财政学课件2分析

中国金融出版社12026/10/29第二章市场、政府与财政职能第三节财政的职能第二节政府干预第一节市场失灵中国金融出版社22026/10/29通过本章的学习,要求学生熟悉市场失灵及表现,了解政府干预的必要性与政府失效,掌握财政职能的含义与内容。

学习目标学习目标

中国金融出版社32026/10/29第一节市场失灵一、完全竞争市场与帕累托效率（一)效率的含义及判定标准目前，被广为接受的判断标准是由福利经济学的“帕累托效率”这一概念给出的。帕累托最优（ParetoOptimality)指的是这样一种状态：如果社会资源的配置已经达到任何重新调整都不可能不使其他任何人境况变坏的情况下，而使任何一个人的境况变得更好，那么这种资源配置就是最好的，也就是最有效率的。如果至少一个人处境变好了，其变动结果又末使任何人处境变坏，则这种变动就称为“帕累托改进”（ParetoImprovement)。

中国金融出版社42026/10/29第一节市场失灵一、完全竞争市场与帕累托效率（二)帕累托效率实现的前提——完全竞争市场所谓的全竞争市场（PerfectlyCompetitiveMarket)，又叫作纯粹竞争市场，是指竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。

中国金融出版社52026/10/29第一节市场失灵一、完全竞争市场与帕累托效率（二)帕累托效率实现的前提——完全竞争市场完全竞争市场的特点：第一，市场上有众多的生产者和消费者，任何一个生产者或消费者都不能影响市场价格；第二，企业生产的产品具有同质性，不存在差别；第三，厂商进出一个行业不存在任何障碍，所有的资源都可以在各行业之间自由流动；第四，市场中每一个买者和卖者都掌握与自己的经济决策有关的商品和市场的全部信息。

中国金融出版社62026/10/29第一节市场失灵一、完全竞争市场与帕累托效率（三)完全竞争市场的运行（两部门经济)在没有政府参与的两部门经济运行系统中，基本决策单位只有两个：家庭（或消费者)和企业（或厂商)。

中国金融出版社72026/10/29第一节市场失灵家庭：购买并消费产品和服务拥有并出卖生产要素需求企业：生产并出卖产品和服务雇佣工人，利用要素供给要素服务要素服务货币货币产品市场：厂商出卖消费者购买货币货币产品产品需求要素市场：厂商购买消费者出卖供给中国金融出版社82026/10/29第一节市场失灵二、市场失灵及表现（一)市场失灵的含义所谓“市场失灵”就是指在资源配置的某些领域完全依靠市场机制的作用无法实现帕累托最优状态。中国金融出版社92026/10/29第一节市场失灵二、市场失灵及表现（二)市场失灵的主要表现1.垄断2.外部效应

3.公共产品供给不足

4.信息不完全或不对称

5.收入分配不公6.有益品提供的不足

7.宏观经济失调

中国金融出版社102026/10/29垄断和自然垄断垄断市场竞争的结果造成的垄断;自然垄断(naturalmonopoly)某些行业因自然、技术、市场等方面的原因而天然具有垄断的特性。

中国金融出版社112026/10/29自然垄断的特点规模报酬递增（increasingreturnstoscale)某些行业具有收益随规模扩大而不断增长的特点，也即具有平均成本递减的特点。如供水、供电、管道煤气、下水道、有线电话等。

自然垄断行业存在竞争失灵独家经营胜过多家竞争中国金融出版社122026/10/29外部性（externalities)指经济主体的行为以市场价格以外的方式影响了他人福利的情形。外部性导致资源的无效配置如汽车尾气的排放:价格机制无法为清新空气的机会成本提供正确的信号。正外部性负外部性中国金融出版社132026/10/29公共产品（publicgoods)指那些在消费上具有非竞争性的产品.公共产品无法由私人按效率产量提供据效率原则,零边际成本要求零价格,但零价格无法提供收入来补偿任何固定成本。政府具有提供公共产品的极大潜力中国金融出版社142026/10/29公共产品的特性私人产品的特性举例：电视机竞争性(rivalry)：新增消费会发生额外成本;排他性(excludability)：存在将没有支付价格者排除在消费之外的现实手段。中国金融出版社152026/10/29纯公共产品的特性举例：路灯非竞争性：新增消费不会发生额外成本;非排他性：即技术上很难将那些不愿付款者排除在公共产品的受益范围之外。

中国金融出版社162026/10/29不同类型的产品具有公共产品部分特征的产品混合产品(mixedgoods)非竞争性排他性;如：桥梁

公共资源(publicresources)竞争性非排他性如：海中的鱼

中国金融出版社172026/10/29产品的不同类型私人产品·巧克力·衣服·拥挤的收费道路混合产品·学校·有线电话·不拥挤的收费道路公共资源·鱼类·野生动物·拥挤的不收费道路纯公共产品·路灯·国防·不拥挤的不收费道路是否排他性?是否

竞争性?中国金融出版社182026/10/29全面理解公共产品概念即便每个人消费的公共产品数量相同，他们对这种消费的评价也未必一致。举例:国防担心外来威胁者对国防的估值比其他人高。中国金融出版社192026/10/29许多传统上不被认为是产品的东西具有公共产品的特征。商业信用;分配公平;宾馆的星级评定信息等。

中国金融出版社202026/10/29私人产品并不一定只由私人部门提供，公共产品也不一定只由公共部门提供。公共部门也提供私人产品：如医疗服务、住房;私人部门也提供公共产品：如校院内由许多校友捐资的广场等。

中国金融出版社212026/10/29公共提供不等于公共生产如垃圾回收一般由公共部门提供,但可以雇佣私人部门来做这项工作。中国金融出版社222026/10/29信息不充分或不对称（asymmetricinformation)指交易一方拥有另一方得不到的信息。信息不对称可能影响到市场的形成，使一些为人们所需要的市场难以存在。信息不对称下的策略行为导致并非每种商品都存在完备的或有市场逆向选择（adverseselection)道德风险（moralhazard)中国金融出版社232026/10/29收入分配不公平

市场经济本身无法自动实现经济平等中国金融出版社242026/10/29有益品提供的不足优值品（meritgoods)指消费者的评价低于合理评价的产品和服务；如基础教育、高雅艺术等；市场供给通常不足，需要由政府出面提供。劣值品(dismeritgoods)指消费者的评价高于合理评价的产品和服务；如吸烟、吸毒等；市场供给往往过量，需要由政府适当加以控制。

中国金融出版社252026/10/29宏观经济失调宏观经济稳定充分就业物价稳定国际收支平衡宏观经济的周期性波动市场经济缺少协调社会总供求平衡的机制一般认为,无须动用大量经济资源,政府的稳定政策就能达到良好的效果。

中国金融出版社262026/10/29第二节政府干预一、三元经济系统三个决策单位之间的联系是：首先，家庭不仅通过提供生产要素，从企业获得收入费用，而且还从政府的转移性支出中获得了补贴等收入;同时，家庭获得的收入除支付商品的购买费用外，还有一部分必须向政府缴纳税收。其次，企业不仅向家庭、而且也向政府提供商品，取得销售收入;同时，它需要向家庭提供要素的购买费用，并向政府纳税。再次，政府一方面以税收等方式从家庭和企业取得收入，另一方面，又通过购买商品，提供公共产品及转移性支出等方式，运用已取得的收入。

2026/10/29中国金融出版社27政府活动提供法律制度政府生产政府直接经营铁路、电力、学校、广播电视等部门影响私人生产补贴与税收，如农业税、农业补贴、关税政府贷款，如政策性贷款管制企业，如对广告、价格、污染的管理购买产品和服务，如采购办公设备、购买武器、投资于基础设施建设等

收入再分配实物和现金转移，如城镇低保制度、美国的食品券、学校午餐项目社会保障，如养老保险、失业保险、社会医疗保险隐性再分配项目，如，地铁补贴图2-3政府活动简图中国金融出版社282026/10/29第二节政府干预二、政府及其经济职能（一)对于政府的理解通常认为，“政府”就是“政权组织”，或者只将各级行政机关视为“政府”。关于什么是政府（国家)，有不同的观点，具体内容见表2-3。

中国金融出版社292026/10/29第二节政府干预二、政府及其经济职能（二)政府的经济职能1.两种观点（1)市场主导型观点强调自由运作的市场力量在经济发展中的作用，认为市场机制本身能够运作得很好，只是在一个十分有限的范围和程度上才会出现失灵。因此，只有着眼于促进市场机制运作效率的政府活动才是适当的。与此相适应，政府干预应局限于一个狭窄的范围内，即除了提供诸如国防、法律这类基本的公共服务之外，政府的经济事务应仅限于诸如环境保护、基础教育等这些具有明显外部性的领域。

中国金融出版社302026/10/29第二节政府干预二、政府及其经济职能（二)政府的经济职能1.两种观点（2)政府主导型观点强调政府要全面干预经济，特别是要通过财政政策与货币政策来实现充分就业和经济增长目标。认为在经济发展的过程中，如果没有政府的强有力干预，就不可能实现快速的资本积累、有效的资源配置、及时的技术追赶，而这三大要素正是现代经济增长的必要条件。与此相适应，政府的经济职能不仅体现在为民间部门的迅速扩张提供良好的经济环境、提供充足有效的经济基础设施，而且还要直接参与战略性产业的投资活动。

中国金融出版社312026/10/29第二节政府干预二、政府及其经济职能（二)政府的经济职能2.政府的经济职能（1)微观规制

微观规制(governmentregulation)，是指政府利用国家强制权对微观经济主体进行直接的经济、社会控制或干预，其目标是克服市场失灵，实现社会福利的最大化。

中国金融出版社322026/10/29第二节政府干预二、政府及其经济职能（二)政府的经济职能2.政府的经济职能（2)宏观调控宏观调控(macro-economycontr01)是指中央政府运用经济政策对国民经济的总量进行调节与控制，促进总需求与总供给的基本平衡，以实现经济的平稳增长。

中国金融出版社332026/10/29第二节政府干预三、政府失灵所谓政府失灵是指政府干预作为弥补市场失灵和缺陷的手段时，不能实现预期的社会和经济目标或给社会带来额外的福利损失。政府失灵的主要表现，一是政府干预未达到预期的目标;二是虽然达到了干预的目标，但成本太高，造成了资源的浪费;三是未达到干预目标或虽实现了干预目标，同时又产生了未预料到的副作用。

中国金融出版社342026/10/29第二节政府干预三、政府失灵导致政府失灵的原因:政府官员也是经济人，并非大公无私，他们都有自己的利益，必然以追求自身利益极大化作为行动的准则;缺乏竞争、没有动力去降低成本;有限信息，信息不完全或失真，导致决策失误;政府官员滥用权力寻租，谋取私利等;现实社会又是如此之复杂，即使有的政治家主观上想把事情办好，但由于种种局限不容易办到，或者出现好心办坏事的现象。

中国金融出版社352026/10/29第三节财政的职能所谓财政职能是指政府活动所固有的内在经济功能,是对财政在社会经济中的地位与作用、影响的理论概括。

中国金融出版社362026/10/29资源配置职能

资源配置就是社会总产品的配置（广义)或生产要素的配置（狭义)，所要解决的是稀缺的资源用来生产什么以及怎样生产两大基本问题。

公共部门的资源配置职能矫正竞争的不完善；矫正市场的不完善。

中国金融出版社372026/10/29矫正竞争的不完善对垄断厂商的直接干预：拆分、限产、限价等矫正自然垄断建立公共企业按边际成本定价，用一般税弥补相应的收入亏空;管制创造可竞争市场(contestablemarket)中国金融出版社382026/10/29矫正市场的不完善矫正信息不对称下的策略行为政府强制措施如社会保险计划、强制购买火灾保险等;信息作为公共产品的政府提供。

一种重要的传递信息机制：资格认证由政府提供资格认证可能优于私人中国金融出版社392026/10/29纠正外部效应对只有自然垄断性质的大型公共设施和基础产业的投资和调节调节资源在产业部门之间的配置调节资源在不同地区之间的配置调节资源在国内、国际市场之间的配置中国金融出版社402026/10/29收入分配职能可供选择的政策手段税收财政支出社会救助支出社会保险支出通过公共项目支出间接影响收入分配格局政府管制最低工资、房租管制等中国金融出版社412026/10/29洛伦兹曲线（Lorenzcurve)可表示为一国总收入归于人口中最穷的5%、最穷的10%、最穷的15%等的累积比重。

中国金融出版社422026/10/29图2-4

洛伦茨曲线F中国金融出版社432026/10/29基尼系数（Ginicoefficient)

：收入绝对平等；

：收入绝对不平等一般情况下，

。数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。中国金融出版社442026/10/29基尼系数，按照联合国有关组织规定：

若低于0.2表示收入绝对平均;

0.2-0.3表示比较平均;

0.3-0.4表示相对合理;

0.4-0.5表示收入差距较大;

0.5以上表示收入差距悬殊。

中国金融出版社452026/10/29中国金融出版社462026/10/29深绿色:少于0.25

草绿色:0.25–0.29

黄色:0.30–0.34

浅橙色:0.35–0.39

橙色:0.40–0.44

粉红色:0.45–0.49

大红色:0.50–0.54

深红色:0.55–0.59

超深红色:不少于0.60中国金融出版社472026/10/29经济稳定与发展职能宏观经济政策财政政策指政府为实现宏观经济政策目标而对政府支出、税收和公债水平等做出的决策。

货币政策指政府根据既定的政策目标,通过中央银行对货币的供给进行管理,从而影响经济运行的决策。

中国金融出版社482026/10/29财政政策的主要工具改变政府购买的数量;改变政府转移支付的数量;调整税率。