2026年中级银行从业资格之中级公司信贷通关考试题库带答案解析

2026年中级银行从业资格之中级公司信贷通关考试题库带答案解析一、单项选择题（每题0.5分，共40分，共80题）1.公司信贷业务中，狭义的信贷通常指银行的（）业务。A.吸收存款B.发放贷款C.中间业务D.同业拆借答案：B解析：狭义的公司信贷一般指银行贷款发放，广义信贷还包括担保、承兑、信用证、贷款承诺等。2.下列不属于公司信贷基本要素的是（）。A.借款金额B.借款利率C.贷款期限D.借款企业股东个人信用报告答案：D3.公司信贷的借款主体通常是（）。A.自然人B.法人或其他经济组织C.政府机关D.社会团体答案：B4.根据贷款用途划分，公司信贷不包括（）。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.个人住房贷款D.并购贷款答案：C5.银行向借款人发放的用于日常生产经营周转的本外币贷款，称为（）。A.项目贷款B.流动资金贷款C.固定资产贷款D.银团贷款答案：B6.下列属于中长期贷款的是（）。A.临时流动资金贷款B.短期流动资金贷款C.3年期的固定资产贷款D.90天短期融资券答案：C7.在贷款发放过程中，借款人应按照合同约定用途使用信贷资金，不得（）。A.用于偿还税款B.用于支付货款C.将流动资金贷款用于固定资产投资D.用于支付工资答案：C8.下列担保方式中，属于法定担保物权的是（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置答案：D9.抵押权的设立以办理抵押登记为生效要件的情形是（）。A.以机器设备抵押B.以交通运输工具抵押C.以建筑物及其占用范围内建设用地使用权抵押D.以正在建造的船舶抵押答案：C解析：根据《民法典》，不动产抵押权自登记时设立；动产抵押权自抵押合同生效时设立，未经登记不得对抗善意第三人。10.质押与抵押的主要区别在于（）。A.是否转移担保财产的占有B.担保财产是否为动产C.担保责任的大小D.是否签订书面合同答案：A11.保证担保中，一般保证的保证人享有（）。A.先诉抗辩权B.同时履行抗辩权C.不安抗辩权D.后履行抗辩权答案：A12.公司信贷中，贷前调查的主要目的是（）。A.完成放款B.评估借款人的还款意愿和还款能力C.核定贷款利率D.办理抵押登记答案：B13.下列财务指标中，用于衡量企业短期偿债能力的是（）。A.资产负债率B.利息保障倍数C.流动比率D.销售净利率答案：C14.流动比率的计算公式为（）。A.流动资产÷流动负债B.速动资产÷流动负债C.负债总额÷资产总额D.净利润÷销售收入答案：A15.一般认为，生产企业合理的流动比率应不低于（）。A.0.5B.1C.2D.3答案：C16.速动比率计算中，速动资产不包括（）。A.货币资金B.应收账款C.交易性金融资产D.存货答案：D17.资产负债率升高，通常表明企业（）。A.长期偿债能力增强B.长期偿债能力减弱C.盈利能力上升D.营运能力上升答案：B18.利息保障倍数的计算公式是（）。A.净利润÷利息费用B.息税前利润÷利息费用C.营业收入÷利息费用D.经营现金流÷利息费用答案：B19.企业销售收入增长但净利润下降，最可能的原因是（）。A.销售增加导致利润必然增加B.成本和费用增长幅度大于收入增长幅度C.所得税费用下降D.财务费用下降答案：B20.在借款需求分析中，季节性销售增长引起的借款需求通常属于（）。A.长期融资需求B.短期流动资金需求C.固定资产投资需求D.并购融资需求答案：B21.企业因更新机器设备而产生的借款需求属于（）。A.流动资金借款需求B.固定资产贷款需求C.贸易融资需求D.保证类贷款需求答案：B22.下列哪项属于企业营运能力分析指标？（）A.存货周转率B.资产负债率C.销售净利率D.利息保障倍数答案：A23.应收账款周转率下降，通常说明企业（）。A.收账能力增强B.信用政策收紧C.应收账款回收速度变慢D.销售收入大幅增长答案：C24.在项目贷款评估中，项目资本金比例是指项目资本金占（）的比例。A.项目总投资B.项目借款金额C.项目流动负债D.项目注册资本答案：A25.固定资产贷款项目评估中，财务内部收益率（IRR）是指（）。A.项目净利润为零时的折现率B.项目净现值为零时的折现率C.项目投资回收期为零时的折现率D.项目销售利润最大时的折现率答案：B26.项目投资回收期越短，通常说明项目（）。A.风险越大B.投资回收能力越强C.内部收益率越低D.净现值越低答案：B27.银行在对固定资产贷款进行贷放分控时，应做到（）。A.先放款后审批B.审批通过即可放款C.核验资本金同比例到位且项目合规后放款D.无需关注资本金到位情况答案：C28.流动资金贷款需求量测算中，常用的方法是（）。A.成本加成法B.销售百分比法或基于营运资金周转量的测算方法C.市场比较法D.收益法答案：B29.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，流动资金贷款原则上应采用（）。A.借款人自主支付B.贷款人受托支付C.现金支付D.信用证支付答案：B30.受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（）。A.借款人的一般账户B.借款人的法定代表人C.符合合同约定用途的交易对手D.借款人指定的其他借款人答案：C31.下列情形中，贷款人应当采用受托支付的是（）。A.单笔支付金额超过项目总投资5%或500万元人民币B.单笔支付金额超过项目总投资5%或100万元人民币C.单笔支付金额不超过30万元人民币D.所有流动资金贷款答案：A解析：根据监管要求，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的固定资产贷款，以及单笔金额超过1000万元人民币的流动资金贷款，应采用受托支付。本题在固定资产贷款语境下选A。32.贷款人应在贷款合同中与借款人约定明确的（），并要求借款人按期足额归还。A.借款金额B.还款来源C.还款计划和还款方式D.抵押物价值答案：C33.我国商业银行贷款风险分类的五类结果中，不包括（）。A.正常B.关注C.次级D.坏账答案：D解析：五级分类为正常、关注、次级、可疑、损失。34.借款人虽能还本付息，但存在可能对偿还产生不利影响的因素，这类贷款应归为（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B35.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也肯定要造成较大损失，该类贷款属于（）。A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类答案：C36.贷款损失准备金的计提基础是（）。A.全部贷款余额B.不良贷款余额C.关注类贷款余额D.正常类贷款余额答案：A解析：贷款损失准备金按照全部贷款余额的一定比例计提，并针对不良贷款增提专项准备。37.不良贷款中，借款人已停产、项目已停建、贷款本息几乎全部无法收回的，应归为（）。A.次级类B.可疑类C.损失类D.关注类答案：C38.贷款展期时，短期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限B.2年C.1年D.3年答案：A解析：短期贷款展期累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期累计不得超过3年。39.中长期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限的一半B.原贷款期限C.3年D.5年答案：C解析：短期短期展期不超过原期限；中期不超过原期限一半；长期不超过3年。40.贷款人向借款人提供的，约定在未来一定期限内借款人可循环使用额度的贷款是（）。A.信用证B.保函C.循环贷款D.票据贴现答案：C41.下列属于票据融资业务的是（）。A.银行承兑汇票贴现B.保理C.福费廷D.信用证押汇答案：A42.保理业务的核心是（）。A.应收账款转让B.存货抵押C.固定资产抵押D.保证担保答案：A43.福费廷业务中，银行通常对（）进行无追索权贴现。A.出口商持有的中期期票B.进口商持有的仓单C.国内商业汇票D.银行承兑汇票答案：A44.下列属于银行表外业务的是（）。A.短期流动资金贷款B.银行承兑汇票C.固定资产贷款D.贴现答案：B45.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B46.集团客户授信风险管理中，下列做法正确的是（）。A.仅对单个成员企业独立授信，不需关注集团整体风险B.识别集团客户的关联关系、统一最高授信额度C.对集团客户多收费用D.仅由主办行自行管理答案：B47.审贷分离原则要求（）。A.贷款调查、审查、审批人员互相兼任B.贷款调查人员与审查审批人员职责分开C.贷款审批人员参与贷后管理D.信贷人员独立决定贷款发放答案：B48.信贷授权制度中，授权人通常为（）。A.借款企业B.贷款审查委员会C.上级行或行长D.银保监会答案：C49.商业银行办理抵押贷款时，抵押物价值评估的有效期一般不超过（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：B50.以共享公司信贷中，借款人生存超出产品生命周期阶段的是（）。A.初创期B.成长期C.成熟期D.衰退期答案：D解析：本题表述较不常见，通常贷款退出应在衰退期前完成，选择衰退期视为最不利阶段。51.银行对处于初创期的企业发放贷款，通常面临的主要风险是（）。A.市场风险较小B.经营不确定性大、现金流不稳定C.财务制度健全D.抵押品充足答案：B52.企业所处行业进入衰退期，银行应（）。A.大力增加贷款投放B.正常投放C.收缩贷款或提高风险溢价D.不需关注行业风险答案：C53.下列属于宏观经济指标中反映通货膨胀水平的是（）。A.GDP增长率B.CPIC.PMID.失业率答案：B54.企业采购原材料价格大幅上涨，可能导致（）。A.盈利能力下降B.营运能力提高C.短期偿债能力增强D.资产负债率明显下降答案：A55.在信贷风险分类中，同一借款人对银行有多笔贷款的，若其中一笔贷款出现逾期，则其全部贷款（）。A.可以分别独立认定B.至少归为关注类C.应统一按最高风险档次分类D.应全部认定为损失类答案：B解析：通常对同一借款人的多笔贷款，银行应将其视为整体，如果一笔逾期，其他贷款至少认定为关注类。56.贷款逾期后，银行采取的下列措施中，不属于常规催收的是（）。A.电话催收B.上门催收C.发送律师函D.直接核销答案：D57.贷款核销是指银行对符合规定条件的（）按规定程序予以核销。A.正常贷款B.关注类贷款C.呆账贷款D.全部贷款答案：C58.根据《商业银行金融资产风险分类办法》，金融资产风险分类在前述五级分类体系下，进一步设置观察期的对象是（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类答案：B解析：新办法对关注类贷款设置观察期，关注类贷款在一定期限内未明显改善的应下调不良。59.商业银行拨备覆盖率计算中，分子是（）。A.贷款损失准备金B.不良贷款余额C.全部贷款余额D.关注类贷款余额答案：A60.拨备覆盖率的计算公式为（）。A.贷款损失准备金÷不良贷款余额B.不良贷款余额÷贷款损失准备金C.贷款损失准备金÷全部贷款余额D.不良贷款余额÷全部贷款余额答案：A61.商业银行资本充足率监管要求中，储备资本要求为风险加权资产的（）。A.2.5%B.5%C.8%D.10.5%答案：A解析：储备资本要求为2.5%，由核心一级资本满足。62.贷款定价中，成本加成法通常以（）为基础。A.市场利率B.贷款成本C.客户贡献度D.同业报价答案：B63.客户利润贡献度分析的常用指标不包括（）。A.存款沉淀额B.中间业务收入C.贷款利息收入D.股东个人资产总额答案：D64.等额本金还款法下，借款人每月偿还的本金（）。A.逐月减少B.逐月增加C.固定不变D.先少后多答案：C65.等额本息还款法下，借款人每月还款总额固定，其中利息部分（）。A.逐月增加B.逐月减少C.保持不变D.前期少后期多答案：B66.某企业取得一笔100万元的一年期流动资金贷款，年利率为6%，采用按月付息、到期一次还本，到期应归还本金为（）万元。A.6B.100C.106D.103答案：B67.企业贷款逾期罚息利率通常为借款合同约定贷款利率基础上加收（）。A.10%～30%B.30%～50%C.50%～80%D.80%～100%答案：B68.银行接受抵押物时，原则上要求抵押物（）。A.易于变现且价值稳定B.技术先进C.位于境外D.未办理保险答案：A69.以房产抵押的，抵押物保险的第一受益人应为（）。A.借款人B.保险代理人C.贷款银行D.房地产开发商答案：C70.保证担保中，连带责任保证的保证期间未约定的，为主债务履行期限届满之日起（）。A.3个月B.6个月C.1年D.2年答案：B71.根据《民法典》，抵押权人行使抵押权的方式不包括（）。A.与抵押人协议折价B.拍卖抵押物C.变卖抵押物D.直接没收抵押物答案：D72.公司信贷中，贷款人不得向（）发放贷款。A.生产经营正常的企业B.有稳定现金流的企业C.从事违法活动的企业D.提供有效担保的企业答案：C73.银行在贷后管理中，应定期对借款人的（）进行监测。A.财务报表B.实际经营C.资金用途D.以上全部答案：D74.银行发现借款人挪用贷款资金，首先应当（）。A.立即提起诉讼B.要求借款人限期纠正并依约追究违约责任C.直接核销贷款D.不再进行任何贷后管理答案：B75.信贷档案保存期限自贷款结清之日起一般不少于（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B解析：监管要求信贷档案保存期限原则上不少于5年，部分重要档案长期保存。76.下列行为可能构成违法发放贷款罪的是（）。A.严格按制度审查并发放贷款B.向关系人发放信用贷款且条件优于同类贷款C.审贷分离审批贷款D.要求借款人提供担保答案：B77.根据“三个办法一个指引”，固定资产贷款期限一般（）。A.不超过1年B.超过1年C.不超过6个月D.固定为3年答案：B78.流动资金贷款不得用于（）。A.购买原材料B.支付工资C.固定资产投资D.缴纳税款答案：C79.商业银行对关联方授信余额不得超过该行资本净额的（）。A.10%B.15%C.20%D.50%答案：D解析：对单个关联方授信余额不得超过资本净额的10%，对全部关联方授信余额不得超过资本净额的50%。80.下列项目贷款评估指标中，属于静态指标的是（）。A.财务净现值B.内部收益率C.动态投资回收期D.总投资利润率答案：D解析：总投资利润率不考虑资金时间价值，属于静态指标；净现值、内部收益率、动态回收期均为动态指标。二、多项选择题（每题1分，共40分，共40题）1.公司信贷的基本要素包括（）。A.借款金额B.贷款期限C.利率D.担保方式E.还款方式答案：ABCDE解析：公司信贷基本要素通常包括借款金额、期限、利率、还款方式、担保方式等。2.下列属于银行公司信贷产品的是（）。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.银行承兑汇票D.个人汽车贷款E.保函答案：ABCE解析：个人汽车贷款属于个人信贷产品，不属于公司信贷。3.贷前调查的主要内容包括（）。A.借款人资信状况B.贷款用途真实性C.还款来源可靠性D.担保条件落实情况E.贷款定价方式答案：ABCD4.财务分析中，反映企业偿债能力的指标有（）。A.流动比率B.速动比率C.资产负债率D.利息保障倍数E.销售毛利率答案：ABCD5.反映企业盈利能力的指标有（）。A.销售净利率B.总资产报酬率C.净资产收益率D.存货周转率E.应收账款周转率答案：ABC6.下列属于企业营运能力指标的是（）。A.存货周转率B.应收账款周转率C.总资产周转率D.流动比率E.速动比率答案：ABC7.借款需求分析中，企业长期借款需求可能的来源包括（）。A.购置固定资产B.长期股权投资C.补充长期营运资金D.季节性销售增长E.偿还流动负债答案：ABC8.固定资产贷款的特点通常包括（）。A.期限较长B.金额较大C.以项目现金流为主要还款来源D.风险相对较低E.需进行项目评估答案：ABCE9.项目贷款评估的内容主要包括（）。A.市场分析B.技术方案评估C.财务效益评估D.项目风险分析E.借款人学历评估答案：ABCD10.项目资本金制度要求（）。A.资本金必须为自有资金B.资本金可以用债务性资金充当C.资本金比例符合国家规定D.资本金应同比例先于或同步到位E.资本金可用实物资产作价答案：ACD解析：项目资本金须为自有资金，不得由债务资金充当，实物资产作价需符合条件但一般应以货币为主，本题ACD更准确。11.流动资金贷款严禁用于（）。A.固定资产投资B.股权投资C.房地产投机D.日常工资支付E.缴纳税款答案：ABC12.受托支付的条件包括（）。A.单笔资金支付超过约定限额B.贷款人认为应当受托支付的情形C.借款人信用状况良好D.固定资产贷款单笔金额超过500万元或项目总投资5%E.流动资金贷款单笔金额超过1000万元答案：ABDE13.下列属于贷款风险五级分类中不良贷款的是（）。A.正常类B.关注类C.次级类D.可疑类E.损失类答案：CDE14.贷款风险分类应考虑的主要因素包括（）。A.借款人还款能力B.担保状况C.贷款本息逾期时间D.借款人还款意愿E.银行内部管理需要答案：ABCD15.银行对不良贷款可采取的处理方式有（）。A.催收B.重组C.诉讼D.核销E.证券化答案：ABCDE16.贷款担保的主要类型有（）。A.抵押B.质押C.保证D.留置E.违约金答案：ABCD解析：违约金属于违约责任形式，不属于担保方式。17.下列财产中可以设定抵押的有（）。A.建设用地使用权B.交通运输工具C.生产设备D.所有权不明的财产E.正在建造的建筑物答案：ABCE18.下列属于权利质押对象的有（）。A.汇票B.本票C.存款单D.仓单E.应收账款答案：ABCDE19.保证担保中，保证人不得是（）。A.具有代偿能力的法人B.学校C.医院D.国家机关（经国务院批准除外）E.企业法人的分支机构未经授权答案】BCDE20.贷款合同的必备条款一般包括（）。A.借款金额B.借款用途C.借款期限D.利率E.违约责任答案：ABCDE21.银行贷款定价的基本原则有（）。A.成本补偿原则B.风险溢价原则C.市场竞争原则D.客户贡献度原则E.政府指令原则答案：ABCD22.贷款定价的主要方法有（）。A.成本加成法B.基准利率加点法C.客户盈利分析法D.拍卖定价法E.固定利率法答案：ABC23.等额本息还款法的特点包括（）。A.每期还款总额固定B.前期偿还利息较多C.前期偿还本金较少D.总利息支出比等额本金少E.便于借款人预算管理答案：ABCE24.等额本金还款法的特点包括（）。A.每期偿还本金固定B.每期还款总额逐期减少C.总利息支出比等额本息少D.前期还款压力较大E.每期偿还利息固定答案：ABCD25.贷款风险预警信号包括（）。A.企业销售收入持续下降B.企业主要管理人员频繁变动C.企业出现欠息D.企业资产负债率大幅上升E.企业所在行业景气度上升答案：ABCD26.下列属于贷后管理主要工作内容的有（）。A.跟踪贷款资金使用B.收集财务报表C.现场检查D.风险分类E.发放贷款答案：ABCD27.集团客户授信风险的特征包括（）。A.关联关系复杂B.风险传染性强C.资金流向难以监控D.过度融资风险大E.法律主体单一答案：ABCD28.下列属于区域性风险分析内容的有（）。A.地方政府债务水平B.区域产业结构C.区域信用环境D.区域金融运行状况E.区域人口总数答案：ABCD29.国家宏观调控可能影响公司信贷风险，主要表现为（）。A.行业准入政策变化B.环保政策收紧C.利率政策调整D.产业政策调整E.借款人个人偏好变化答案：ABCD30.商业银行贷款风险分类中，次级类贷款的特征一般有（）。A.借款人还款能力出现明显问题B.正常营业收入无法足额偿还本息C.执行担保可能造成一定损失D.即使执行担保也肯定要造成较大损失E.贷款本息已无法全部收回答案：ABC解析：D为可疑类特征，E为损失类特征。31.贷款损失准备包括（）。A.一般准备B.专项准备C.特种准备D.资本公积E.盈余公积答案：ABC32.商业银行与借款人签订的借款合同应明确（）。A.提款条件B.资金用途C.还款来源D.提前还款条件E.借款人股东分红方案答案：ABCD33.在信贷业务中，贷款人有权要求借款人提供（）。A.真实完整的财务报表B.贷款用途证明C.担保物权属证明D.关联方交易信息E.无关个人隐私信息答案：ABCD34.下列属于商业银行公司信贷业务内部控制的措施有（）。A.审贷分离B.贷放分控C.授权管理D.责任追究E.客户经理自行决定贷款答案：ABCD35.财政部《金融企业呆账核销管理办法》规定，呆账核销应遵循（）原则。A.符合认定条件B.严格审核C.账销案存D.对外保密E.直接销毁贷款档案答案：ABCD解析：核销后应继续追索，坚持“账销案存、权在力催”。36.商业银行贷款重组的方式主要包括（）。A.展期B.变更担保C.调整利率D.减免部分本息E.直接核销答案：ABCD37.公司信贷中，非财务因素分析包括（）。A.借款人治理结构B.管理层能力C.行业风险D.经营战略E.资产负债率答案：ABCD38.下列关于客户信用评级说法正确的有（）。A.评级结果是授信决策的重要依据B.评级越高违约概率越低C.评级周期应定期更新D.评级只考虑财务指标E.评级可结合定量与定性分析答案：ABCE39.抵押登记的作用有（）。A.设立抵押权B.对抗善意第三人C.保障抵押权人优先受偿D.确定抵押物价值E.取代贷前调查答案：ABC40.下列属于贷款风险分类应遵循的原则有（）。A.真实性原则B.及时性原则C.重要性原则D.审慎性原则E.随意性原则答案：ABCD三、判断题（每题1分，共