成都农商银行武侯支行流动性风险现状及对策

成都农商银行武侯支行流动性风险现状及对策摘要：成都农商银行武侯支行流动性风险管理是决定其银行能否正常运作的关键因素之一。自08年金融危机以来，很多商业银行都因为流动性风险控制问题而给其他企业及个人带来很大损失，作为相关工作人员，我们有必要对其流动性风险做以深入的研究，以便应对相应状况的发生。本文以成都农商银行武侯支行为例，分析商业银行流动性风险的现状和其产生原因，让大家深入了解制约商业银行流动性风险管理的因素，并最终给出相应的应对策略，详细叙述面对流动性风险银行所应采取的具体措施，供有关人士参考查看。关键词：商业银行；流动性风险；产生原因；风险管理；对策随着市场经济的不断发展，我国各类金融机构迅速崛起。商业银行作为众多金融机构的主力军，近年来为我国各行各业的经济增长做出了很多贡献。不过就目前我国商业银行的经营状况看，其内部存在很严重的体制不健全、管理不全面的地方，尤其是对流动性风险的控制上做的很不到位。特别是金融危机的爆发更加凸显其在防范风险上的劣势。虽然像成都农商银行武侯支行这样的部门国家给予大力的支持，但当面对流动风险其抵御能力还是很不够的。所以研究商业银行流动性风险的现状及产生原因，并探讨出有效的改善措施将是一个非常值得探讨的问题。一、浅析商业银行流动性风险的定义通常我们将流动性定义为：泛指为获取现金或现金等价物的能力，是每一个商业银行的生命活力所在。流动性风险是指商业银行由于金融资产的流动性的不确定性变动而无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。总的来讲，商业银行流动性风险产生的最根本的原因是商业银行的本质，即商业银行是提供即时性的资金融通服务的中介。而流动性对于商业银行而言，其作用是显而易见的，因为商业银行必须面临着挤兑这一常态。分析成都农商银行武侯支行流动性风险现状及产生原因成都农商银行武侯支行成立于2010年，自成立之日起为很多企业和个人提供了方便，但其流动性风险一直是社会关注的焦点，具体分析如下：武侯支行流动性风险现状分析总的来讲，受金融危机及国家调控政策的影响，武侯支行的流行性风险主要便现在“短存长贷”和“资金面紧张”上。一方面，根据《第一财经日报》所获得的最新数据，国内银行业中长期贷款占比已由2008年6月末的51.6%上升至2010年9月末的60%，而定期存款占比由2008年6月末的40.7%下降至2010年9月末的38,2%。银行业金融机构流动性比例由2008年12月的49.8%下降到2010年9月末的43.5%。其成因主要在于在08年实行4万亿经济刺激计划之后，银行投放的大量贷款以中长期存款为主，期限偏长，而长期负利率又使得人们将资金用于活期存款，因此商业银行流动性存在“期限匹配问题”。尽管“短借长贷”是银行筹资的基本格局，但是用流动性很强的储蓄来支撑流动性很弱的中长期贷款毕竟有其限度，一旦出现银行存款期限缩短或者银行贷款方面出现期限拉长的趋势，银行资产负债期限的误配比就会使得银行积累大量的流动性风险。作为商业银行的代表，武侯支行也存在同样的现状。另一方面，市场流动性收缩加剧资金紧张。随着我国经济的不断好转，货币政策从10年底开始稳步回升，武侯支行成立于此时正是发展的好时机。但是国家4万亿经济刺激计划带来的后遗症使得通胀压力日益凸显。为抑制通胀压力，央行通过对货币政策工具的使用不断加强流动性管理。从2011年6月20日起，央行再一次上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点，这将使大型金融机构存款准备金率达到21.5%的历史高位。连续的上调存准率使得大型金融机构资金面紧张，信贷紧缩，银行体系流动性水平逐步回落，银行间市场利率波动性不断加大，部分中小商业银行流动性压力上升。流动性风险产生的原因分析总的来讲，流动性风险是内外因共同作用产生的结果。当然在新的形势下，融资渠道的变化，资产证券化的趋势都是武侯支行产生流动性风险的具体原因。其一，流动性风险产生的内部原因众所周知，银行日常的经营管理对流动性风险的影响重大，像是借款人由于违约引起的信用风险，利率变动引起的法律风险等都是流动性风险产生的内部原因。造成内部原因的饿因素有很多，最根本的因素包含信用风险及利率风险两方面。通常信用风险所诱发的流动性风险指的是由于借款人个人原因导致没有及时还款额而给商业银行带来的风险。成都农商银行武侯支行一般将未来的资金纳入先进流动计划进行整个银行的管理工作，但因为借款人的不按时还款往往会影响商业银行对负债及投资等流动性工作的处理，打乱了银行本身的资金运作计划，一旦出现问题则导致严重的流动性危机。而利率诱发的风险同样也属于银行流动性风险的范畴。它主要是指因为利率变化而是商业银行实际的收益与预期的发生偏差，最终导致实际收益远远小于预期收益，实际成本高于预期成本，给银行带来遭受这样损失的可能性。总之，成都农商银行武侯支行流动性风险的内部因素都是出自银行内部的运营和管理模式上的问题。它跟银行的服务方式及负债等都有诸多关系。其二，流动性风险产生的外部原因相对于银行内部产生流动性风险，外部因素相对来讲对银行的冲击会更大一些，通常外部风险的可控性较差。随着全球经济一体化的广泛深入，国际金融环境日渐复杂，类似于成都农商银行武侯支行这样的商业银行间的竞争日益激烈，尤其是金融危机的爆发，给各大银行都造成很多不便。一般商业银行外部的流动性风险形式多样，比如国际信贷、证券及直接投资，或者是货币政策调控等，这些外力都有可能给银行带来极大的影响，产生不容易轻易恢复的流动性风险。当然，随着信息化技术的不断发展，在新形势下，银行的流动性风险产生的原因也存在新的形势，通常有以下特点：第一，金融工具的创新给商业银行带来的流动性风险随着市场的不断变化，金融工具也在随之变化，如何优化金融资产组合方式，化解风险是金融工具追求的目标。但这些包装比较复杂的工作，很多人都不知道其主要的工具本身存在的价值而乱用一通，最终导致流动性风险不降反跌的情况。第二，资产证券化给商业银行带来的流动性风险资产证券化的基本操作表现为将银行现有的流动性较差的资金打包出售，从而扩大融资渠道，缓解自身的资产负债压力。但是由于其交易时间长，运作起来必须依赖资本市场的有效及稳定性，所以如果处理不好，将但来更大的流动性风险。武侯支行也存在着同样的问题，比如在次贷危机爆发后，很多曾经将资产证券化作为增加收入的商业银行不得不放弃其所受理的业务，舍得自身的流动性风险增强。第三，融资渠道的逐渐变化对流动性风险的影响由于利率市场的环境不好，近年来很多客户都将自己的资金用于做其他投资用，银行零售业的发展受到非常大的影响，加上武侯支行本身开业不久，在这样的情况下，融资渠道的变化将成为造成其流动性风险的主要因素之一。总的来将，武侯支行流动性风险的现状及原因跟我过大部分商业银行存在的问题是比较相似的，要解决好这个问题，我们必须要了解职业我国商业银行流动性风险的主要因素所在，只有这样才能具体问题具体分析，早日找到相应的应对政策。三、成都农商银行武侯支行流动性风险控制数据模型的几点分析通过成都农商银行武侯支行流动性风险现状及产生原因分析，我们可以看出非常控制对于商业银行来讲已经是一个不得不重视的问题。这里我们用模型来对此问题进行更深层次的讨论，希望对有需要的人有所帮助。（一）问题的提出成都农商银行武侯支行成立于10年，短短的两年间其盈利及流动性风险控制受到业界的广泛关注，但是到底其流动性风险主要体现在什么方面呢？这需要我们运用相应的数据予以说明。（二）成都农商银行武侯支行杜邦分析体系模型实质（二）数据模型分析如下图所示：表一：成都农商银行武侯支行资产负债表表二：成都农商银行武侯支行利润表表三：成都农商银行武侯支行经营分析表通过对比，我们可以发现影响成都农商银行武侯支行财务状况的因素主要2011年经营活动产生的现金流量为-76.97亿元。这表明武侯银行创造利润的能力降低了。经营活动流入2011年比2010年净增加额2577.14亿元，经营活动流出净增加额4056.42亿元，下降了105.48%。经营现金净流入增长较快部分是客户存在和同业存款的增加达到了182.06%；经营现金净流出增长主要是贷款的增长速度加快达到了270.64%，同时拨备率的提高也达到了创纪录的263.42%。这样就抵消了存款等经营流入的增长。同期经营现金的流入小于经营现金的流出，这直接导致了每股经营活动产生的现金流量急剧下降，由2008年的4.23下降到-0.2.因此中信银行需要较强内部管理，努力增加经营活动的现金流入，特别是存款业务的流入。利息收入占总收入为88.19%，非利息收入占比为11.81%。由于非利息收入主要来自于中间业务的收入，这部分是银行应对净利/息差缩小的情况下，需要攻的方向。中间业务收入的竞争是银行竞争的重要领域。中信银行的中间业务收入占比明显落后于其他股份制商业银行，甚至低于国有商业银行。因此中间业务收入的提升是中信银行主要方向。（四）结论通过模型分析，我们可以看到银行间的竞争及各种外在因素都会对银行的流动性风险产生较大影响，所以我们必须在实践中注重制约银行流动性风险管理的各个因素，并针对性的制定出相应的策略来保证银行流动性范围的可控性。四、分析制约商业银行流动性风险管理的主要因素从模型可以看出，流动性风险跟金融危机有直接关系，但不尽然。具体来讲，制约商业银行流动性风险管理的主要因素可以从以下几点进行论述：（一）监管体系不完善随着金融环境的日益变化，众多金融衍生工具充斥市场给商业银行静态的资产负债管理带来很多不便，对于银行流动性风险的测量、预测及管理的实时性和准确性造成极大影响。过于死板的硬性指标束缚了商业银行自主形式的流动性管理，使得银行在面对流动风险时难以招架。而监督体系的不完善致使商业银在对流动性风险的预期评估上失实，加深了流动性风险的本身的影响。（二）风险预警及应急措施不全面由于我国商业银行流动性风险管理工作还不是很到位，还没有一套完整的风险预警系统来支撑此类工作，而且面对金融市场的诸多变动，很多应急措施达不到预期效果，这些也是制约商业银行流动性风险管理的因素之一。（三）资产负债管理太片面资产负债管理的目的是降低商业银行流动性风险，但由于我国在这方面的工作太过片面，加上其银行本身的风险流动管理意识不强，最终导致负债管理跟风险管理在操作上的脱节，执行力下降，最终严重制约商业银行流动性风险控制工作的顺利进行。五、成都农商银行武侯支行流动性风险管理的对策研究成都农商银行武侯支行作为商业银行的代表，要做好流动性风险管理工作，必须按照商业银行流动行风险管理的对策进行逐一落实：其一，重视银行流动性风险评估工作所谓预防为主，防治结合，要做好风险管理工作，首先要做的就是风险评估。对于武侯支行的风险评估工作，我们可以从以下三方面入手：1、流动性缺口。通常商业银行的流动性缺口决定了银行所承担的流动性风险的多少。产生流动性缺口的因素有二：其一，资产与负债的不匹配现象；其二，资产与负债的变化。也就是说，当资产少于负债时我们必须提高警惕，防范流动性风险的发生。2、现金比率。现金比率在风险评估工作中主要体现为银行的现金资产同总资产的比率或者现金资产同商业银行资产的比率。通过这些数据我们可以清晰的看到目前银行的现金流总体方向，断定其是否处于高风险阶段。3、市场动态信息。商业银行的市场动态信息主要体现的大家对于银行的评价及认可度上，重视大家的评价可以随机将商业银行的流动性风险跟金融市场的实时变化相互联系，为风险评估工作提供客观环境。其二，加强工作人员自身认识，重视本职工作虽然武侯支行成立不久，而且竞争压力不是很大，但员工必须看到竞争，看到流动性风险的存在，只有工作人员的风险防范意识加强，将这一思想带到工作中来，才能够最大限度的做好流动性风险的防范和改善工作。其三，加强流动性风险防范技术改进手段要做好商业银行的流动性风险管理工作，不仅要从心里重视此工作，也要从技术上取得一定的改进，比如我们在急性流动性策略时必须考虑流动性缺口的补救手段，并在实践中逐渐找出改善策略。其四，做好资产证券化工作资产证券化是新时期应对多种金融政策，银行不得不采取的政策。但是不好的资产证券化管理将增加银行流动性风险的强度，所以我们在面对这一改革时，通常要做好资产负债匹配工作，只有这样才能防止不必要的流动性风险的发生。其五，规范负债管理工作负债是商业银行产生流动性风险的关键因素之一。所以我们在日常的工作中一定要做好负债管理工作，规范贷款流程，注重审核工作，一定要在摸清客户的信誉度及诚信度的情况下进行贷款事宜，总之，规范负债管理工作即是规范从借款或投资开始，一直到回笼资金整个过程的良性循环。其六，重视为客户服务作为服务业的代表，商业银行也应该秉承处处为客户服务的理念，只有这样市场拓展工作才能做到最好，从而有效屏蔽因为客户流动而产生的流动性风险。六、总结综合全文，成都市农商银行武侯支行的流动性风险管理工作虽然有一定的可取之处，但还有很多需要完善的地方。这也影射出我国商业银行必须采取必要的措施来防范银行的流动性风险，只有这样才能够让银行自身的运转不受影响，能更好的为社会大众服务。参考文献[1]王文华,2000:商业银行流动性风险与管理策略[J],金融与经济,06[2]乔海曙,2000:我国商业银行资产负债流动性风险管理研究[J],南京金融高等专科学校学报,02.[3]张志杰,鄢谷,2003:刍议商业银行流动性风险管理问题[J],福建金融,05.[4]张鹏,2003:我国商业银行的流动性管理[J],财经科学,05.[5]温珂,王立,2003:我国商业银行流动性管理缺位及制约因素分析[