2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(广西贵港)

2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(广西贵港)一、单项选择题（每题2分，共20题，共40分）1.公司信贷的广义信贷业务不包括下列哪一项？A.贷款B.票据承兑与贴现C.贸易融资D.代理发行债券答案：D解析：代理发行债券通常属于投资银行业务或中间业务，不属于公司信贷的广义信贷业务。2.公司信贷经营的基本理念中，体现“收益覆盖风险”要求的是？A.以客户为中心B.以市场为导向C.以效益为目标D.以风险防控为底线答案：C3.贷前调查中，下列哪项属于非现场调查方法？A.实地走访企业经营场所B.查验存货、机器设备C.查询征信系统与企业信息公示系统D.访谈企业财务负责人答案：C4.企业财务报表分析中，最直接反映短期偿债能力的是？A.资产负债率B.流动比率C.净资产收益率D.销售毛利率答案：B5.某企业2025年末流动资产为1200万元，流动负债为800万元，存货为400万元，则速动比率为？A.0.5B.1.0C.1.5D.2.0答案：B解析：速动比率=（流动资产−存货）÷流动负债，即(12006.按照《流动资金贷款管理办法》，商业银行进行流动资金贷款需求测算时，通常采用的公式中，核心指标不包括？A.上年度销售收入B.上年度销售利润率C.营运资金周转次数D.固定资产折旧额答案：D解析：营运资金需求测算一般与销售收入、销售利润率、营运资金周转次数等直接相关，固定资产折旧额不直接纳入该测算公式。7.下列哪个是贷款承诺的特点？A.银行必须无条件放款B.在借款人满足约定条件时，银行按承诺提供贷款C.承诺费一经签订不得收取D.承诺额度等同于实际用信余额答案：B8.在信贷授权管理中，下列哪项属于转授权的缺点？A.提高审批效率B.可能增加操作风险C.减少管理层级D.降低信贷风险答案：B解析：转授权在提高效率的同时，若管理不善，可能带来操作风险与道德风险。9.商业银行对借款人进行信用评级时，主要评估内容包括财务因素和非财务因素。下列哪项属于非财务因素？A.流动比率B.利息保障倍数C.管理层稳定性与行业地位D.资产负债率答案：C10.关于贷款合同签订，下列做法正确的是？A.先放款后补签合同B.合同文本由银行统一制定并按权限审查C.合同金额可以低于审批金额随意填写D.借款人签章后无需核保答案：B解析：贷款合同必须按规定签署，先签订合同并落实审批条件后方可发放贷款。11.在受托支付方式下，贷款资金应支付给？A.借款人的任意账户B.符合合同约定用途的借款人交易对手C.借款人的关联方账户D.银行内部账户答案：B12.根据《商业银行金融资产风险分类办法》，下列哪类资产不属于不良资产？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：D13.贷款风险预警程序中，首要环节是？A.预警信号识别B.预警信号评估C.预警信号报告与处置D.解除风险预警答案：A14.借款人未申请展期或申请展期未获批准，其贷款从到期日次日起转入？A.正常贷款B.关注贷款C.逾期贷款D.损失贷款答案：C15.不良贷款处置中，下列哪类方式属于“重组”？A.依法收贷B.核销C.调整贷款期限、利率、还款方式等条件后继续履行D.资产证券化答案：C解析：不良贷款重组包括调整还款安排、改变担保方式、调整利率等，资产证券化属于市场化处置方式。16.项目融资中，“有限追索”是指？A.银行可向项目发起人追索全部债务B.银行主要追索项目自身现金流与资产，对发起人追索有限C.银行不享有任何追索权D.银行仅能追索担保人答案：B17.关于银团贷款，下列表述正确的是？A.银团贷款只能由1家银行放款B.牵头行负责组织银团并承担全部贷款风险C.各参加行按贷款份额独立承担风险D.银团贷款无需签订统一合同答案：C18.以下哪个不是项目评估的核心内容？A.技术可行性B.财务可行性C.环境影响评价D.借款人个人社交能力答案：D19.企业申请流动资金贷款，银行最关注的第一还款来源是？A.抵押物变现收入B.企业经营活动现金流入C.股东追加投资D.其他银行贷款答案：B解析：第一还款来源是借款人的正常经营收入，抵押物等属于第二还款来源。20.关于贷款展期，下列说法正确的是？A.所有贷款均可无限展期B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限C.展期必须提高利率D.展期无需重新审批答案：B解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。二、多项选择题（每题3分，共10题，共30分）1.公司信贷业务中，贷前调查的常用方法包括（）。A.实地调查B.非现场调查C.委托第三方调查D.仅凭借款人申请材料判断答案：A、B、C解析：贷前调查应综合运用实地调查、非现场调查和必要的第三方调查，不得仅凭借款人申请材料判断。2.根据《流动资金贷款管理办法》，下列哪些情形应采用受托支付方式？（）A.借款人无法事先确定具体交易对象B.单笔支付金额超过贷款人根据借款人情况确定的受托支付限额C.贷款人认为应受托支付的其他情形D.借款人自主支付能力较差答案：B、C解析：借款人无法事先确定具体交易对象的，可以自主支付，但需提供支付凭证；单笔支付金额超过受托支付起付标准以及贷款人认为需要受托支付的，应采用受托支付。3.企业财务报表分析中，下列哪些指标反映偿债能力？（）A.资产负债率B.利息保障倍数C.应收账款周转率D.流动比率答案：A、B、D解析：应收账款周转率反映营运能力，不属于偿债能力指标。4.商业银行进行项目融资风险分析时，主要风险包括（）。A.建设期风险B.市场风险C.信用风险D.税务风险答案：A、B、C、D5.根据《商业银行金融资产风险分类办法》，债务人出现下列哪些情形可能将金融资产归为不良类？（）A.本金、利息或收益逾期超过90天B.债务人已进入破产清算程序C.通过借新还旧或展期等方式，本金或利息仍逾期超过90天D.财务指标短期波动答案：A、B、C解析：财务指标短期波动不一定归为不良类，需结合债务人实际偿债能力综合判断。6.在贷款审批中，审批人员应遵循的原则包括（）。A.审贷分离B.分级审批C.集体审议D.以个人偏好决定答案：A、B、C7.不良贷款处置中，商业银行可以采用的处置方式有（）。A.现金清收B.以物抵债C.贷款重组D.不良资产证券化答案：A、B、C、D8.以下哪几项属于项目融资的主要特征？（）A.以项目自身现金流和资产作为还款来源B.有限追索或无追索C.通常成立项目公司D.风险完全由银行承担答案：A、B、C9.担保方式中，属于物的担保的有（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置答案：B、C、D解析：保证属于人的担保，抵押、质押、留置属于物的担保。10.对借款企业进行非财务因素分析时，应关注下列哪些方面？（）A.行业发展趋势B.管理层诚信与经验C.企业治理结构D.对外担保及诉讼情况答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共15题，共15分）1.公司信贷仅指银行向企业发放的贷款，不包括票据贴现和贸易融资。答案：错误2.信贷授权中，授权人应当根据受权人的风险管理能力和业务发展需要确定授权权限。答案：正确3.企业在银行的信用评级一旦确定，贷款期内不得调整。答案：错误4.受托支付能够有效控制贷款资金用途，降低信贷资金被挪用风险。答案：正确5.银团贷款参加行可以不经牵头行同意，单独决定提前收回本行贷款。答案：错误解析：银团贷款各成员行应按照《银团贷款合同》约定行使权利，不得未经合同约定擅自单独行动。6.根据《商业银行金融资产风险分类办法》，逾期超过90天的金融资产应至少归为次级类。答案：正确7.贷款到期前，经银行同意展期后，借款人的还款义务可暂时中止。答案：错误解析：展期是对原有贷款偿还期限的重新安排，并不导致还款义务中止。8.抵押期间，抵押财产因意外毁损灭失所得的保险金、赔偿金，抵押权人有权优先受偿。答案：正确9.在项目融资中，项目发起人通常不提供任何担保。答案：错误解析：项目融资可能要求发起人提供有限担保、出资承诺或建设期支持等，具体视项目风险情况而定。10.当借款人发生重大诉讼可能影响贷款安全时，银行应及时启动风险预警程序。答案：正确11.流动资金贷款可以用于固定资产投资。答案：错误12.公司信贷业务中的“审贷合一”有利于提高效率，是当前银行业的主流做法。答案：错误13.借款人自主支付的流动资金贷款，银行应通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。答案：正确14.在不良贷款处置中，贷款核销意味着银行放弃债权。答案：错误解析：核销仅是银行内部账务处理，并不免除借款人的还款义务，银行仍保留追索权。15.公司信贷从业人员在办理业务时，不得参与民间借贷或充当资金掮客。答案：正确四、案例分析题（共3个案例，每个案例5小题，每小题1分，共15分）案例一：流动资金贷款需求测算与发放支付某制造业企业2025年销售收入6000万元，销售利润率10%，预计2026年销售收入增长率15%，营运资金周转次数2次。现有流动资金贷款余额500万元。企业向A银行申请2026年流动资金贷款600万元，用途为采购原材料，支付对象为某长期供应商B公司。1.该企业2026年营运资金需求量最接近（）万元。A.2400B.2700C.2900D.3100答案：D解析：营运资金需求P可用下式测算：P代入数据：P最接近3100万元。2.扣除现有流动资金贷款余额，新增流动资金贷款额度最接近（）万元。A.1600B.2100C.2600D.3100答案：C解析：新增流动资金贷款额度=营运资金需求量−现有流动资金贷款余额，即3105−3.A银行审批通过后，关于贷款发放与支付方式，下列表述正确的是？A.必须自主支付，因为借款人明确交易对象B.必须受托支付，因为单笔支付金额超过该银行规定的受托支付起付标准C.银行可以随机选择支付方式D.支付方式与贷款用途无关答案：B解析：若该银行规定单笔支付金额超过500万元必须受托支付，本笔600万元贷款超过起付标准，应采用受托支付。4.若采用受托支付，贷款应支付给？A.借款人在本行的存款账户B.供应商B公司的账户C.借款人关联方及控制人账户D.银行内部清算账户答案：B5.若该企业在贷款发放后擅自将部分信贷资金用于购买银行理财产品，A银行可采取的措施包括（）。A.要求借款人纠正违约行为B.提前收回贷款C.加收罚息D.直接以借款人其他资产抵偿且无需法律程序答案：A、B、C解析：借款人未按约定用途使用贷款属于违约行为，银行可以要求纠正、提前收回贷款、加收罚息等；但银行不能未经法定程序直接处置借款人其他资产。案例二：贷后管理与风险分类B银行于2025年1月向某商贸企业发放流动资金贷款1000万元，期限1年，担保方式为由关联企业提供连带责任保证。2025年10月起，该企业出现销售收入大幅下滑，存货周转明显变慢，应付账款逾期增多。2026年1月贷款到期后，企业未能按时归还本金，经催收后于2026年3月归还200万元，剩余800万元逾期已超过60天。1.贷款到期后，银行应首先采取的措施是？A.直接核销贷款B.提起法律诉讼C.向借款人及保证人催收，并及时评估风险状况D.冻结企业全部银行账户答案：C解析：贷款逾期后，银行应首先开展催收与风险评估，根据合同约定和风险管理制度采取相应措施。2.根据《商业银行金融资产风险分类办法》，本金逾期超过60天但未超过90天的贷款，至少应分类为？A.正常类B.关注类C.次级类D.损失类答案：B解析：本金逾期超过30天、利息或收益逾期超过60天，至少归为关注类；逾期超过90天，应至少归为次级类。3.该笔贷款逾期超过90天后仍未清偿，应至少分类为？A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案：B4.B银行对该不良贷款可以采取的处置方式包括（）。A.向保证人追偿B.依法处置抵押或质押物C.贷款重组D.呆账核销答案：A、B、C、D解析：不良贷款处置方式多样，包括向保证人追偿、依法处置担保物、贷款重组，符合条件的可按规定呆账核销，核销后仍保留追索权。5.关于连带责任保证，下列表述正确的是（）。A.债权人既可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在保证范围内承担保证责任B.保证人享有先诉抗辩权C.保证责任与债务人责任不分先后D.债权人放弃债务人提供的物的担保的，保证人在债权人放弃的范围内免除保证责任答案：A、C、D解析：连带责任保证的保证人不享有先诉抗辩权，债权人可直接要求保证人承担保证责任，因此B项错误。案例三：项目融资与项目评估某化工企业拟新建年产5万吨精细化工产品项目，总投资4亿元，其中建设投资3亿元，流动资金1亿元。项目资本金1.2亿元，其余资金拟向银行申请项目贷款。项目建成后预计年销售收入2.5亿元，年经营成本1.5亿元，年折旧与摊销