适用执行企业会计制度的企业

合用执行企业会计制度的企业

《资产负债表（合用执行企业会计制度的企业）》

《资产负债表（合用执行企业会计制度的企业）》

资产负债表

（合用执行企业会计制度的企业）

纳税人识别号：会企01表

纳税人名称：—年_月单位：元

负债和所有者权益

资产行次年初数期末数行次年初数期末数

（或股东权益）

流动资产：流动负债：

货币资金1短期借款68

短期投资2应付票据69

应收票据3应付账款70

应收股利4预收账款71

应收利息5应付工资72

应收账款6应付福利费73

其他应收款7应付股利74

预付账款8应交税金75

应收补助款9其他应交款80

存货10其他应付款81

待摊费用11预提费用82

一年内到期的长期债权

21估计负债83

投资

一年内到期的长

其他流动资产2486

期负债

流动资产合计31其他流动负债90

长期投资：

长期股权投资32流动负债合L100

长期债权投资34长期负债：

长期投资合计38长期借款101

固定资产：应付债券102

固定资产原价39长期应付款103

减：合计折旧40专题应付款106

固定资产净值41其他长期负债108

减：固定资产减值准

42长期负债合计110

备

固定资产净额43递延税项：

工程物资44递延税款贷项111

在建工程45负债合计114

固定资产清理46

所有者权益（或股

固定资产合计50

东权益）：

实收资本（或股

无形资产及其他资产：115

本）

减：已偿还投

无形资产51116

资

实收资本（或股

长期待摊费用52117

本）净额

其他长期资产53资本公积118

无形资产及其他资产合计60盈余公积119

其中，法定公

120

益金

递延税项：未分派利润121

递延税款借项61所有者权益（或股122

东权益）合计

负债和所有者权益

资产合计67（或股东权益）总135

计

《利润表（合用执行企业会计制度的企业）》

《利海表（合用执行企业会计制度的企业）》

利润表

（合用执行企业会计制度口勺企业）

纳税人识别号：会企02表

纳税人名称：年月单位：元

项目行次本月数本年合计数

一、主营业务收入1

减：主营业务成本4

主营业务税金及附加5

二、主营业务利润（亏损以“一”号填列）10

力口：其他业务利润（亏损以“一”号填列）11

减：营业费用14

管理费用15

财务费用16

三、营业利润（亏损以“一”号填列）18

力口：投资收益（损失以“一”填列）19

补助收入22

营业外收入23

减：营业外支出25

四、利润总额（亏损总额以“一”号填列）27

减：所得税28

五、净利润（净亏损以“一”号填列）30

补充资料：

项目本年合计数上年实际数

1.发售、处置部门或被投资单位所得收益

2.自然灾害发生1月损失

3.会计政策变更增长（或减少）利润总额

4.会计估计变更增长（或减少）利润总额

5.债务重组损失

6.其他

《现金流量表（合用执行企业会计制度的企业）》

《现金流量表（合用执行企业会计制度的企业）》

现金流量表

•合用执行企业会计制度H勺企业）

纳税人识别号：会企03表

纳税人名称：—年单位：元

项目行次金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金1

收到时彳兑费返还3

收到的其他与经营活动有关口勺现金8

现金流入小计9

购置商品、接受劳务支付的现金10

支付给职工以及为职工支付的现金12

支付的各项税费13

支付的其他与经营活动有关日勺现金18

现金流出小计20

经营活动产生H勺现金流量净额21

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资所收到的现金22

获得投资收益所收到口勺现金23

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回1向现金净额25

收到的其他与投资活动有关的现金28

现金流入小计29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30

投资所支付的现金31

支付H勺其他与投资活动有关H勺现金35

现金流出小计36

投资活动产生口勺现金流量净额37

三.筹资活动产生的现金流量।

吸取投资所收到的现金38

借款所收到的现金40

收到的其他与筹资活动有关的现金43

现金流入小计44

偿还债务所支付的现金45

分派股利、利润或偿付利息所支付的现金46

支付的其他与筹资活动有关口勺现金52

现金流出小计53

筹资活动产生口勺现金流量净额54

四、汇率变动对现金口勺影响55

五、现金及现金等价物净增长额56

补充资料

项R行次金额

1.将净利润调整为经营活动现金流量：

净利润57

加:计提的资产减值准备58

固定资产折旧59

无形资产摊销60

长期待摊费用摊销61

待摊费用减少（减：增长）64

预提费用增长（减：减少）65

处置固定资产、无形资产和具他长期资产的损失（减：收益）66

固定资产报废损失67

财务费用68

投资损失（减：收益）69

递延税款贷项（减：借项）70

存货的减少（减：增长）71

经营性应收项目口勺减少（减1增长）72

经营性应付项目口勺增长（减：减少）73

其他74

经营活动产生的现金流量净额75

2.不波及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本76

一年内到期的可转换企业债券77

融资租入固定资产78

3.现金及现金等价物净增长状况：

现金的期末余额79

减：现金时期初余额80

力山现金等价物的期末余额81

减：现金等价物时期初余额82

现金及现金等价物净增长额83

《所有者权益（或股东权益）增减变动表（合用执行企业会计制度

的企业）》

《所有者权益（或股东权益）增减变动表（合用执行企业会计制度的企业）》

所有者权益（或股东权益）增减变动表

（合用执行企业会计制度的企业）

纳税人识别号：会企01表附表2

纳税人名称：_年度单位：元

项目行次本年数上年数

一、实收资本（或股本）:一一一

年初余额1

本年增长数2=3+4+5+6

其中：资本公积转入3

盈余公积转入4

利润分派转入5

新增资本（或股本）6

本年减少数10

年末余额15=1+2-10

二、资本公积一一一

年初余额16

本年增长数17=18+19+-+30

其中：资本（或股本）溢价18

接受捐赠非现金资产准备19

接受现金捐赠20

股权投资准备21

拨款转入22

外币资本折算差额23

其他资本公积30

本年减少数40

其中：转增资本（或股本）41

年末余额45=16+17-40

三、法定和任意盈余公积一一一

年初余额46

本年增长数47=48+53

其中：从净利润中提取数48=49+50+51+52

其中：法定盈余公积49

任意盈余公积50

储备基金51

企业发展基金