广西玉林市2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案

广西玉林市2026年中级银行业专业人员职业资格考试（专业实务公司信贷）在线自测试题库及答案一、单项选择题（共80题，每题0.5分，共40分）1.公司信贷中，借款人用日常经营产生的现金流偿还的贷款类型通常是（）。A.固定资产贷款B.流动资金贷款C.项目融资D.并购贷款答案：B2.下列哪项属于流动资金贷款的主要用途？A.购买土地使用权B.支付原材料采购款C.购置生产设备D.建设厂房答案：B3.银行受理借款人贷款申请后，首先应进行的环节是（）。A.贷款定价B.贷款审批C.贷前调查D.签订合同答案：C4.对公司客户进行信用评级，最常用的分析方法“5C”不包括（）。A.CharacterB.CapitalC.CollateralD.Currency答案：D解析：5C指品质、能力、资本、担保、经营环境。5.借款人因季节性采购原材料而形成的短期资金需求，最合适的信贷产品是（）。A.固定资产贷款B.项目贷款C.流动资金循环贷款D.银团贷款答案：C6.资产负债率反映企业的（）。A.短期偿债能力B.长期偿债能力C.营运能力D.盈利能力答案：B7.流动比率计算公式为（）。A.流动资产/流动负债B.速动资产/流动负债C.总资产/总负债D.流动负债/流动资产答案：A8.下列指标中，衡量企业营运能力的是（）。A.资产负债率B.应收账款周转率C.销售利润率D.利息保障倍数答案：B9.保证人的保证能力主要取决于其（）。A.信用意愿B.偿债能力C.行业地位D.与借款人关系答案：B10.以建筑物抵押的，抵押权自（）时设立。A.签订抵押合同B.办理抵押登记C.交付抵押物D.贷款发放答案：B解析：不动产抵押权以登记为设立要件。11.按照《商业银行授信工作尽职指引》，客户资料有重大变化时，银行应（）。A.立即停止授信B.重新审核客户信用等级C.通知客户经理D.等待年审答案：B12.项目评估的核心是评估项目的（）。A.技术先进性B.财务效益和偿债能力C.环境影响D.社会效益答案：B13.贷款发放前，借款人需满足的提款条件通常不包括（）。A.合同已生效B.担保已落实C.项目资本金比例符合要求D.股票价格稳定答案：D14.贷款合同中，借款人未按约定用途使用贷款时，银行最不可采取的救济措施是（）。A.加收罚息B.停止发放未提用款项C.提前收回贷款D.冻结借款人个人存款答案：D15.贷款风险分类中，正常类贷款的核心定义是（）。A.借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B.借款人目前有能力偿还但存在不利因素C.借款人还款能力出现明显问题D.借款人无法偿还答案：A16.按照贷款五级分类，次级类贷款的含义是（）。A.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也会造成较大损失B.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还本息，即使执行担保也可能造成一定损失C.尽管借款人目前有能力偿还，但存在可能影响其偿还能力的不利因素D.已诉诸法律答案：B17.可疑类贷款是指（）。A.借款人无法足额偿还本息，即使执行担保也肯定会造成较大损失B.只能收回极少部分C.借款人还款能力出现明显问题D.借款人目前有能力偿还答案：A18.损失类贷款的特点是（）。A.预计损失率为0B.在采取一切必要法律程序后，本息仍无法收回或只能收回极少部分C.逾期超过90天D.借款人出现财务困难答案：B19.银行进行贷后管理的重点不包括（）。A.跟踪贷款资金用途B.监测借款人经营变化C.管理抵质押物D.频繁调整贷款利率答案：D20.不良贷款处置方式不包括（）。A.现金清收B.贷款重组C.呆账核销D.新增贷款置换答案：D解析：新增贷款置换通常不允许用于掩盖不良。21.贷款重组不包括（）。A.展期B.借新还旧C.减免利息D.直接核销答案：D22.保证人的保证期间一般为（）。A.主债务履行期届满之日起6个月B.主债务履行期届满之日起2年C.合同签订之日起6个月D.贷款发放之日起1年答案：A解析：合同有约定从约定；未约定或约定不明，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。23.公司信贷中，项目资本金占总投资的比例一般由（）规定。A.商业银行B.贷款人C.国家有关主管部门D.借款人董事会答案：C24.下列不属于企业财务报表的是（）。A.资产负债表B.利润表C.现金流量表D.纳税申报表答案：D25.现金流量表中，经营活动产生的现金流入不包括（）。A.销售商品收到现金B.提供劳务收到现金C.收回投资收到现金D.收到税费返还答案：C解析：收回投资属于投资活动现金流。26.如果企业的速动比率低于1，通常说明（）。A.短期偿债能力较强B.短期偿债能力可能不足C.长期偿债能力不足D.盈利能力弱答案：B27.利息保障倍数越高，说明企业（）。A.偿债能力越差B.支付利息的能力越强C.营运效率越低D.资产负债率越高答案：B28.企业应收账款的账龄较长，说明（）。A.资产质量可能下降B.销售增长良好C.短期偿债能力增强D.盈利能力增强答案：A29.银行对客户进行评级时，AAA级客户属于（）。A.违约客户B.低风险客户C.高风险客户D.观察客户答案：B30.集团客户授信风险的主要特点是（）。A.风险隔离清晰B.关联交易复杂，风险易传染C.单一客户透明度高D.无担保风险答案：B31.商业银行对公司客户核定最高授信额度时，不考虑（）。A.客户信用等级B.客户财务状况C.客户股东个人消费需求D.行业风险答案：C32.在贷款定价中，成本加成定价法的基础不包括（）。A.资金成本B.风险成本C.运营成本D.客户经理个人业绩答案：D33.贷款定价的“价格领导模型”通常以（）为基准。A.央行基准利率或市场基准利率B.银行内部资金转移价格C.存款利率D.民间借贷利率答案：A34.下列属于表外信贷业务的是（）。A.流动资金贷款B.银行承兑汇票C.固定资产贷款D.项目融资答案：B解析：银行承兑汇票属于表外业务，但可能形成垫款风险。35.银团贷款中，牵头行主要负责（）。A.出资比例最高B.组织银团、制定融资方案C.承担全部风险D.只是代理行政事务答案：B36.项目融资的还款来源主要是（）。A.项目本身的现金流和资产B.发起人的其他经营收入C.政府财政补贴D.股东个人资产答案：A37.并购贷款中，并购方为实施并购而取得的贷款，其还款来源主要是（）。A.目标企业未来现金流B.并购方其他业务收入C.出售目标企业资产所得D.银行再融资答案：A38.根据《流动资金贷款管理暂行办法》，银行应合理测算借款人营运资金需求，其计算方法通常为（）。A.营运资金缺口=上年度销售收入×(1-预计销售利润率)×(1+预计销售收入增长率)B.营运资金缺口=营运资金量-借款人自有资金C.营运资金缺口=总资产-总负债D.营运资金缺口=应收账款+存货答案：B解析：先测算营运资金量，再减去借款人自有资金得出新增流动资金贷款额度。39.固定资产贷款发放中，通常要求项目资本金到位比例（）。A.由银行随意确定B.不低于国家规定的最低比例C.必须100%到位D.由借款人自行决定答案：B40.中长期贷款一般指期限超过（）。A.1年B.3年C.5年D.10年答案：A41.根据《贷款通则》，短期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限B.原贷款期限的一半C.1年D.3年答案：A42.中期贷款展期期限累计不得超过（）。A.原贷款期限的一半B.原贷款期限C.2年D.3年答案：A43.长期贷款展期期限累计不得超过（）。A.3年B.5年C.原贷款期限的一半D.10年答案：A44.借款人的还款来源中，第一还款来源是（）。A.担保人代偿B.抵押物处置收入C.借款人正常经营产生的现金流D.保险公司赔付答案：C45.在客户评级中，违约概率（PD）是指（）。A.借款人未来一定时期内无法履行还款义务的可能性B.贷款损失率C.不良贷款率D.资本充足率答案：A46.违约损失率（LGD）是指（）。A.违约时贷款损失金额占风险暴露总额的比例B.违约概率C.回收率D.风险暴露答案：A47.风险敞口（EAD）通常指（）。A.贷款余额B.违约时银行可能承受的最大损失C.违约时尚未偿还的信贷余额加潜在提取额D.已核销贷款答案：C48.信用风险缓释工具不包括（）。A.保证B.抵押C.质押D.借款人的书面承诺答案：D解析：借款人书面承诺不构成风险缓释。49.商业银行计算信用风险加权资产时，内部评级法中需估计的参数不包括（）。A.PDB.LGDC.EADD.股票市值答案：D50.巴塞尔协议中，信用风险最低资本要求为（）。A.风险加权资产×8%B.总资产×8%C.贷款余额×8%D.净利润×8%答案：A51.公司信贷业务中的“受托支付”是指（）。A.银行将贷款资金直接支付给借款人的交易对手B.借款人自行支付C.银行将贷款转入借款人结算账户后自行使用D.委托第三方支付利息答案：A52.固定资产贷款受托支付的标准之一是单笔支付金额超过（）。A.项目总投资5%且超过500万元B.项目总投资10%C.1000万元D.3000万元答案：A53.贷款合同生效后，借款人不按约定用途使用贷款，银行可采取的措施不包括（）。A.加收罚息B.停止发放贷款C.提前收回贷款D.免除利息答案：D54.企业关联客户识别中，关联关系不包括（）。A.一方直接或间接持有另一方5%以上股份B.一方与另一方之间有资金、经营等控制关系C.同受第三方控制D.双方共用同一商场经营答案：D55.银行对集团客户授信实行（）。A.单独管理B.统一授信、集中管理C.分散审批D.只对母公司评级答案：B56.在项目评估中，财务内部收益率（IRR）是指（）。A.使项目净现值为零时的折现率B.项目利润率C.银行贷款利率D.资本金收益率答案：A57.项目净现值（NPV）为正，说明（）。A.项目收益率高于基准折现率，项目可行B.项目收益率低于基准折现率C.项目亏损D.无法判断答案：A58.项目评估中，偿债备付率是指（）。A.可用于还本付息的资金与当期应还本付息金额的比值B.净利润与贷款额之比C.现金流与资产之比D.资产负债率答案：A59.利息备付率一般不应低于（）。A.1B.2C.3D.0.5答案：B60.银行在贷款审批中坚持“审贷分离”原则，其核心是（）。A.审批人员与客户不见面B.贷款调查与审批由不同部门或岗位承担C.贷款审批由外部机构负责D.贷款审批人员不承担风险责任答案：B61.“统一授信”指（）。A.对同一客户的各类融资统一纳入授信额度管理B.所有客户统一利率C.贷款由总行统一发放D.统一使用固定资产贷款答案：A62.贷前调查中，对借款人经营合法性的调查不包括（）。A.营业执照是否有效B.是否通过年检C.是否存在重大违法违规D.员工人数多少答案：D63.借款人提供虚假财务报表骗取贷款，可能构成（）。A.骗取贷款罪B.合同诈骗罪C.挪用资金罪D.非法经营罪答案：A64.商业银行不得向关系人发放（）。A.信用贷款B.担保贷款C.抵押贷款D.质押贷款答案：A解析：《商业银行法》规定不得向关系人发放信用贷款。65.关系人是指（）。A.商业银行董事、监事、管理人员及其近亲属，以及上述人员投资或担任高管的企业B.所有银行员工C.所有股东D.所有国有企业答案：A66.贷款合同的主要条款不包括（）。A.借款金额、期限、利率B.提款条件C.争议解决方式D.借款人内部会议纪要答案：D67.银行对借款人进行还款能力分析时，重点关注的现金流量是（）。A.经营净现金流B.投资净现金流C.筹资净现金流D.汇率变动答案：A68.信贷档案管理要求不包括（）。A.集中保管B.保密C.随意借阅D.权责分明答案：C69.银行接受抵押物时，对抵押物进行评估的目的是（）。A.确定抵押物价值是否足值、变现能力B.确定借款人利润C.增加借款人成本D.完成监管指标答案：A70.质押与抵押的主要区别是（）。A.质押需转移占有，抵押不转移占有B.抵押需转移占有，质押不转移占有C.质押仅适用不动产D.抵押仅适用动产答案：A71.贷款逾期后，银行首先应进行的环节是（）。A.提起诉讼B.催收C.核销D.转让债权答案：B72.不良贷款信贷资产证券化属于（）。A.风险转移B.风险规避C.风险自留D.风险分散答案：A73.公司信贷业务的合规管理不包括（）。A.遵守国家产业政策B.执行监管规章C.根据客户要求随意调整贷款条件D.落实反洗钱要求答案：C74.根据反洗钱要求，银行对客户身份识别应坚持（）。A.了解你的客户原则B.客户自愿原则C.低成本原则D.利润最大化原则答案：A75.中期流动资金贷款期限一般为（）。A.1年以上3年以下B.1年以下C.5年以上D.10年以上答案：A76.企业向银行申请的以应收账款债权作为质押的贷款属于（）。A.应收账款质押贷款B.抵押贷款C.信用贷款D.项目融资答案：A77.下列哪项不属于信贷业务产品？A.流动资金贷款B.银行承兑汇票C.信用证D.企业债券投资答案：D解析：企业债券投资属于投资业务。78.贷款审批委员会（贷审会）的议事规则通常是（）。A.一人一票、多数通过B.行长最终决定，不投票C.客户经理决定D.少数服从客户答案：A79.贷款拨备覆盖率计算公式为（）。A.贷款损失准备金/不良贷款余额B.不良贷款余额/贷款总额C.贷款损失准备金/贷款总额D.贷款损失准备金/正常贷款余额答案：A80.不良贷款率计算公式为（）。A.不良贷款余额/各项贷款余额×100%B.逾期贷款/贷款余额C.次级类贷款/贷款余额D.损失类贷款/贷款余额答案：A二、多项选择题（共30题，每题1分，共30分）81.公司信贷按照贷款期限可分为（）。A.短期贷款B.中期贷款C.长期贷款D.信用贷款E.担保贷款答案：ABC解析：按期限分为短期、中期、长期贷款；按担保方式分为信用、担保贷款。82.贷前调查的主要内容包括（）。A.借款人基本情况B.借款用途C.还款来源D.担保条件E.银行利润预算答案：ABCD83.企业财务报表分析的基本方法包括（）。A.比较分析法B.比率分析法C.因素分析法D.趋势分析法E.主观判断法答案：ABCD84.下列属于企业偿债能力指标的有（）。A.资产负债率B.流动比率C.速动比率D.利息保障倍数E.销售增长率答案：ABCD85.企业营运能力指标包括（）。A.总资产周转率B.存货周转率C.应收账款周转率D.销售净利率E.资产负债率答案：ABC86.保证担保的范围一般包括（）。A.主债权B.利息C.违约金D.损害赔偿金E.保证人自身的债务答案：ABCD解析：保证范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等。87.下列财产可以设定抵押的有（）。A.建筑物B.建设用地使用权C.生产设备D.交通运输工具E.土地所有权答案：ABCD解析：土地所有权不得抵押。88.下列财产不得设定抵押的有（）。A.学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位的公益设施B.所有权、使用权不明或者有争议的财产C.依法被查封、扣押、监管的财产D.耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外E.企业的生产设备答案：ABCD89.项目评估中，不确定性分析包括（）。A.盈亏平衡分析B.敏感性分析C.概率分析D.财务报表分析E.行业分析答案：ABC90.贷款的还款方式包括（）。A.到期一次还本付息B.等额本息还款C.等额本金还款D.按月付息到期还本E.任意还款答案：ABCD91.贷款风险分类应遵循的原则包括（）。A.真实性B.及时性C.重要性D.审慎性E.随意性答案：ABCD92.不良贷款处置方式包括（）。A.现金清收B.贷款重组C.呆账核销D.债权转让E.以物抵债答案：ABCDE93.贷款重组的主要方式包括（）。A.展期B.借新还旧C.调整还款计划D.减免部分利息E.追加担保答案：ABCDE94.集团客户授信管理中，关联关系识别包括（）。A.股权关联B.人事关联C.资金往来异常D.共同对外投资E.同城经营答案：ABCD95.商业银行信用风险内部评级法下，风险参数包括（）。A.违约概率（PD）B.违约损失率（LGD）C.违约风险暴露（EAD）D.期限（M）E.拨备覆盖率答案：ABCD96.巴塞尔新资本协议三大支柱包括（）。A.最低资本要求B.监督检查C.市场纪律D.存款利率E.流动性比例答案：ABC97.银行对借款人的法定代表人或实际控制人应重点调查（）。A.个人信用记录B.从业经历和经营能力C.对外投资和负债D.是否存在重大违法违规E.个人兴趣爱好答案：ABCD98.信贷合同履行的原则包括（）。A.诚实信用B.全面履行C.协作履行D.情势变更E.选择性履行答案：ABC99.贷款担保的主要方式有（）。A.保证B.抵押C.质押D.留置E.定金答案：ABC解析：贷款担保常见方式为保证、抵押、质押；留置和定金一般不用作贷款担保。100.质押可以以（）为标的。A.汇票、本票、支票B.存款单C.仓单、提单D.可以转让的股权E.著作权中的财产权答案：ABCDE101.信贷人员对抵质押物的管理包括（）。A.保管权属凭证B.定期现场核查C.关注价值变动D.妥善办理登记E.允许借款人自行处置答案：ABCD102.贷款发放前需落实的用款条件包括（）。A.贷款合同已生效B.担保合法有效C.项目资本金足额到位D.用途符合约定E.借款人提出口头申请答案：ABCD103.受托支付的贷款资金，银行应审核（）。A.交易对手与合同是否一致B.支付金额是否与合同约定相符C.资金用途是否合规D.发票等凭证是否真实E.借款人个人偏好答案：ABCD104.贷后检查的主要内容包括（）。A.借款人经营状况B.财务状况变化C.贷款用途使用情况D.担保状况变化E.银行员工考勤答案：ABCD105.借款人出现哪些情况可能触发贷款提前到期条款？（）A.未按约定用途使用贷款B.提供虚假财务报表C.交叉违约D.重大资产处置未告知E.按时支付利息答案：ABCD106.以下属于流动资金贷款的是（）。A.短期流动资金贷款B.中期流动资金贷款C.循环流动资金贷款D.项目融资E.固定资产更新改造贷款答案：ABC107.固定资产贷款的项目评估内容包括（）。A.项目建设的必要性B.技术可行性C.财务可行性D.偿债能力E.环境和社会影响答案：ABCDE108.企业现金流量表将现金流量分为（）。A.经营活动产生的现金流量B.投资活动产生的现金流量C.筹资活动产生的现金流量D.汇率变动产生的现金流量E.内部转账产生的现金流量答案：ABC109.影响企业还款能力的因素包括（）。A.销售收入和利润B.资产负债状况C.现金流状况D.担保情况E.宏观经济环境答案：ABCDE110.贷款审批中，信贷审查人员应主要审查（）。A.客户信用等级B.贷款用途合法合规C.还款来源可靠性D.担保足值性E.客户经理的营销业绩答案：ABCD三、判断题（共30题，每题1分，共30分）111.公司信贷的还款来源主要是借款人的经营现金流。答案：正确112.短期贷款期限一般在1年以内（含1年）。答案：正确113.资产负债率越高，说明企业长期偿债能力越强。答案：错误解析：资产负债率越高，长期偿债风险越大。114.流动比率越高，企业短期偿债能力一定越强。答案：错误解析：流动比率过高可能由于存货积压、应收账款账龄长等，并非绝对越强。115.借款人的第一还款来源是担保。答案：错误116.商业银行可以向关系人发放条件优于其他借款人的担保贷款。答案：错误117.不动产抵押权自抵押合同生效时设立，无需登记。答案：错误118.质押与抵押都需转移担保物的占有。答案：错误解析：质押需转移占有，抵押不转移。119.受托