追偿权不需要等待对债务人追偿程序终结。答案正确解析担保公司代偿后即取得对债务人的追偿权，同时可以依据反担保合同直接向反担保保证人主张权利，无需先向债务人追偿完毕。14.融资担保公司解散或被宣告破产的，无需向监督管理部门报告。答案错误解析融资担保公司解散或被宣告破产，应当依法成立清算组进行清算，并向监督管理部门报告。15.担保费收入的确认时间应与担保责任期间相匹配。答案正确解析担保费应按权责发生制在担保责任期间内分期确认收入，不能一次性全额确认。16.被担保人破产时，担保公司已经代偿的款项可以作为破产债权申报。答案正确17.担保公司开展业务时只关注被担保人的还款能力即可，无需考察其还款意愿。答案错误解析还款意愿是影响信用风险的重要因素，缺乏还款意愿即使有还款能力也可能发生违约。18.最高额保证中，保证人可以随时书面通知债权人终止保证合同。答案正确解析最高额保证中，未约定保证期间或者约定不明确的，保证人有权随时书面通知债权人终止保证合同，但通知到达债权人之前发生的债权仍承担保证责任。19.担保公司可以将代偿资产长期挂账，不进行处置和核销。答案错误解析代偿资产应当及时处置，对确实无法收回的损失应按财务制度及时核销，真实反映资产质量。20.融资担保公司的担保赔偿准备金可以用于弥补经营亏损。答案错误解析担保赔偿准备金专门用于担保代偿的补偿，不得挪作他用，包括不得用于弥补一般经营亏损。四、案例分析题（每题10分，共20分）案例一某担保公司为A公司向B银行贷款500万元提供连带责任保证担保，担保期间为2024年1月1日至2025年1月1日。C公司以其厂房为该笔贷款向担保公司提供反担保抵押。2024年12月，A公司经营出现严重困难，未能按期偿还贷款利息。2025年3月，B银行起诉A公司和担保公司，要求偿还贷款本息。问题：（1）担保公司的保证期间是否已届满？B银行是否有权要求担保公司承担保证责任？（2）若担保公司代偿后，向C公司主张行使抵押权，C公司能否以代偿金额过高为由抗辩？（3）若担保公司发现A公司与其实际控制人存在关联交易转移资产的行为，担保公司可以采取哪些措施？答案：（1）保证期间是否届满取决于保证期间的约定。若合同约定保证期间为债务履行期届满之日起三个月（即至2025年3月31日），则B银行于2025年3月起诉时保证期间未届满；若未约定保证期间，依法保证期间为主债务履行期届满之日起六个月。本案中担保公司承担的是连带责任保证，B银行在保证期间内提起诉讼主张权利，担保公司应当承担保证责任。但如果在保证期间内债权人未请求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。（2）C公司不能以代偿金额过高为由进行抗辩。反担保抵押的责任范围以抵押合同约定为准，C公司作为反担保人应按抵押合同约定的范围承担担保责任，且代偿金额以主合同项下担保公司实际代偿的金额为限，不超过保证合同约定的担保范围。（3）担保公司可以采取以下措施：-立即启动风险预警和应急预案，对A公司开展专项调查；-依据《民法典》相关规定，若A公司与其实际控制人恶意串通转移资产损害担保人权益，担保公司可以请求撤销相关行为；-提前宣布担保责任加速到期，要求A公司提前履行债务或提供补充担保；-及时启动诉讼程序，申请财产保全，防止资产进一步转移；-行使不安抗辩权或依据合同约定追究A公司的违约责任。解析：本题综合考查保证期间、代偿后的追偿