出口信贷课件1

出口信貸

**第一節出口信貸一、出口信貸的概念

出口信貸是西方國家為了支持擴大本國成套設備出口，加強國際競爭力，以對本國出口給予利息補貼並提供信貸擔保的方法，鼓勵本國銀行對本國出口商或外國進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款。**二、出口信貸的類型1、賣方信貸（Supplier’sCredit）（1）概念賣方信貸是在延期付款的大型成套設備的貿易中，出口商（賣方）所在國銀行對出口商（賣方）所提供的信貸。（2）程式第一，出口商（賣方）與進口商（買方）簽訂出售大型成套設備的合同，合同規定採用分期付款方式，進口商（買方）先支付10%~15%的定金。第二，出口商（賣方）與所在地銀行商借貸款，簽訂貸款協議。貸款金額為設備總價款的80%~85%。第三，進口商（買方）隨同利息分期償還出口商（賣方）的貨款，出口商（賣方）再用以償還其從銀行取得的貸款。**出口所在地銀行出口商進口商延期付款貸款貿易合同圖9—4賣方信貸程式**2、買方信貸（Buyer’sCredit）（1）概念買方信貸是出口商（賣方）所在地銀行貸款給外國進口商（買方）或進口商（買方）所在地的銀行，用以購買本國的大型成套設備，從而擴大本國商品的出口。（2）程式給進口商（買方）的程式是：第一，進口商（買方）與出口商（賣方）洽談貿易，簽訂貿易合同，支付貨價15%的定金。第二，進口商（買方）銀行與出口商（賣方）所在地銀行簽訂貸款協議。第三，進口商（買方）用貸得的款項，以現匯付款條件向出口商（賣方）支付貨款。第四，進口商（買方）按貸款協議分期償還其從出口商（賣方）所在地的銀行取得的貸款。**貸款給進口商銀行的程式是：第一，進口商（買方）與出口商（賣方）洽談貿易，簽訂貿易合同，進口商（買方）支付貨價15%的定金。第二，進口商（買方）銀行與出口商（賣方）銀行簽訂貸款協議。第三，進口商（買方）銀行將其貸得的款項，根據協議貸給進口商（買方），進口商（買方）以現匯條件向出口商（賣方）支付。第四，進口商（買方）按協議分期償還進口商（買方）銀行的貸款。第五，進口商（買方）銀行按貸款協議分期償還出口商（賣方）銀行的貸款。**出口商（賣方）所在地銀行進口商（賣方）銀行出口商（賣方）進口商（買方）現匯付款貿易合同貸款轉貸款貸款圖9-5買方信貸程式**

賣方信貸示意圖出口商進口商①賒銷商品出口商所在地銀行②發放貸款③分期付款④分期還款**

企業買方信貸示意圖③現款支付貨款④分期還款出口商進口商①簽訂貿易合同出口商所在地銀行②取得貸款**

銀行買方信貸示意圖④現款支付貨款⑤還款出口商進口商①簽訂貿易合同進口商所在地銀行出口商所在地銀行②貸款③轉貸款⑥還款**3、福弗廷（Forfaiting）（1）概念福弗廷是一種國際貿易融資的方式，是在延期付款的大型設備的貿易中，出口商把經進口商承兌的，期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權地售予出口商所在地的銀行或金融公司，以提前取得現款。（2）特點■出口商使用夫婦法庭業務時必須與進口商協商，出口商開出的遠期匯票必須經出口商所在地第一流銀行擔保。■出口商的匯票貼現是一種賣斷，辦理該項業務的銀行或金融公司無追索權。■辦理福弗廷業務手續比較複雜，各項費用較高。**（3）福弗廷業務的程式■出口商與進口商進行貿易談判時，若講明使用福弗廷，應事先與本國銀行或金融公司聯繫，以便其做好信貸安排。■出口商簽發遠期匯票，要取得進口商往來銀行的擔保，擔保銀行的選擇要經出口商所在地銀行同意。■出口商發運設備後，將全套貨運單據通過銀行寄送給進口商，進口商把其承兌並經銀行擔保的匯票寄回出口商。■出口商按與所在地銀行或金融公司的事先約定，辦理遠期票據的貼現，取得現款。**（4）福弗廷業務與承購應收賬款業務的區別■適用的範圍不同。福弗廷業務成交的商品為大型成套設備，交易金額大，付款期限長，承購應收賬款業務成交的為一般進出口商品，金額不大，付款期限在一年以內。■使用的程式不同。在福弗廷業務中出口商必須與進口商進行協商，取得一致意見後，出口商還要與所在地的銀行或金融公司聯繫，以便做好信貸安排；承購應收賬款業務出口商在與進口商磋商過程中，應將進口商的名稱及有關情況報告給本國的承購組織，以便對其開展資信調查，如果是進口商資信可靠，雙方簽訂合同，需承購組織加以確認。

■內容不同。福弗廷業務的內容比較簡單，而承購應收賬款業務常附有資信調查、托收、制單、會計處理等內容。■是否需擔保不同。福弗廷業務，出口商開出的匯票需經進口商所在地一流銀行擔保；而承購應收賬款業務不需擔保。**（5）福弗廷業務與一般貼現的區別■一般票據貼現，如票據到期遭到拒付，銀行對出票人能行使追索權，要求匯票的出票人付款。■貼現的票據一般為國內貿易和國際貿易往來中的票據；而福弗廷則多為與出口設備相聯系的有關票據。福弗廷可包括數張等值的匯票（或期票），每張票據間隔的時間一般為六個月。■貼現的票據有時有的國家規定具備三個人的背書（Endorsement），但一般不須銀行擔保。而辦理福弗廷業務的票據，必須有第一流銀行的擔保。■辦理貼現的手續比較簡單，而辦理福弗廷業務則比較複雜。貼現的費用負擔一般僅按當時市場利率收取貼現利息，而辦理福弗廷業務的費用負擔則較高，按市場利率收取利息外，一般還收取管理費、承擔費、罰款等。**

福費廷與保理業務的比較**

福費廷與貼現業務的比較**（6）福弗廷業務的作用■對出口商的作用在福弗廷業務中，出口商通過票據賣斷，能夠立即獲得現金，加速其資金周轉，改善其資金流動狀況，還使出口商資產負債表中的負債下降，提高了資信。有利於出口商有價證券的上市和進一步融資。出口商把票據賣給銀行後，信貸風險、匯率變化的風險就都轉嫁給了銀行，保證了出口商的安全收匯。■對進口商的作用福弗廷業務對進口商來說，手續比較簡單，不像買方信貸那樣要多方聯繫，多方洽談。但是由於利息和所有的費用都計算在成本中，一般貨價較高。除此之外，進口商還要尋找擔保銀行，對出口商開出的遠期匯票提供擔保，這樣就必須向銀行交付一定的費用或抵押品，多了一筆支出，這些費用在使用買方信貸時無須支出。**4、信用安排限額

（1）概念信用安排限額（CreditLineAgreement）是60年代後期出現的新型的出口信貸的形式。它是指出口商所在地銀行為了擴大本國消費品或基礎工程的出口，給予進口商所在地的銀行以中期貸款，並與進口商所在地銀行配合，組織較小金額業務的成交。**（2）種類信用安排限額有兩種形式：■一般用途限額（GeneralPurposeLinesofCredit）

也叫購物籃信用（ShoppingBasketCredit），即出口商所在地銀行向進口商銀行提供一定額度的貸款，以滿足進口國的多個進口商向出口國的多個出口商購買消費品的資金需要，在雙方銀行的共同配合下，逐個安排金額小的信貸合同，每個進口商都可以得到2~5年的中期貸款。■專案信用限額（ProjectLinesofCredit）

即出口國銀行向進口國銀行提供一定貸款限額，以滿足進口國的廠商購買固定資產專案或實施基礎工程建設的資金需要。專案信用限額條件和程式與前一種信貸限額基本相似，但由於購買的主要是工程設備，專案信貸限額的金額較大、期限較長。**5、混合信貸出口國銀行在發放賣方信貸的同時，出