2026-08-14测试卷及答案

2026-08-14测试卷及答案一、单项选择题以下备选项只有一项符合题目要求，不选，错选均不得分。1．根据《北京证券交易所股票上市规则》，发行人高级管理人员、核心员工通过专项资产计划、员工持股计划等参与战略配售取得的股份，自公开发行并上市之日起（）个月内不得转让或委托他人代为管理。[单选题]*A．6B．12(正确答案)C．24D．362．根据《刑法》，下列关于欺诈发行证券罪的说法，正确的是（）。[单选题]*A．在发行文件中披露错误信息，即构成欺诈发行证券罪B．构成该罪，数额特别巨大的，处有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金C．控股股东指示实施欺诈发行证券罪相关行为的，不以欺诈发行证券罪处罚D．单位犯该罪的，除对单位处以罚金外，对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，需依法处罚(正确答案)3．根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第10号——权益分派》，下列情形中，北交所上市公司不得披露高送转方案的是（）。[单选题]*A．报告期尚未产生收入(正确答案)B．报告期净利润为微利C．净利润同比下降20%D．送转股后每股收益为0.5元4．根据《关于依法从严打击证券违法活动的意见》，强化重大证券违法犯罪案件惩治和重点领域执法的措施不包括（）。[单选题]*A．依法严厉打击非法证券活动B．加强债券市场统一执法C．强化私募违法行为的法律责任D．加强跨境监管合作(正确答案)5．根据《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》，上市公司发行的公司债券信用评级发生变化的信息在尚未公开前属于（）。[单选题]*A．盈利性信息B．商业秘密C．内幕信息(正确答案)D．非敏感信息6．根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》，上市公司在制定现金分红具体方案时，下列关于董事会应当认真研究和论证公司现金分红的事项，错误的是（）。[单选题]*A．时机B．条件和最高比例(正确答案)C．调整的条件D．决策程序要求7．《证券法》规定，因违法行为或者违纪行为被开除的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的从业人员和被开除的国家机关工作人员，（）招聘为证券交易所的从业人员。[单选题]*A．不得(正确答案)B．违法违纪事由发生5年内不得C．被开除5年内不得D．违法违纪事由发生3年内不得8．根据《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》，下列说法错误的是（）。[单选题]*A．信息披露义务人违反法律、行政法规、监管部门制定的规章和规范性文件关于信息披露的规定，在披露的信息中存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，人民法院应当认定为虚假陈述B．虚假陈述的实施、揭露或者更正导致相关证券的交易价格或者交易量产生明显的变化，人民法院应当认定虚假陈述的内容具有重大性C．原告只要能够证明其交易的是与虚假陈述直接关联的证券的，人民法院应当认定原告的投资决定与虚假陈述之间的交易因果关系成立(正确答案)D．被告能够证明原告的交易行为构成内幕交易、操纵证券市场等证券违法行为的，人民法院应当认定交易因果关系不成立9．根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》，董事应当积极关注上市公司事务，通过审阅文件、问询相关人员、现场考察、组织调查等多种形式，主动了解公司的经营、运作、管理和财务等情况。对于关注到的重大事项、重大问题或者市场传闻，董事应当要求公司相关人员及时作出说明或者澄清，必要时应当提议召开（）审议。[单选题]*A．总经理办公会B．董事会(正确答案)C．董事会审计委员会D．职工大会10．根据《科创板上市公司持续监管办法（试行）》，科创公司触及终止上市标准的，股票（）。[单选题]*A．直接终止上市(正确答案)B．先暂停上市，无法整改的终止上市C．依据公司申请复核结果决定是否终止上市D．重新启动上市审核程序，无法通过的终止上市11．根据《证券法》，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的（）不得转让。[单选题]*A．12个月内B．18个月内(正确答案)C．24个月内D．36个月内12．根据《北京证券交易所股票上市规则》，存在特别表决权股份的上市公司，上市公司股东会对下列事项进行决议时，每一特别表决权股份享有的表决权数量应当与每一普通股份的表决权数量相同的是（）。[单选题]*A．发行债券融资B．现金分红C．聘请或解聘独立董事(正确答案)D．转让子公司股权13．根据《上海证券交易所股票上市规则》，上交所上市公司最近连续（）会计年度经审计的财务会计报告相关财务指标触及该规则规定的财务类强制退市情形的，上交所决定终止其股票上市。[单选题]*A．一个B．两个(正确答案)C．三个D．五个14．根据《证券法》，下列人员中，在6个月内买入股票又卖出的，不需要将所得收益收归公司所有的是（）。[单选题]*A．上市公司的董事B．上市公司高级管理人员C．上市公司控股股东D．持有上市公司3%股份的自然人(正确答案)15．根据《深圳证券交易所股票上市规则》，深交所主板上市公司下列情形中，深交所将对其股票交易实施退市风险警示的是（）。[单选题]*A．最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入为5亿元B．追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入为6亿元C．最近一个会计年度未经审计的期末净资产低于1000万元D．最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见的审计报告(正确答案)16．根据《首次公开发行股票注册管理办法》，下列关于发行人首次公开发行股票并上市应满足条件的说法，错误的是（）。[单选题]*A．发行人的股份权属清晰，不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷B．发行人是依法设立且持续经营两年以上的股份有限公司(正确答案)C．发行人的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策D．发行人最近三年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告17．根据《刑法》，以暴力、威胁方法拒不缴纳税款的构成（）。[单选题]*A．逃税罪B．抗税罪(正确答案)C．逃避追缴欠税罪D．偷税罪18．根据《最高人民法院关于为创业板改革并试点注册制提供司法保障的若干意见》，人民法院在证券民商事案件审理中，认定发行人存在（）情形的，应当依法判令承担欺诈发行民事责任。[单选题]*A．证券发行文件未用印B．在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容(正确答案)C．聘请的保荐机构存在重大违法违规行为D．控股股东被监管机构采取行政处罚19．根据《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第2号》，发行人存在销售或采购环节现金交易金额较大或占比较高情形的，应在招股说明书中披露的信息不包括（）。[单选题]*A．现金交易的必要性与合理性B．现金交易的客户或供应商的基本情况C．同地区的公司是否与相关客户或供应商存在资金往来(正确答案)D．现金交易相关收入确认及成本核算的原则与依据，是否存在体外循环或虚构业务情形20．根据《刑法》，下列不构成内幕交易、泄露内幕信息罪、利用未公开信息交易罪的情形是（）。[单选题]*A．证券、期货交易内幕信息的知情人员在涉及证券的发行等对证券、期货交易价格有重大影响的信息尚未公开前，买入或者卖出该证券，情节严重的B．非法获取证券、期货交易内幕信