各科室廉政风险点排查表

各科室廉政风险点排查表本次廉政风险点排查覆盖单位全部内设科室及下属事业单位，围绕权力运行全流程、岗位履职各环节，按照高（一级风险：涉及重大资金审批、人事任免、项目决策、行政执法、资质认定等高裁量权环节，一旦发生违纪违法问题将造成重大经济损失、恶劣社会影响，可能触发党纪政务重处分乃至刑事追责）、中（二级风险：涉及流程审核、日常管理、常规服务等环节，存在一定廉政隐患，发生问题将造成局部管理失序、一定程度影响单位公信力，可能触发党纪政务轻处分、组织处理）、低（三级风险：涉及日常事务办理、基础后勤保障等环节，存在操作不规范的潜在风险，发生问题影响范围较小，可能触发批评教育、谈话提醒）三个等级划定风险等级，逐一明确风险具体表现、可落地防控措施、对应责任主体，实现风险排查到岗、责任落实到人，构建全过程廉政风险防控链条。一、办公室（综合行政科）廉政风险点（一）公务接待领域具体风险表现：1.无公函接待、超标准接待、超范围陪餐，将私人消费、亲友聚会、非公务活动开支塞入接待费报销科目，通过虚增餐费标准、虚列接待场次、拆分大额发票等方式套取财政资金设立“小金库”；2.接待审批流程倒置，存在先接待、消费后补填审批单的情况，接待清单要素记录不全，未如实登记接待对象单位、人数、公务事由、费用明细，甚至用虚假消费明细掩盖违规开支；3.违规向管理服务对象转嫁接待费用，要求下属单位、合作企业承担本单位应支付的接待开支，或在接待中安排高档酒水、香烟、高消费娱乐活动。风险等级：高（一级）防控措施：严格执行公务接待公函制、清单制、事前审批制，所有公务接待必须凭对口单位出具的正式公函提前填报接待审批单，明确接待事由、人数、陪餐人员，严格执行属地财政部门制定的接待标准，陪餐人数严格控制在接待对象人数的三分之一以内，严禁超标准、超范围安排接待；接待费报销必须附公函、审批单、消费明细清单、正规增值税发票“四件套”，由财务科双人交叉复核，缺一不可，对资料不全、标准不符的一律不予报销；每季度在单位内部公示各科室接待费开支明细，包括接待对象、金额、事由，接受全体干部职工监督，严禁将接待费用转嫁至下属单位或管理服务对象。责任主体：办公室主任、接待岗经办人、财务科复核岗、分管办公室领导。（二）公务用车管理领域具体风险表现：1.公车私用，将公务车辆用于私人出行、亲友聚会、探亲访友等非公务活动，甚至长期占用公车供个人使用；2.私车公养，用单位公车加油卡为私车加油，将私车维修、保险费用混入公车开支报销，违规借用管理服务对象车辆供个人使用；3.公车维修环节虚增维修项目、虚高维修报价，与维修企业串通收受回扣，对无需维修的部件违规更换，套取维修资金；4.公车派遣审批不严，违规为私人活动开具公车派遣单，节假日未按规定对公车进行封存报备，存在擅自启用公车的隐患。风险等级：高（一级）防控措施：所有公务车辆统一安装GPS定位系统，实时记录行驶轨迹、停靠点位、行驶里程，数据留存期限不少于1年，每月核对行驶里程与油耗数据，对异常轨迹、异常油耗及时核查；加油卡实行“一车一卡、卡随车走”，绑定对应车辆车牌信息，严禁跨车加油，加油台账逐笔登记加油时间、金额、里程数；公车维修实行定点维修、事前询价、双人验收制度，车辆维修前由公车管理岗、驾驶员共同列出故障清单，报办公室负责人审批后到定点维修厂维修，更换的老旧部件带回单位核验，维修费用明细每季度公示；节假日期间除应急值班车辆外，所有公车一律在单位停车场封存停驶，车钥匙交值班室统一保管，应急车辆派遣必须经值班领导审批，登记出行事由、路线、往返时间；公车派遣实行申请-审批-登记闭环管理，无派遣单一律不得出车。责任主体：办公室分管副主任、公车管理岗、专职驾驶员、值班领导。（三）印章与机要保密领域具体风险表现：1.违规使用单位公章、法人章为他人提供经济担保、出具虚假证明材料，为不符合条件的市场主体违规盖章确认资质；2.印章使用审批不严，未经领导审批擅自用印，甚至在空白纸张、空白合同、空白介绍信上加盖单位印章，外带印章时无专人监管导致印章被违规使用；3.泄露未公开的党组会议决策、人事调整、项目安排、资金分配等涉密信息，将涉密公文、内部资料违规拷贝至连接互联网的设备，通过微信、QQ等社交工具传输涉密内容，造成泄密；4.对收到的信访举报件、问题反映件私自扣压、销毁，或违规将举报内容转给被举报人，导致问题线索流失。风险等级：高（一级）防控措施：单位公章、法人章实行专人专柜保管，存放于带密码锁的保险柜中，严禁随意放置；所有用印事项必须填报用印审批单，明确用印事由、文件份数、用印类型，经科室负责人、分管领导逐级审批后方可用印，印章管理员逐一核对审批内容与用印材料一致后才可盖章，严禁在任何空白载体上加盖印章；确因工作需要外带印章的，必须经单位主要领导批准，由2名正式工作人员共同携带、全程监管，使用结束后立即归还；涉密公文严格在涉密计算机上处理，严格执行保密管理规定，严禁连接互联网、严禁通过非涉密渠道传输，每半年开展一次保密检查，对违规存储、传输涉密信息的严肃追责；信访举报件实行专人登记、编号、闭环办理，严禁无关人员接触举报材料，严格控制举报信息知悉范围。责任主体：办公室机要保密岗、印章管理员、信访办理岗、分管保密工作领导。（四）后勤采购与资产管理领域具体风险表现：1.在办公物资采购、物业服务采购、零星工程维修等后勤采购事项中，刻意拆分项目规避公开政府采购流程，与供应商串通抬价、收受回扣，采购的物资质次价高，验收环节走过场，虚列采购数量套取资金；2.办公用房分配中优亲厚友，为特定人员超标准配备办公用房，对超标准占用办公用房、违规占用多处办公用房的问题隐瞒不报；3.虚报值班值守天数、加班时长，违规超标准发放值班补助、加班补助，套取财政资金。风险等级：高（一级）防控措施：严格执行政府采购目录及限额标准，达到公开招标数额的项目一律进入公共资源交易平台公开招标，零星采购项目成立由办公室、财务科、使用科室共同组成的3人以上询价小组，通过多方比价、集体研究确定供应商，严禁采购岗单独与供应商洽谈合作细节；采购物资到货后，由采购岗、使用岗、财务岗共同到场验收，核对物资数量、规格、质量，验收合格后方可签字入库，采购的物资品牌、价格、数量、供应商信息每季度在单位内部公示；办公用房分配严格执行国家规定的面积标准，定期对办公用房使用情况开展排查，对超标准占用的一律整改到位；值班、加班补助严格按照财政部门规定的标准发放，值班、加班安排提前报办公室登记，每月核对值班考勤记录与补助发放清单，严禁虚报冒领。责任主体：办公室后勤采购岗、资产管理员、验收工作组成员。二、组织人事科廉政风险点（一）干部选拔任用领域具体风险表现：1.在民主推荐、干部考察环节刻意隐瞒考察对象的违纪违规问题、真实工作表现，收受考察对象或请托人财物，为特定人员量身设置任职资格条件，排挤其他符合条件的人员；2.违规干预民主推荐、民主测评结果，刻意篡改测评数据，在党组会讨论干部任免时跑风漏气，泄露讨论内容、表决情况；3.干部选拔中任人唯亲、搞小圈子，不按规定执行任职回避制度，为亲属、身边工作人员违规提拔说情打招呼。风险等级：高（一级）防控措施：严格执行《党政领导干部选拔任用工作条例》，干部选拔任用全过程由纪检监察室派员全程监督，每个环节形成纪实材料存档备查；民主推荐、考察工作组成员从人事、纪检、业务科室抽调，组成2人以上考察组，考察材料必须由考察组成员共同签字确认，对考察对象的纪检监察意见、个人有关事项报告核查情况、信访举报情况严格核查，存在影响任职问题的一律取消资格；任职资格条件严格对照岗位需求设置，严禁设置与岗位无关的限制性、倾向性条款，严禁为特定人员“量身定制”条件；党组讨论干部任免时，涉及本人及亲属的参会人员一律回避，参会人员严格遵守保密纪律，对跑风漏气的严肃追责；任前公示期不少于5个工作日，公布举报电话、邮箱，对收到的举报线索一律核查，核查未通过的不予任职。责任主体：组织人事科科长、干部考察组成员、分管人事工作领导、纪检监察室监督岗。（二）人员招聘与职称评审领域具体风险表现：1.在事业单位公开招聘、编外人员招聘中，为特定关系人设置倾向性招聘条件，泄露笔试题库、面试试题内容，在面试评分中为特定关系人刻意打高分，资格审查环节放松标准为不符合学历、专业、工作年限要求的人员开绿灯，体检环节串通医疗机构修改体检结果，为不符合条件人员违规办理入编手续；2.在职称评审中审核把关不严，为参评人员的虚假业绩、虚假学历、虚假任职年限材料提供便利，提前泄露评审专家信息、评审讨论内容，收受参评人员财物为其打招呼、拉选票，对不符合评审条件的人员违规通过评审。风险等级：高（一级）防控措施：招聘方案由人事科、业务科室、法规科共同研究起草，报党组会集体审议通过后发布，岗位条件严格对照岗位需求设置，严禁设置“萝卜招聘”条款；公开招聘笔试委托具备资质的第三方专业机构命题、阅卷，笔试现场全程录像，面试考官从人社部门建立的考官库中随机抽取，面试现场全程录音录像，实行现场打分、当场公布成绩；资格审查由2名以上工作人员共同开展，所有证明材料核验原件、复印件存档，体检在定点医疗机构实行封闭式管理，考生随机分组，工作人员随机分配，全程接受纪检监督，招聘各环节结果及时向社会公示；职称评审严格执行材料审核双人负责制，所有参评业绩材料必须提供原件核验，通过官方系统核实学历、任职年限信息，评审专家从职称评审专家库随机抽取，评审过程全程封闭、全程记录，评审结果当场公示，对弄虚作假的参评人员一律取消参评资格，纳入失信记录，5年内不得申报职称。责任主体：组织人事科招聘岗、职称评审岗、资格审查组成员、面试考官组成员。（三）人事管理与工资福利领域具体风险表现：1.干部档案管理中违规涂改、抽取、添加档案材料，为他人篡改年龄、工龄、学历、任职经历，伪造干部身份提供便利，未经审批擅自允许他人查阅、摘抄干部档案内容，泄露干部个人隐私信息；2.工资核算中故意调高特定人员的工资标准、津补贴档次，对已故人员、调离人员、长期不在岗人员不及时核减工资，套取财政资金“吃空饷”；3.因私出国（境）管理中，违规为不符合条件人员办理出国（境）审批，对干部上交的因私护照、港澳通行证管理不严，甚至私自返还证件为干部违规出国（境）提供便利；4.党员发展中简化培养、考察、政审流程，对政审不合格、不满足培养时限要求的人员违规提交支部大会讨论，收受申请人财物为不符合条件人员办理入党手续。风险等级：高（一级）防控措施：干部档案实行专人专库管理，档案库存放在符合保密要求的专用房间，查阅、调取档案必须经分管人事领导审批，由2名工作人员在场陪同，逐笔登记查阅记录，档案材料更正必须提供原始佐证材料，经科室集体研究后按干部管理权限报上级组织部门审批，严禁私自改动档案内容；工资核算实行系统自动核算与双人复核相结合机制，每月工资发放表由人事科工资岗、财务科会计岗共同核对人员在岗信息、工资标准，每季度与编制部门、社保部门核对在编人员信息，对长期不在岗、调离、退休、已故人员及时核减工资，坚决杜绝“吃空饷”问题；因私出国（境）证件实行集中统一保管，干部申请因私出国（境）必须按流程审批，明确出行时间、地点、事由，回国后10日内将证件交回人事科保管，每年开展一次证件持有情况排查，对未按规定交回证件、违规出国（境）的严肃处理；党员发展严格按照5个阶段25个步骤规范开展，每个环节材料存档备查，政审环节必须征求纪检、公安、信访等部门意见，支部大会讨论接收党员实行无记名投票表决，结果公示不少于7个工作日，接受党员群众监督。责任主体：组织人事科档案岗、工资岗、机关党委专职副书记、各党支部书记。三、财务科廉政风险点（一）预算与资金管理领域具体风险表现：1.预算编制不科学、不精准，刻意为特定科室、特定项目多编预算预留自由支配资金空间，在预算调整中收受相关科室、项目单位好处，为不符合政策要求、无绩效目标的项目违规追加预算；2.预算执行中违规挤占、挪用项目资金，将专项项目资金用于一般性开支、违规发放福利、支付招待费用，不按规定公开预决算信息，刻意隐瞒“三公”经费实际开支情况；3.资金拨付环节不按合同约定、不按项目进度拨付资金，收受施工方、供应商好处提前拨付、超额拨付资金，对不符合拨付条件的资金违规审批划转，甚至私自将单位账户资金划转至个人账户、关联账户用于理财、借贷等营利活动；4.费用报销审核把关不严，对虚假发票、白条、要素不全的票据违规予以报销，对超标准、超范围的开支放松审核标准，帮助报销人拆分发票规避审批限额，甚至伪造报销凭证套取资金设立“小金库”。风险等级：高（一级）防控措施：预算编制严格执行“二上二下”流程，由各业务科室据实申报项目、提供详细测算依据，财务科集体审核后报党组会研究决定，严禁无依据、无测算编制预算，预算调整必须提交党组会集体审议，附项目调整的必要性说明、绩效目标评价材料，严禁个人擅自调整预算；预算执行中严格执行项目资金专款专用规定，严禁挤占挪用专项资金，每季度通报各科室预算执行进度，对执行进度慢、资金使用不规范的科室及时预警；预决算信息严格按照财政部门要求，在单位官方网站完整公开，细化公开到支出功能分类项级科目，接受社会监督；资金拨付严格执行“经办人签字-科室负责人审核-财务岗复核-分管领导审批-主要领导确认”的五级审批流程，5万元以上大额资金拨付必须经党组会集体研究决定，项目资金拨付必须附项目进度验收单、正规发票、合同文本，严禁无依据、无审批拨付资金，每月核对银行账户余额与账面余额，做到账实相符，严禁私自从单位账户划转资金至非公务账户；费用报销实行财务初审、财务负责人复审的双人审核机制，所有发票通过国家税务总局发票查验平台核验真伪，报销附件必须包含开支明细、审批手续、业务佐证材料，对不符合要求的一律退回，每季度由纪检监察室抽查20%的报销凭证，发现违规报销的一律追回资金，追究相关人员责任。责任主体：财务科科长、预算岗、出纳岗、会计岗、分管财务领导。（二）账户票据与国有资产管理领域具体风险表现：1.违规开立银行账户、出租出借单位银行账户为他人转账套现、过账，财务印鉴管理不规范，将法人章、财务专用章、出纳名章交由一人保管，存在私自划转资金的隐患；2.财政票据管理不规范，违规购买、使用虚假票据，虚开财政票据为他人套取资金提供便利，票据存根不按规定保管、擅自销毁，导致资金流失；3.工会经费使用不规范，超标准发放福利、购物卡，用工会经费支付招待费、高消费娱乐活动费用，虚列工会活动开支套取工会经费，形成账外资金；4.国有资产登记不全形成账外资产，违规将国有资产出租、出借给管理服务对象或亲友经营使用，不按规定收取租金，在国有资产处置中不按规定评估、公开拍卖，低价转让国有资产给特定关系人，造成国有资产流失，固定资产盘点走过场，对丢失、损毁的资产不按规定追责、核销。风险等级：高（一级）防控措施：单位银行账户开立、撤销必须经财政部门审批、党组会集体研究，严禁私自开立账户，严禁出租出借账户为他人提供过账、套现便利；财务印鉴实行分人分柜保管，法人章由财务科综合岗保管，财务专用章由会计岗保管，出纳名章由出纳本人保管，使用印鉴必须逐笔登记用印事由、用印时间；财政票据实行专人保管、领销登记制度，开具票据必须依据实际发生的业务，严禁虚开、代开，票据存根按会计档案规定的期限保存，到期销毁需经财政部门批准并全程监销；工会经费严格按照全国总工会规定的开支范围使用，节日福利发放严格执行当地总工会明确的标准，严禁超范围、超标准发放，严禁用工会经费支付违规开支，工会经费收支情况每年向工会会员大会报告，接受经费审查委员会审查；建立国有资产一物一卡台账，资产采购、入库、领用、归还全程登记，每年至少开展1次全面资产盘点，做到账账相符、账实相符；国有资产出租、处置必须经第三方评估机构评估，报财政部门审批后通过公开招租、公开拍卖方式进行，严禁私自协议出租、低价转让，租金收入及时足额上缴国库，严禁坐收坐支；资产核销必须附损毁、丢失的佐证材料，明确责任人员承担相应赔偿责任，经党组会研究、财政部门审批后按规定处理，对造成国有资产流失的严肃追责。责任主体：财务科票据管理员、资产管理岗、工会财务岗。四、行政审批科（政务服务科）廉政风险点（一）审批办理全流程领域具体风险表现：1.受理环节对符合法定条件的申请故意刁难、拖延受理，通过言语暗示、窗口冷拒等方式要求申请人请托、送礼，对不符合法定条件的申请违规受理，为关系人“开绿灯”，违规泄露申请人提交的商业秘密、个人隐私信息；2.审核环节不按公布的审核标准、流程开展材料核验、现场核查，收受申请人好处放宽审核标准，对不符合许可条件的项目出具合格审核意见，刻意刁难符合条件的申请人，提出不合理要求索取或收受财物；3.审批环节不按审批权限越权审批，违规为不符合条件的申请作出许可决定，在涉企经营许可、资质认定中接受管理服务对象宴请、礼品礼金、消费卡，为特定企业违规降低准入门槛，甚至搞权钱交易，为违法经营活动充当“保护伞”；4.容缺受理、告知承诺环节刻意扩大容缺受理范围，对不满足容缺条件的申请违规适用容缺受理政策，后续不跟踪督促申请人补正材料，导致不符合条件的主体取得许可；在告知承诺制办理中不按规定开展事后核查，导致通过虚假承诺取得资质的主体进入市场，扰乱市场秩序；5.收费环节不按公布的收费标准收取行政许可费用，擅自提高或降低收费标准，违规设立收费项目乱收费，收费不按规定开具正规票据，截留、挪用收费资金。风险等级：高（一级）防控措施：严格落实行政审批“三集中三到位”要求，所有审批事项全部进驻政务服务大厅办理，办理流程、承诺时限、申请材料、收费标准、咨询电话全部在办事指南、线上政务服务平台公开，实行“一窗受理、一网通办”，所有受理、审核、审批环节全程在业务系统留痕，严禁线下办理、体外循环；严格执行一次性告知制，对申请材料不全的当场列出书面补正清单，符合条件的申请当场出具受理通知书，不符合条件的出具书面不予受理通知书并说明理由；审核环节涉及现场核查的，必须安排2名以上工作人员共同到场，核查记录由核查人员、申请人共同签字确认，严禁单人开展现场核查；审批环节严格按照法定权限审批，涉及重大许可事项的必须经科室集体研究、报分管领导审批，严禁越权审批；容缺受理严格按照事先公布的容缺材料清单执行，建立补正材料跟踪台账，承诺到期未补正的依法撤销许可；所有行政事业性收费通过非税收入征管系统直接缴入国库，窗口工作人员不得直接收取现金，严禁私自设立收费项目、调整收费标准，每季度核对收费金额与办件数量，确保应收尽收、应缴尽缴；每季度抽取不少于30%的审批案卷开展集中评查，畅通12345政务服务热线、窗口评价器、投诉举报箱等监督渠道，对吃拿卡要、违规审批的人员一经查实严肃追责。责任主体：行政审批科全体窗口工作人员、审核岗、审批岗、科室负责人、政务服务大厅监督岗。五、项目管理科廉政风险点（一）项目建设全流程领域具体风险表现：1.项目立项与储备环节，在项目申报、可行性研究中刻意为特定企业量身定制项目内容，收受申报单位好处，对不符合产业政策、不符合发展规划要求的项目违规立项，违规泄露项目前期论证信息，为相关企业提前谋划投标提供便利；项目储备库建设中收受好处，将不符合条件的项目纳入储备库，为后续项目立项、争取财政资金铺路；2.招投标环节，不按规定将必须招标的项目送入公共资源交易平台交易，通过拆分项目、化整为零的方式规避公开招标，与投标人、招标代理机构串通设置倾向性招标条款，为特定投标人“量身定制”资格条件、评分标准，泄露评标专家信息、标底信息，在评标过程中给特定投标人打倾向性高分，违规干预评标结果，甚至收受投标人财物搞权钱交易，让不符合资质的企业中标；3.项目实施监管环节，在项目施工过程中对施工方违规转包、违法分包、偷工减料、不按设计图纸施工的行为视而不见，收受施工方好处放松监管标准，违规同意施工方变更设计、增加工程量，为施工方套取项目资金提供便利，对工程质量问题隐瞒不报，导致出现质量安全隐患；4.竣工验收环节，不按规定组织设计、施工、监理、质检等单位开展联合竣工验收，对不符合验收标准、存在质量问题的项目违规通过验收，收受施工方好处在验收报告上签字，导致不合格工程交付使用；5.项目资金审核环节，不按工程进度审核工程款支付申请，对虚增的工程量、未实施的工程内容违规签字确认，帮助施工方多报、冒领工程款。风险等级：高（一级）防控措施：项目立项严格执行产业政策、空间规划要求，组织相关领域专家对可行性研究报告进行集体评审，评审结果公开公示，严禁个人违规决定项目立项；项目储备库实行公开申报、专家评审、集体研究确定，纳入储备库的项目必须符合发展规划、具备实施条件，项目库信息按管理权限公开，严禁个人私自调整项目库内容；所有达到招标限额的工程类项目一律进入公共资源交易中心公开招标，招标文件由项目科、法规科、财务科共同审核，严禁设置倾向性、排他性条款，评标专家从公共资源交易综合专家库随机抽取，评标过程全程录音录像、全程接受纪检监察部门监督，严禁单位工作人员违规接触投标人、干预评标，对查实存在串通投标行为的企业一律纳入失信黑名单，3年内禁止参与本单位所有项目投标；项目实施过程中安排2名以上现场监管人员，每周至少巡查2次工程质量、进度，形成巡查记录存档，对确需变更设计、增加工程量的，必须由设计单位、监理单位、施工单位共同出具变更说明，经项目领导小组集体研究、报财政评审机构审核后方可实施，严禁私自同意变更工程量；竣工验收严格按照设计标准、施工规范开展，邀请质检部门、行业专家参与验收，对存在质量问题的一律下达整改通知书，整改完成并复核合格后方可通过验收；工程款支付严格对照合同约定、工程量清单、分部分项工程验收合格证明材料审核，经现场监管人员、科室负责人、财务科、分管领导逐级审批后方可拨付，项目竣工决算必须经第三方审计机构审计，以审计结果作为最终结算依据。责任主体：项目管理科全体工作人员、现场监管岗、招投标管理岗、竣工验收组成员、分管项目建设领导。六、行政执法科廉政风险点（一）执法履职全流程领域具体风险表现：1.执法检查环节随意确定检查对象、检查频次，对关系密切的管理服务对象减少检查频次、放松检查标准，对存在矛盾的对象刻意增加检查频次、故意刁难，接受被检查对象宴请、礼品礼金，对检查中发现的违法违规问题隐瞒不报，甚至给违法主体通风报信，帮助其逃避检查；2.行政处罚环节不按行政处罚自由裁量权标准确定处罚幅度，对有熟人关系、行贿的违法主体刻意降低处罚标准，应罚不罚、重责轻罚，对没有关系的主体刻意顶格处罚、轻责重罚，办“人情案”“关系案”“金钱案”；违规没收当事人财物、违规处置罚没物资，私分、挪用罚没物品，违规收取罚没款不开具正规票据，甚至套取罚没资金；3.行政强制环节违规对当事人采取查封、扣押、冻结等强制措施，不按法定程序出具执法文书，违规使用、损毁查封扣押的当事人财物，擅自解除强制措施放走违法主体，收受好处为违法主体减轻强制处置力度；4.投诉举报处理环节，收到群众对市场主体的投诉举报后不按规定登记、核查、反馈，接受被举报对象好处后将举报内容泄露给被举报人，对应当立案查处的举报线索不立案，帮助被举报对象逃避处罚；5.执法程序环节不按规定出示执法证件、不按规定告知当事人陈述申辩、听证权利，不按规定记录执法全过程，篡改、删除执法记录仪音视频资料，伪造执法案卷材料，导致行政复议、行政诉讼败诉。风险等级：高（一级）防控措施：全面落实行政执法公示制度、执法全过程记录制度、重大执法决定法制审核制度“三项制度”；执法检查实行“双随机、一公开”机制，检查对象从市场主体名录库随机抽取，执法人员从执法人员名录库随机抽取，年度检查计划、检查结果及时向社会公开，严禁随意检查、选择性检查；行政处罚严格执行已公布的自由裁量权基准，根据违法情节、危害后果确定对应处罚幅度，所有处罚案件必须经法规科法制审核通过，重大处罚案件必须经党组会集体研究决定，严禁个人随意确定处罚标准；罚没物资实行专人登记、统一保管，按规定公开竞价处置，罚没款一律通过非税收入系统直接缴入国库，严禁当场收取现金、严禁坐收坐支；行政强制严格按照法定权限、法定程序实施，查封扣押财物逐一登记造册，严禁私自使用、损毁；投诉举报实行统一登记编号，安排专人负责核查，核查结果及时反馈举报人，严格保护举报人信息，严禁泄露举报内容；执法全过程佩戴执法记录仪，音视频资料按规定期限存储归档，严禁篡改、删除，每季度开展一次执法案卷集中评查，畅通行政复议、投诉举报渠道，对执法不公、吃拿卡要、徇私枉法的人员严肃追责，涉嫌犯罪的移送司法机关处理。责任主体：行政执法科全体执法人员、法制审核岗、科室负责人、分管执法工作领导。七