客户信用评估管理制度

客户信用评估管理制度一、总则客户信用评估是公司管控赊销风险、压降坏账损失、优化客户结构的核心前置环节，所有涉及赊销、账期、授信的业务必须先通过信用评估、后开展合作。1.制定依据：本制度依据《中华人民共和国民法典》合同编、《企业内部控制基本规范》相关要求，结合公司业务实际制定。2.适用范围：所有与公司发生交易、申请赊销账期/信用额度的ToB企业客户、年度交易额≥50万元的个体工商户客户；现款现货的零散个人客户、单次交易额≤1万元的临时客户不适用本制度。3.基本原则：◦客观量化优先：80%评估得分来自可验证的硬数据，20%来自合作历史履约记录，杜绝单凭业务人员主观感受定级。◦权责分离：评估、审批、执行岗位相互独立，严禁单一岗位独立完成从授信到发货的全流程操作。◦动态调整：信用等级不搞终身制，结合客户履约情况、外部风险变化实时调整。◦风险收益匹配：高等级客户优先获得额度、账期、价格支持，低等级客户严格控制赊销规模。二、组织架构与职责划分信用评估工作实行“业务初核、风控主审、财务校验、分级审批”的权责分离机制，各环节责任到人，出现风险按环节追溯责任。1.销售部：客户对接人为信用申请第一责任人，需在客户提出赊销需求后3个工作日内收集全套申请资料，对资料真实性签字确认；严禁授意客户伪造财报、流水、资质等材料，一经发现扣除当季度20%绩效，产生坏账的承担对应赔偿责任。2.风控部：设置专职信用管理岗，收到完整申请资料后2个工作日内完成评分、定级、初步授信方案编制，对评估模型应用准确性、风险提示完整性负责；年度整体坏账率超过2%的部分，按比例扣减风控部年度绩效。3.财务部：1个工作日内完成客户过往回款记录、逾期记录、发票核销情况核验，提供历史交易数据，对往来账款数据真实性负责。4.法务部：1个工作日内完成客户工商信息、涉诉信息、失信记录、行政处罚记录核验，对合规类风险点的提示完整性负责。5.审批层：按授信额度分级行使审批权，10万元（含）以下由销售总监+风控总监双签审批；10万-50万元（含）由总经理审批；50万元以上由董事会审批；审批人对最终授信决策承担领导责任。三、信用评估指标体系与评分标准所有客户信用评估采用百分制量化评分，指标权重与评分规则全国统一，各区域、各业务线不得自行调整评分标准。1.一票否决规则：客户存在以下任一情况的，无论评分多少，直接定为C级，严禁任何形式赊销：◦存在未结清的失信被执行、限制高消费记录；◦近1年存在合同欺诈、骗取货物、恶意拖欠货款的公开记录；◦申请授信时提供虚假财报、流水、资质证明等材料；◦已被市场监管部门列入严重违法失信企业名单。2.量化评分规则（满分100分）：一级指标二级指标权重评分规则数据来源基本资质（20分）注册资本5实缴资本≥1000万得5分；500-1000万得3分；100-500万得1分；<100万得0分工商公示信息、验资报告基本资质（20分）成立年限5成立≥5年得5分；3-5年得3分；1-3年得1分；<1年得0分营业执照基本资质（20分）行业资质5必备经营资质齐全得5分；缺非核心资质得2分；缺核心准入资质得0分资质证书、行业监管平台核验基本资质（20分）股权背景5国企/上市公司/行业龙头控股得5分；民企股权清晰无质押得3分；股权代持/质押比例>50%得1分工商公示信息财务状况（30分）资产负债率10<30%得10分；30%-50%得7分；50%-70%得3分；>70%得0分近2年经审计财报、纳税申报表财务状况（30分）上一年度营业收入10≥5000万得10分；1000-5000万得7分；200-1000万得3分；<200万得0分财报、纳税证明、银行流水财务状况（30分）流动比率5≥2得5分；1.5-2得3分；1-1.5得1分；<1得0分财报财务状况（30分）纳税信用等级5A级得5分；B级得3分；M级得1分；C/D级得0分电子税务局查询记录合规信用记录（25分）重大涉诉/执行记录10无相关记录得10分；有已结清历史记录得3分；有未结清被执行记录触发一票否决裁判文书网、执行信息公开网合规信用记录（25分）行政处罚记录5近1年无经营类处罚得5分；有非经营类处罚得2分；有10万以上经营类处罚得0分信用中国、监管平台公示合规信用记录（25分）行业失信记录10无行业失信通报得10分；有一般违约通报得3分；有欺诈/骗货类通报触发一票否决行业协会公示、同行反馈核实合作历史（25分，新客户按12分基础分计）合作年限5合作≥3年得5分；1-3年得3分；<1年得1分公司ERP交易系统合作历史（25分，新客户按12分基础分计）历史回款及时率15100%按时回款得15分；95%-99%得10分；90%-94%得5分；<90%得0分公司ERP财务模块合作历史（25分，新客户按12分基础分计）逾期记录5近1年无逾期得5分；有1次≤7天逾期得3分；有>7天逾期得0分公司ERP财务模块3.信用等级与授信规则：信用等级评分区间授信规则最长账期配套政策AAA≥90分最高授信额度不超过上一年度交易额的30%，新客户不超过预计年交易额的20%90天可享受1%提前付款折扣、优先供货AA80-89分最高授信额度不超过上一年度交易额的20%，新客户不超过预计年交易额的10%60天无特殊折扣A70-79分最高授信额度不超过上一年度交易额的10%，新客户首单赊销额不超过核定额度的50%30天连续3笔按时回款可申请提额B60-69分不设常规授信，所有赊销单笔单批，需预付不低于30%货款15天不享受任何账期优惠C<60分严禁任何形式赊销，必须现款现货0天纳入重点关注名单四、评估流程与时效要求客户信用评估全流程实行节点化管控，每环节超时未完成自动触发OA系统预警，无特殊情况不得跳过任一节点。1.申请发起：客户提出赊销需求，或销售预判客户需要账期合作的，由对接销售在OA系统发起信用评估申请，3个工作日内上传全套资料（营业执照、资质证书、近2年财报、近6个月银行流水、纳税证明、联系人授权书）；资料不全的，风控部需在1个工作日内一次性告知补正，补正时间不计入审批时效。严禁先发货后补信用评估手续，特殊紧急情况需总经理签字同意，且必须在发货后3个工作日内补全评估流程，未补全的停止后续所有供货。2.跨部门核验：OA系统自动将申请同步至财务、法务核验岗，两个部门需各在1个工作日内完成对应维度核验，填写明确核验意见；逾期未填的系统默认“无异常”，后续发现对应维度漏判、瞒报风险的，由该岗位承担对应责任。3.风控评分定级：信用管理岗2个工作日内对照评分标准逐项打分，形成《客户信用评估报告》，明确信用等级、建议额度、建议账期、核心风险提示点；严禁随意调整评分权重，单客户打分偏差超过10分的需提交书面说明，由风控总监签字确认。4.分级审批：系统按申请授信额度自动推送至对应审批人，审批人需在1个工作日内给出“同意/驳回/补充资料”的明确意见；同意的系统自动生成客户信用台账，驳回的需明确标注驳回原因。5.结果告知：审批通过后1个工作日内，由销售对接人将核定的信用额度、账期、回款要求、违约条款书面告知客户，相关内容需正式写入合作协议。五、信用动态调整与复评机制客户信用等级不是终身有效，必须结合交易履约情况、外部风险变化动态调整，防止静态评估滞后于实际风险。1.定期复评：所有存量客户每12个月开展一次全面复评，AAA级客户复评周期可放宽至18个月；复评流程与首次评估一致，复评开始前15天由风控部下发复评通知，销售负责收集客户最新资料，复评完成后更新信用等级与额度。2.触发式即时调整：出现以下任一情况的，风控部必须在24小时内启动临时复评，调整客户信用等级与授信额度：◦客户出现逾期回款超过7天的，直接下调一级信用等级，暂停剩余信用额度使用，待全额回款后3个工作日内再评估是否恢复；◦客户出现涉诉、被执行、行政处罚、核心团队变动等负面信息，可能影响履约能力的，视风险程度下调1-2级，必要时直接冻结所有信用额度；◦客户连续6个月无交易的，原信用额度自动失效，再次合作需重新走评估流程；◦客户连续6个月回款及时率100%、季度采购额超预期50%以上的，可由销售申请上调信用等级，单次上调幅度不得超过一级。3.调整流程：风控部出具信用调整说明，附相关佐证材料，按原审批权限报批后，1个工作日内同步给销售、财务、仓储部门，调整后的额度与账期即时生效。六、异常处置与责任追溯信用风险的处置必须抢在逾期演变为坏账之前，所有处置动作明确时限与责任人，杜绝推诿拖延。1.逾期分级处置：◦一级预警（逾期1-7天）：责任人为对接销售，逾期当天需电话提醒客户财务对接人，3天内上门拜访核实逾期原因，7天内必须完成回款；回款前暂停该客户所有新订单的赊销权限。◦二级预警（逾期8-30天）：责任人为销售区域经理+风控专员，立即暂停所有未发货订单，向客户发送正式盖公章的催款函，现场核实客户经营状况，与客户签订书面还款计划；逾期超过15天的停止所有供货。◦三级预警（逾期31天以上）：责任人为风控总监+法务专员，启动法务催收流程，收集交易合同、送货单、对账单等证据材料准备诉讼，同时将客户纳入公司失信合作名单，永久停止所有合作。2.坏账责任追溯：逾期超过90天且经法务确认无法全额收回的货款，经财务核实后确认为坏账，按以下规则追溯责任：◦销售伪造客户资料、隐瞒客户负面信息、违规承诺账期导致坏账的，承担坏账金额的10%-30%赔偿，情节严重的解除劳动合同；◦风控、财务、法务岗未按要求核验数据、漏报重大风险点导致坏账的，承担坏账金额的5%-15%赔偿；◦审批人违规越权审批、超出评估结果超额授信导致坏账的，承担坏账金额的15%-30%赔偿；◦岗位人员已按流程尽到核验责任，因客户突发不可抗因素（如突发政策关停、重大自然灾害）导致的坏账，经总经理办公会审议后可免于追责。七、档案与数据管理客户信用评估资料是公司核心经营档案，必须全程留痕、可追溯，严禁私自篡改、外泄。1.所有评估资料、审批记录、等级调整记录、催收记录全部存入OA系统客户信用档案，永久保存；纸质资料由风控部统一归档，保存期限不低于合作结束后5年。2.客户信用数据仅限销售、风控、财务、法务相关岗位人员按权限查询，严禁将客户财务信息、信用等级泄露给第三方或客户内部无关人员，违反的按公司保密制度处理。3.每季度最后5个工作日内，风控部出具《季度客户信用分析报告》，统计各等级客户占比、逾期率、坏账率、信用额度使用率，报管理层作为经营决策参考。附件（可直接落地使用）附件1：客户信用评估申请资料清单1.营业执照副本复印件（加盖公章）2.行业必备经营资质证书复印件（加盖公章）3.近2年经审计的财务报表（新成立客户提供近6个月银行流水）4.近1年纳税信用等级证明5.客户对接人授权委托书（含身份证复印件）6.其他需要补充的风险证明材料附件2：客户信用评分表（模板）评分项标准分实际得分评分说明核验人签字注册资本5成立年限5行业资质5股权背景5资产负债率10上一年度营业收入10流动比率5纳税信用等级5重大涉诉/执行记录10行政处罚记录5行业失信记录10合作年限5新客户填1分历史回款及时率15新客户填7分逾期记录5新客户填4分合计得分100对应信