中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案(2026年延安)

中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案（2026年延安）一、单项选择题（每题1分，共40分）1.按照贷款期限划分，中期贷款是指贷款期限在？A.1年以内（含1年）B.1年以上（含1年）5年以下（含5年）C.1年以上（不含1年）5年以下（含5年）D.5年以上2.下列贷款分类中，不属于按贷款用途划分的是？A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.并购贷款D.信用贷款3.流动比率的计算公式为？A.流动资产/流动负债B.速动资产/流动负债C.流动资产/负债总额D.经营活动现金净流量/流动负债4.某企业流动资产2000万元，流动负债800万元，存货600万元，该企业速动比率为？A.2.5B.1.75C.1.25D.0.755.下列指标中，不受存货影响的是？A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.营运资金6.通常认为较为合理的速动比率基准值为？A.1B.2C.0.5D.1.57.某企业年销售收入5000万元，销售净利率10%，净资产2500万元，则净资产收益率为？A.12.5%B.20%C.25%D.10%8.下列项目中，属于经营活动现金流量的是？A.销售商品、提供劳务收到的现金B.购建固定资产支付的现金C.取得借款收到的现金D.分配股利支付的现金9.信贷人员分析客户现金流量时，若经营现金净流量为正、投资现金净流量为负、筹资现金净流量为正，通常说明？A.企业处于成熟期，经营完全自给B.企业经营活动产生现金但不足以支持投资扩张，依靠外部融资弥补C.企业依靠变卖资产维持经营D.企业已无偿还债务能力10.下列不属于客户信用评级5C分析要素的是？A.品德B.能力C.资本D.成本11.信贷人员对客户进行财务分析时，下列不属于常用分析报表的是？A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.纳税申报表12.根据大额风险暴露监管要求，商业银行对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的？A.10%B.15%C.25%D.50%13.商业银行公司信贷业务的“三查”制度不包括？A.贷前调查B.贷时审查C.贷后检查D.贷中审批14.下列不属于贷款担保方式的是？A.保证B.抵押C.质押D.租赁15.商业银行接受房产抵押时，抵押率一般不宜超过抵押物评估价值的？A.50%B.60%C.70%D.80%16.保证人与债权人约定，债务人不能履行债务时由保证人承担保证责任的，属于？A.一般保证B.连带责任保证C.按份保证D.最高额保证17.连带责任保证未约定保证期间或约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起？A.6个月B.1年C.2年D.3年18.下列权利中，可以用于质押的是？A.房屋所有权B.应收账款C.土地承包经营权D.学校公益设施19.根据《商业银行法》，商业银行不得向关系人发放？A.抵押贷款B.质押贷款C.信用贷款D.保证贷款20.下列关于贷款合同与担保合同关系的说法，错误的是？A.担保合同是主合同的从合同B.主合同无效，担保合同无效，但法律另有规定的除外C.担保合同随主合同消灭而消灭D.主合同无效，担保合同仍然有效21.根据《商业银行法》，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过？A.8%B.10%C.15%D.25%22.下列各项中，属于流动资金贷款正常用途的是？A.固定资产投资B.股权投资C.购买原材料D.购买理财产品23.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，原则上应采用受托支付方式的情形是？A.与借款人新建立信贷业务关系且借款金额超过100万元B.借款人信用状况较好C.支付对象明确且单笔支付金额超过1000万元人民币D.贷款金额超过500万元24.“贷放分控”是指？A.贷款审批与贷款发放相分离B.贷款调查与贷款审批相分离C.贷款营销与贷款审批相分离D.贷后管理与贷款审批相分离25.根据国家固定资产投资项目最低资本金比例要求，水泥项目的最低资本金比例为？A.20%B.25%C.30%D.35%26.项目融资中，贷款人对借款人通常采取？A.完全追索权B.有限追索权C.无追索权D.无限追索权27.根据《商业银行并购贷款风险管理指引》，并购贷款占并购交易价款的比例不应高于？A.50%B.60%C.70%D.80%28.按照贷款五级分类，下列不属于不良贷款的是？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类29.商业银行对贷款进行风险分类时，应以评估借款人的什么为核心？A.抵押物价值B.还款能力C.担保人的担保能力D.贷款期限30.借款人面临严重财务危机，即使执行担保也肯定要造成较大损失，该贷款至少应划分为？A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类31.某银行不良贷款余额12亿元，贷款总额600亿元，该银行不良贷款率为？A.1.5%B.2%C.2.5%D.3%32.短期贷款展期期限累计不得超过？A.原贷款期限B.3年C.5年D.2年33.下列关于贷款重组的说法，错误的是？A.贷款重组是债务重组的一种形式B.重组贷款至少应分类为次级类C.重组后如贷款质量继续恶化，应进一步下调分类D.贷款重组后应立即调整为正常类34.商业银行在授信业务中，应通过中国人民银行征信系统查询客户的？A.信用报告B.纳税信息C.工商信息D.司法信息35.下列关于集团客户授信风险管理的说法，错误的是？A.对集团客户应实行统一授信，防止分散授信B.集团客户授信余额合计不得超过该商业银行资本净额的15%C.集团客户内部相互担保可以降低信用风险D.集团客户内部关联交易是授信风险分析的重点36.商业银行对客户进行非现场检查时，主要通过下列哪种方式进行？A.实地查看库存B.分析客户财务资料C.走访客户管理层D.盘点固定资产37.贷款到期后借款人未按约偿还贷款本息，银行首先应采取的措施是？A.直接提起诉讼B.通过电话、函件、上门等方式催收C.立即变卖抵押物D.核销贷款38.下列不属于商业银行信贷授权原则的是？A.授权适度B.差别授权C.动态调整D.逐级无限授权39.下列关于固定资产贷款尽职调查的说法，不正确的是？A.应调查项目资本金到位情况B.应调查项目是否符合国家产业政策C.只需分析借款人财务报表，不必分析项目可行性D.应分析项目市场前景40.贷款存续期间，质押物价值明显下降的，银行应首先要求借款人？A.提高质押率B.补充保证金或追加担保C.终止合同D.延长贷款期限二、多项选择题（每题2分，共30分）1.下列属于按担保方式对公司信贷分类的有？A.信用贷款B.保证贷款C.抵押贷款D.质押贷款E.票据贴现2.下列属于客户信用分析常用方法的有？A.5C分析法B.5P分析法C.骆驼评级法D.财务比率分析法E.杜邦分析法3.计算速动比率时，速动资产通常包括？A.货币资金B.交易性金融资产C.应收账款D.存货E.预付账款4.下列项目中，属于筹资活动现金流量的有？A.吸收投资收到的现金B.取得借款收到的现金C.分配股利支付的现金D.偿还债务支付的现金E.购建固定资产支付的现金5.商业银行对客户核定的授信额度可以包括？A.贷款额度B.信用证额度C.银行承兑汇票额度D.保函额度E.贴现额度6.下列关于贷款发放条件的说法，正确的有？A.借款人已办理完毕相关行政许可手续B.抵押贷款应已办理抵押登记或取得他项权利证书C.项目资本金已按计划到位D.借款合同及其他生效法律文件已签署E.贷款可以先发放，后补办合同生效手续7.贷后管理的主要内容包括？A.贷后检查B.贷款资金支付监管C.风险预警与处置D.贷款本息回收E.不良贷款管理8.下列情形中，银行可以停止发放贷款并要求借款人提前归还已发放贷款的有？A.借款人未按合同约定用途使用贷款B.借款人向银行提供虚假财务报表C.借款人经营状况严重恶化D.抵押物价值大幅下降且未按要求补足担保E.借款人与银行协商降低贷款利率9.商业银行对抵押物进行审查时，应重点关注？A.抵押物权属是否清晰B.抵押物是否存在重复抵押C.抵押物评估价值是否合理D.抵押物是否易于变现E.抵押登记是否办理10.测算固定资产贷款额度时，应综合考虑？A.项目总投资B.项目资本金C.借款人现有银行负债D.项目预期现金流E.项目市场前景11.商业银行开展绿色信贷，应重点关注？A.环境与社会风险B.产能过剩行业信贷风险C.借款人环境违法信息D.项目环评审批情况E.借款人当期利润高低12.贷款风险分类时，除借款人还款能力外，还应考虑的因素有？A.借款人的还款记录B.借款人的还款意愿C.贷款的担保情况D.贷款逾期时间E.银行内部信贷管理因素13.下列贷款中，属于固定资产贷款的有？A.基本建设贷款B.技术改造贷款C.科技开发贷款D.并购贷款E.房地产开发贷款14.商业银行对集团客户授信时，应重点分析的关联关系包括？A.股权关联B.关键管理人员关联C.资金往来关联D.购销关联E.担保关联15.借款人在信贷活动中的合法权利包括？A.按合同约定提取和使用全部贷款B.拒绝借款合同以外的任何单位和个人提取贷款C.按合同约定提前归还贷款D.要求银行对个人信息和经营信息保密E.经银行同意后向第三人转让债务三、判断题（每题1分，共10分）1.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。2.商业银行可以向关系人发放信用贷款，但条件不得优于其他借款人同类贷款。3.审贷分离制度要求贷款调查与贷款审批由不同岗位承担。4.借款人资产负债率越高，表明其偿债能力通常越强。5.抵押物灭失后，银行可以就抵押物灭失所得的赔偿金优先受偿。6.一般保证的保证人享有先诉抗辩权。7.重组后的贷款至少应划为次级类。8.商业银行不得将贷款调查的全部事项委托第三方机构代为办理。9.流动资金贷款可以用于购买股票、基金等金融产品。10.贷款提款条件未满足时，商业银行可以先发放贷款，事后补齐手续。四、综合题（每题2分，共20分）某制造业公司2025年末财务数据如下：流动资产3500万元，其中货币资金400万元、应收账款1200万元、存货1300万元、预付账款600万元；流动负债2000万元；资产总额8000万元；所有者权益4000万元；年度销售收入10000万元；净利润500万元。该公司向银行申请流动资金贷款1000万元，期限1年，拟以自有房产提供抵押。1.该公司流动比率为？（单选）A.0.8B.1.1C.1.75D.2.02.该公司速动比率为？（单选）A.1.75B.1.1C.0.8D.0.653.该公司资产负债率为？（单选）A.40%B.50%C.60%D.66.67%4.该公司销售净利率为？（单选）A.5%B.6.25%C.10%D.12.5%5.关于贷款抵押担保及贷后管理，下列说法正确的有？（多选）A.银行应核实抵押房产的权属是否清晰B.抵押房产为第三人所有的，应取得第三人书面同意C.抵押物评估价值可以完全替代对借款人第一还款来源的分析D.房产抵押应办理抵押登记，抵押权自登记时设立E.贷款发放后，银行无需关注抵押房产价值变化参考答案与解析一、单项选择题1.答案：C解析：我国贷款期限划分中，短期贷款为1年以内（含1年），中期贷款为1年以上（不含1年）5年以下（含5年），长期贷款为5年以上。2.答案：D解析：信用贷款是按担保方式划分的类别，按用途划分的贷款包括流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款等。3.答案：A4.答案：B解析：速动比率=（流动资产-存货）/流动负债=（2000-600）/800=1.75。5.答案：C解析：现金比率=（货币资金+交易性金融资产）/流动负债，与存货无关。6.答案：A7.答案：B解析：净利润=5000×10%=500万元；净资产收益率=净利润/净资产×100%=500/2500×100%=20%。8.答案：A9.答案：B10.答案：D11.答案：D12.答案：B解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》规定，商业银行对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的15%。13.答案：D14.答案：D15.答案：C16.答案：A17.答案：A解析：《民法典》规定，保证期间没有约定或者约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起6个月。18.答案：B19.答案：C20.答案：D21.答案：B22.答案：C解析：流动资金贷款应用于借款人日常生产经营周转，不得用于固定资产、股权等投资以及国家禁止生产、经营的领域。23.答案：C24.答案：A25.答案：D26.答案：B27.答案：B28.答案：D29.答案：B30.答案：B解析：可疑类贷款的核心特征是借款人偿还本息存在严重困难，即使执行担保，也肯定造成较大损失。31.答案：B32.答案：A解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期累计不得超过3年。33.答案：D34.答案：A35.答案：C解析：集团客户内部互保往往导致风险在关联企业间传染和放大，不仅不能有效降低信用风险，反而可能掩盖真实风险状况。36.答案：B37.答案：B38.答案：D39.答案：C40.答案：B二、多项选择题1.答案：ABCDE解析：按担保方式，公司信贷可分为信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款和票据贴现。2.答案：ABDE解析：骆驼评级法（CAMELS）主要用于监管机构对商业银行的综合评级，不属于客户信用分析方法。3.答案：ABC解析：速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用，通常包括货币资金、交易性金融资产、应收账款等。4.答案：ABCD解析：购建固定资产支付的现金属于投资活动现金流量。5.答案：ABCDE解析：授信额度涵盖贷款、贸易融资、贴现、透支、保理、信用证、银行承兑汇票、保函等多种表内外信用品种。6.答案：ABCD解析：放款前必须落实提款条件，合同生效、担保落实、行政许可、资本金到位等均是放款前提，不得先放款后补条件。7.答案：ABCDE8.答案：ABCD9.答案：ABCDE10.答案：ABCDE11.答案：ABCD解析：绿色信贷要求将环境与社会风险纳入授信全流程管理，借款人当期利润不属于绿色信贷审查的核心关注点。12.答案：ABCDE13.答案：AB解析：固定资产贷款按项目性质可分为基本建设贷款和技术改造贷款。科技开发贷款、并购贷款、房地产开发贷款均有独立的贷款类别划分。14.答案：ABCDE15.答案：ABCDE三、判断题1.答案：正确解析：根据《贷款通则》相关规定，中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期累计不得超过3年。2.答案：错误解析：《商业银行法》明确禁止商业银行向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款。3.答案：正确4.答案：错误解析：资产负债率越高，说明企业负债比重越大，长期偿债能力通常越弱。5.答案：正确解析：担保物权具有物上代位性，抵押物灭失后的赔偿金应作为抵押财产的代位物，抵押权人有权优先受偿。6.答案：正确7.答案：正确解析：按照贷款风险分类监管要求，重组贷款的分类档次不得高于次级类。8.答案：正确9.答案：错误10.答案：错误解析：贷款发放必须落实提款条件，条件未满足不得放款，也不得以事后补办手续代替放款前审核。四、综合题1.答案：C解析：流动比率=流动资产/流动负债=3500/2000=1.75。2.答案：C解析：速动比率=（流动资产-存货-预付账款）/流动负债=（3500-1300-600）/2000=0.8。3.答案：B解析：负债总额=资产总额-所有者权益=8000-4000=4000万元；资产负债率=4000/8000×100%=50%。4.答案：A解析：销售净利率=净利润/销售收入×100%=500/10000×100%=5%。5.答案：ABD解析：第一还款来源是贷款偿还的主要保障，抵押物属于第二还款来源，不能以抵押物价值替代对借款人还款能力的分析。贷款发放后银行仍应持续监测抵押物价值变化，故C、E错误。某企业拟新建一条生产线，项目总投资2.4亿元，其中企业自有资本金8000万元，其余1.6亿元拟申请银行固定资产贷款。预计项目年销售收入1.5亿元，年经营成本0.9亿元，年折旧摊销0.2亿元，企业所得税