2026年证券从业资格考试真题及答案

2026年证券从业资格考试真题及答案一、单项选择题（每题1分，共50分）1.金融市场最基础、最核心的功能是（）。A.价格发现B.资金融通C.风险管理D.宏观调控答案：B2.我国主板市场注册制首批企业正式上市，标志着全面注册制改革落地的时间是（）。A.2020年8月B.2023年2月C.2023年4月D.2024年1月答案：C解析：2023年4月10日，沪深交易所主板注册制首批10家企业上市，标志着我国股票发行注册制改革全面落地。3.我国多层次资本市场中，主要服务创新型中小企业、聚焦“专精特新”定位的全国性证券交易场所是（）。A.主板B.创业板C.科创板D.北交所答案：D4.下列主体中，不具备股票发行主体资格的是（）。A.股份有限公司B.有限责任公司（改制后）C.国有独资企业（改制后）D.普通合伙企业答案：D解析：股票是股份有限公司发行的所有权凭证，合伙企业不具备法人资格，不能发行股票。5.从权利性质来看，股票属于（）。A.物权证券B.债权证券C.综合权利证券D.收益权证券答案：C解析：股票不属于物权或债权证券，股东依法享有资产收益、重大决策、选择管理者等综合权利。6.普通股股东的基本权利不包括（）。A.公司重大决策参与权B.公司资产收益权C.剩余财产优先分配权D.优先认股权答案：C解析：剩余财产优先分配权是优先股股东的权利，普通股股东清算时的分配顺序排在优先股之后。7.下列关于优先股特征的说法，错误的是（）。A.股息率固定B.一般无表决权C.兼具股权和债权属性D.股息可在税前扣除答案：D解析：优先股股息属于税后利润分配，不能在企业所得税税前扣除，这是优先股与债券的核心区别。8.股票的票面价值又称为（）。A.面值B.账面价值C.清算价值D.内在价值答案：A9.下列因素中，属于影响股价变动的宏观经济与政策因素的是（）。A.公司盈利水平B.利率变动C.行业生命周期D.市场情绪答案：B解析：A项属于公司经营因素，C项属于行业因素，D项属于市场心理因素。10.沪港通、深港通实行的额度管理方式是（）。A.每日额度控制B.每月额度控制C.年度额度控制D.无额度限制答案：A11.按照发行主体分类，债券可以分为（）。A.政府债券、金融债券、公司债券B.贴现债券、附息债券、息票累积债券C.公募债券、私募债券D.实物债券、凭证式债券、记账式债券答案：A12.下列不属于国债基本特征的是（）。A.安全性高B.收益稳定C.流动性强D.收益率最高答案：D解析：国债以国家信用为背书，安全性最高，但收益率通常低于信用等级较低的债券。13.地方政府债券中，以项目对应的政府性基金或专项收入偿还的是（）。A.一般债券B.专项债券C.普通债券D.市政债券答案：B14.下列属于政策性银行金融债券发行主体的是（）。A.中国工商银行B.中国进出口银行C.中国人民银行D.国家开发投资集团答案：B解析：我国政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。A项是商业银行，C项是中央银行，D项是央企。15.我国长期公司债券信用评级的最高等级是（）。A.AAAB.AA+C.AaaD.AAA+答案：A16.证券投资基金反映的核心经济关系是（）。A.所有权关系B.债权债务关系C.信托关系D.委托代理关系答案：C17.按照投资对象划分，基金可以分为（）。A.契约型基金、公司型基金B.封闭式基金、开放式基金C.股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金D.增长型基金、收入型基金、平衡型基金答案：C18.下列关于交易型开放式指数基金（ETF）的说法，错误的是（）。A.以选定指数的成分证券为投资对象B.可以在交易所挂牌交易C.申购赎回采用现金对价方式D.实行一二级市场并存的交易制度答案：C解析：ETF的申购赎回通常采用一篮子股票换取基金份额的方式，而非现金，这是ETF与普通开放式基金的重要区别。19.某投资者以102元的价格买入面值为100元、票面利率为5%、每年付息一次的2年期债券，持有至到期的到期收益率约为（）。A.3.89%B.4.00%C.4.90%D.5.00%答案：A解析：到期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格的折现率，计算公式为：P其中，P=102元为当前价格，C=5元为年利息，M=20.证券投资基金中，承担基金资产保管职责的是（）。A.基金管理人B.基金托管人C.基金份额持有人D.基金销售机构答案：B21.下列不属于金融衍生工具基本特征的是（）。A.跨期性B.杠杆性C.联动性D.低风险性答案：D解析：金融衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性的基本特征。22.金融远期合约最主要的特点是（）。A.标准化合约B.非标准化合约C.在交易所交易D.由交易所担保履约答案：B23.我国金融期货交易所上市的首个股指期货品种是（）。A.沪深300股指期货B.上证50股指期货C.中证500股指期货D.中证1000股指期货答案：A24.看涨期权的买方在合约有效期内，（）。A.有权利按约定价格买入标的资产B.有权利按约定价格卖出标的资产C.有义务按约定价格买入标的资产D.有义务按约定价格卖出标的资产答案：A25.全球交易最活跃、应用最广泛的金融互换类型是（）。A.货币互换B.利率互换C.股权互换D.信用互换答案：B26.金融风险管理的首要步骤是（）。A.风险计量B.风险识别C.风险监测D.风险控制答案：B27.由于市场利率变动导致证券价格波动的风险属于（）。A.信用风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险答案：B28.通过资产组合管理无法消除的风险是（）。A.系统性风险B.非系统性风险C.经营风险D.财务风险答案：A解析：系统性风险由整体政治、经济、社会等环境因素引起，无法通过分散投资消除，又称不可分散风险。29.下列不属于证券公司核心主营业务的是（）。A.证券经纪业务B.证券承销与保荐业务C.证券自营业务D.信托业务答案：D解析：信托业务属于信托公司的主营业务。30.我国内地目前共有（）家全国性证券交易所。A.1B.2C.3D.4答案：C解析：我国内地现有上海证券交易所、深圳证券交易所、北京证券交易所三家全国性证券交易所。31.我国证券市场的中央登记结算机构是（）。A.中国证券业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国证券登记结算有限责任公司D.中国金融期货交易所答案：C32.股票发行注册制下，证券交易所负责（）。A.作出股票发行注册决定B.对发行人申请文件进行审核C.判断发行人的持续盈利能力D.为发行人的投资价值背书答案：B解析：注册制下，交易所承担发行上市审核主体责任，重点督促发行人真实、准确、完整披露信息，不对发行人的持续盈利能力和投资价值作出判断。证监会负责作出注册决定。33.科创板的核心定位是（）。A.服务成熟大型蓝筹企业B.服务成长型创新创业企业C.服务高新技术产业和战略性新兴产业企业D.服务专精特新中小企业答案：C解析：A项是主板定位，B项是创业板定位，D项是北交所定位。34.创业板的市场定位是（）。A.主要支持传统产业优化升级B.主要服务成长型创新创业企业C.主要服务专精特新中小企业D.主要服务大型金融企业答案：B35.证券做市商制度的核心特征是（）。A.做市商连续提供买卖双向报价B.做市商仅提供买价C.做市商仅提供卖价D.做市商不承担交易风险答案：A36.投资者向证券公司借入资金买入证券的交易行为称为（）。A.融资交易B.融券交易C.转融通交易D.质押式回购答案：A37.我国A股交易中，实行卖方单边征收的税费是（）。A.印花税B.过户费C.佣金D.经手费答案：A38.从沪深市场选取300只最具代表性的股票编制，反映沪深市场整体走势的核心指数是（）。A.上证综指B.深证成指C.沪深300指数D.中证1000指数答案：C39.基础设施公募REITs收益的主要来源是（）。A.房地产买卖价差B.基础设施项目的运营收入C.股票投资收益D.债券利息收入答案：B40.下列不属于个人养老金可投资金融产品的是（）。A.储蓄存款B.银行理财产品C.商业养老保险D.私募股权基金答案：D解析：个人养老金资金账户可投资符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等产品，私募股权基金不在范围内。41.下列属于一般性货币政策工具的是（）。A.再贴现政策B.消费者信用控制C.不动产信用控制D.窗口指导答案：A解析：一般性货币政策工具包括法定存款准备金率、再贴现政策、公开市场操作，俗称“三大法宝”。B、C项属于选择性货币政策工具，D项属于补充性货币政策工具。42.下列财政政策中，属于扩张性财政政策的是（）。A.增加税收B.减少政府支出C.扩大国债发行规模D.提高再贴现率答案：C解析：扩张性财政政策通过增加政府支出、减少税收、扩大国债发行等方式刺激总需求。D项属于货币政策工具。43.我国证券市场监管的首要目标是（）。A.保护投资者合法权益B.维护市场秩序C.提高市场效率D.防范系统性风险答案：A44.上市公司信息披露的基本原则不包括（）。A.真实B.准确C.完整D.盈利预测答案：D解析：上市公司信息披露应当遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。45.注册制下，上市公司股票被实施退市风险警示后，首个会计年度仍触及财务类退市指标的，将被（）。A.暂停上市B.终止上市C.实施其他风险警示D.保留上市资格答案：B解析：注册制下取消暂停上市和恢复上市环节，财务类退市风险警示后仍触及指标的，直接终止上市。46.我国全面取消证券公司外资持股比例限制的时间是（）。A.2018年B.2019年C.2020年D.2021年答案：C解析：2020年4月1日起，我国正式取消证券公司外资股比限制。47.我国债券市场的主体和核心是（）。A.交易所债券市场B.银行间债券市场C.商业银行柜台市场D.场外衍生品市场答案：B解析：银行间债券市场债券存量和交易量占全市场的90%以上，是我国债券市场的主体。48.下列不属于货币市场工具的是（）。A.同业拆借B.商业票据C.短期国债D.普通股股票答案：D解析：货币市场是期限在1年以内的短期资金融通市场，股票属于长期资本市场工具。49.资本市场的核心功能是（）。A.短期资金融通B.长期资金融通C.风险管理D.价格发现答案：B50.2023年国务院机构改革后，我国金融监管的总体格局是（）。A.一行三会B.一行一局一会C.统一监管D.分业经营、分业监管答案：B解析：机构改革后，我国形成中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证监会“一行一局一会”的金融监管格局。二、组合型选择题（每题1分，共50分）51.按照金融资产到期期限的不同，金融市场可以分为（）。①货币市场②资本市场③外汇市场④衍生品市场A.①②B.①③C.②④D.③④答案：A解析：按到期期限分类，金融市场可分为货币市场（1年以内）和资本市场（1年以上）。③按交易标的物分类，④按交易工具属性分类。52.下列属于全球金融市场主要发展趋势的有（）。①金融市场全球化②资产证券化③金融创新持续涌现④金融监管趋严A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：当前全球金融市场呈现全球化、资产证券化、金融创新活跃、监管趋严、金融科技广泛应用等趋势。53.我国多层次资本市场体系包括（）。①主板市场②创业板、科创板市场③北交所及新三板市场④区域性股权市场A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：我国已形成由主板、创业板、科创板、北交所、新三板、区域性股权市场构成的多层次资本市场体系。54.下列属于证券市场机构投资者的有（）。①政府机构②金融机构③企业法人④自然人投资者A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：机构投资者是指用自有资金或募集资金进行证券投资的法人机构，自然人属于个人投资者。55.下列属于证券公司法定业务范围的有（）。①证券经纪②证券投资咨询③证券承销与保荐④融资融券A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：根据《证券法》规定，证券公司可经营证券经纪、证券投资咨询、财务顾问、证券承销与保荐、融资融券、做市交易、自营、资产管理等全部或部分业务。56.股票的基本特征包括（）。①收益性②风险性③流动性④永久性A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：股票具有收益性、风险性、流动性、永久性、参与性五大基本特征。57.普通股股东依法享有的权利包括（）。①公司重大决策参与权②公司资产收益权③剩余财产分配权④优先认股权A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：普通股股东享有决策参与权、资产收益权、剩余资产分配权、优先认股权、知情权等多项权利。58.按照股息在当年未能足额分派时能否在以后年度补发，优先股可以分为（）。①累积优先股②非累积优先股③参与优先股④非参与优先股A.①②B.①③C.②④D.③④答案：A解析：按股息是否可累积，优先股分为累积优先股和非累积优先股。③④是按是否参与剩余利润分配划分的。59.下列因素中，会对股票市场整体价格产生直接影响的宏观经济因素有（）。①经济增长②利率水平③财政货币政策④公司盈利水平A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：④属于公司经营层面的微观因素，不直接影响市场整体价格。60.我国股票发行制度经历的主要阶段包括（）。①审批制②核准制③注册制④备案制A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：我国股票发行制度经历了从审批制到核准制、再到全面注册制的演变，备案制不属于股票发行的核心制度。61.股票发行注册制的核心要义包括（）。①以信息披露为核心②由证券交易所进行投资价值实质判断③由证监会依法进行注册把关④强化市场约束和法治约束A.①②③B.①②④C.①③④D.①②③④答案：C解析：注册制下交易所负责审核信息披露的真实性、准确性、完整性，不对发行人的投资价值作出实质判断，②错误。62.下列属于科创板制度创新的有（）。①率先试点注册制②允许未盈利企业上市③允许同股不同权架构企业上市④引入做市商机制A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：科创板作为注册制改革试验田，在发行、上市、交易、退市等环节均有制度创新，上述四项均属于其创新内容。63.下列关于北交所制度安排的说法，正确的有（）。①定位服务创新型中小企业②由新三板精选层平移组建③实行股票发行注册制④与沪深交易所建立转板机制A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：北交所于2021年11月开市，由精选层平移而来，定位服务创新型中小企业，实行注册制，已实现与沪深交易所的互联互通转板。64.债券的基本特征包括（）。①偿还性②流动性③安全性④收益性A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：偿还性、流动性、安全性、收益性是债券的四大基本特征。65.政府债券的主要功能包括（）。①弥补财政赤字②筹集建设资金③调节宏观经济④为企业融资提供担保A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：政府债券是政府的融资工具，主要用于弥补财政赤字、筹集建设资金、调节经济，不具备为企业融资担保的功能。66.下列属于我国公司债券范畴的有（）。①普通公司债券②可转换公司债券③可交换公司债券④短期融资券A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：短期融资券属于非金融企业债务融资工具，由银行间市场交易商协会管理，不属于公司债券范畴。67.国际债券的主要特征包括（）。①资金来源广、发行规模大②存在汇率风险③有国家主权保障④以发行国货币为面值A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：国际债券通常以发行地所在国货币或第三国货币为面值，而非发行国货币，④错误。68.证券投资基金的主要特点包括（）。①集合理财、专业管理②组合投资、分散风险③利益共享、风险共担④独立托管、保障安全A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述四项均属于证券投资基金的核心特点。69.下列关于开放式基金与封闭式基金的说法，正确的有（）。①封闭式基金有固定存续期，开放式基金无固定存续期②封闭式基金份额固定，开放式基金份额不固定③封闭式基金均在交易所上市交易，开放式基金均不上市④封闭式基金交易价格由市场供求决定，开放式基金价格以净值为基础A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：B解析：部分开放式基金（如LOF、ETF）也可在交易所上市交易，③表述过于绝对，错误。70.下列关于私募基金的说法，正确的有（）。①向不特定公众募集②向合格投资者非公开募集③投资门槛较高④信息披露要求低于公募基金A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：C解析：私募基金只能向特定合格投资者非公开募集，不得公开宣传，①错误。71.货币市场基金可投资的金融工具包括（）。①现金②1年以内的银行定期存款③剩余期限397天以内的债券④普通股股票A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：货币市场基金仅投资于货币市场工具，不得投资股票、可转换债券等权益类或长期资产。72.基金资产估值需考虑的主要因素包括（）。①估值频率②交易价格的公允性③估值方法的一致性④估值方法的公开性A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述四项均为基金资产估值过程中需要重点考虑的因素。73.按照产品形态分类，金融衍生工具可以分为（）。①独立衍生工具②嵌入式衍生工具③远期合约④期权合约A.①②B.①③C.②④D.③④答案：A解析：按产品形态分类，衍生工具分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。③④属于按合约类型分类。74.下列属于金融期货交易基本制度的有（）。①保证金制度②当日无负债结算制度③涨跌停板制度④大户报告制度A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：金融期货的基本制度包括保证金、当日无负债结算、涨跌停板、持仓限额、大户报告、强行平仓等。75.金融期权合约的基本构成要素包括（）。①期权的买方与卖方②执行价格③权利金④到期日A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：期权合约的基本要素包括买卖双方、标的资产、执行价格、权利金、到期日、合约规模等。76.下列属于信用衍生工具的有（）。①信用互换②信用联结票据③远期利率协议④信用违约互换A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：B解析：远期利率协议属于利率衍生工具，不属于信用衍生工具。77.按照风险来源不同，金融风险可以分为（）。①市场风险②信用风险③操作风险④流动性风险A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：金融风险按来源可分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险等。78.下列属于金融风险管理主要方法的有（）。①风险分散②风险对冲③风险转移④风险规避A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：金融风险管理的主要方法包括风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。79.市场风险的主要类型包括（）。①利率风险②汇率风险③股票价格风险④商品价格风险A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格风险、商品价格风险四大类。80.操作风险的成因主要包括（）。①人员因素②内部流程③系统缺陷④外部事件A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：操作风险的成因可分为人员、流程、系统、外部事件四大类。81.我国证券市场监管的基本原则包括（）。①依法监管原则②保护投资者利益原则③公开、公平、公正原则④监督与自律相结合原则A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述四项均为我国证券市场监管的基本原则。82.上市公司定期报告包括（）。①年度报告②半年度报告③季度报告④临时报告A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：定期报告包括年度、半年度、季度报告，临时报告属于不定期披露文件。83.注册制下，上市公司退市的主要类型包括（）。①交易类退市②财务类退市③规范类退市④重大违法类退市A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：注册制下退市指标分为交易类、财务类、规范类、重大违法类四大类。84.我国证券市场的自律组织包括（）。①证券交易所②中国证券业协会③中国证券登记结算有限责任公司④中国证监会A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：中国证监会是国务院直属事业单位，属于政府监管机构，而非自律组织。85.沪港通的组成部分包括（）。①沪股通②港股通（沪）③深股通④港股通（深）A.①②B.①③C.②④D.③④答案：A解析：③④属于深港通的组成部分。86.债券收益率的主要类型包括（）。①名义收益率②即期收益率③持有期收益率④到期收益率A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述四项均为债券常见的收益率类型。87.股票价值的常见表现形式包括（）。①票面价值②账面价值③清算价值④内在价值A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：股票价值包括票面价值、账面价值（每股净资产）、清算价值、内在价值（理论价值）等形式。88.影响上市公司市盈率高低的主要因素包括（）。①公司盈利能力②市场利率水平③行业增长前景④投资者风险偏好A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：市盈率受公司盈利水平、利率、行业周期、投资者情绪、宏观经济等多种因素影响。89.下列费用中，可以从基金财产中列支的有（）。①基金管理人的管理费②基金托管人的托管费③基金合同生效后的信息披露费④基金份额持有人大会费用A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述费用均属于基金运作过程中产生的合理费用，可按规定从基金财产中列支。90.下列关于基金份额净值的说法，正确的有（）。①等于基金资产净值除以基金总份额②是计算开放式基金申购赎回价格的基础③是评价基金投资业绩的核心指标之一④所有基金都每日公布一次净值A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：A解析：封闭式基金一般每周公布一次份额净值，开放式基金通常每个交易日公布，并非所有基金都每日公布，④错误。91.基础设施公募REITs的核心特点包括（）。①投资于基础设施项目②收益主要来源于项目运营收入③强制分红比例不低于可供分配金额的90%④在证券交易所上市交易A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：上述四项均为基础设施公募REITs的核心特征。92.我国个人养老金制度的特点包括（）。①实行个人账户制②缴费完全由个人承担③享受税收优惠政策④可自主选择投资产品A.①②③B.①②④C.②③④D.①②③④答案：D解析：个人养老金是政府支持、个人自愿、市场化运营的补充养老保险制度，具有上述全部特点。93.