财务管理常用函数PPT

1、财务管理中常用的功能，1，DDB(双重馀额减少折旧方法)，功能使用双重馀额减少方法计算指定期间内资产的折旧值语法结构 DDB(cost)。Salvage生命周期Factor) 参数规则 Cost _资产原始值。Salvage _资产在折旧结束时的价值(资产残值)。Life _折旧期间。期间_ _ _ _ _ _需要计算折旧值的期间Factor _双馀额损耗率(自动设置为2)；例如，使用双馀额递减法在工厂中减少2，000元，10年使用期限，剩馀值3，000元，要求：使用双馀额递减法5B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单元格。其中，A2(5)单元格A2插入函数，示例1:减少

2、双重馀额，实验阶段(继续)(6)在“函数分类”菜单中，单击“财务”，然后在右侧的“函数名称”中，单击“DDB”根据图1.3.2 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。实验结果DDB(240000；30000；10；5；2)=19660.80，2，折线折旧法(SLN)，函数计算给定期间内资产的折旧值语法结构SLN(cost；SalvageLife) 参数规则 Cost _资产原始值。Salvage _资产在折旧结束时的价值(资产残值)。Life _折旧期间。示例2:直线折旧法，在工厂使用1

3、0年，残值7500韩元，要求：使用直线折旧法计算年度折旧额实验阶段 (1) financials函数EXCEL直线折旧法sheet()B2: D2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单元格。其中，A2(5)单元格A2插入函数，示例2:直线折旧法，实验阶段(继续)(6)在“函数分类”菜单中，单击“财务”，然后在右侧的“函数名称”中，单击“sll根据图1.3 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。实验结果SLN(300000；7500；10)=2950、3、PV(现值)，“功能”计

4、算固定利率下的定期偿还金额(或贷款)或一次性偿还金额的现值。语法结构PV(rate；NperPmtFv；Type) 参数规则 rate _按期间利率。Nper _投资(或贷款)总期数。Pmt _定期收入或支出，也称为退休金。Fv _未来值Type _指定每个期间的付款时间是开始时间还是结束时间。1表示开始。0使用期末，例3: PV方法判断投资，保险公司销售人员6万元，在未来20年内每月末销售可返还500元的增值保险年金。假定当前银行存款利率为8%。问这项投资是否有价值？预计银行存款利率将调整到6%。问这项投资是否有价值？打开“实验阶段”(1)“财务管理函数”EXCEL表“现值”表(2)，然后在

5、工作表中选择要存储实验数据的单元格。B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单元格。A2 (5)单元格A2插入函数，示例3:使用PV方法进行投资判断，实验阶段(继续)(6)在“函数分类”菜单上，单击“财务”，然后单击右侧“函数名称”下的PV根据图1.3.2 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。实验结果| PV(0.08/12；12 * 20；500；0)|=|-59777.15| 60000的成本/效果，4，FV(最终值)，功能以固定利率和相同分期付款的方式计算投资的

6、未来值。语法结构FV(rate；NperPmtPV；Type) 参数规则 rate _按期间利率。Nper _投资(或贷款)总期数。Pmt _定期收入或支出，也称为退休金。PV _当前值也称为本金类型_ _ _ _ _，用于指定每个期间的支付时间是开始还是结束。1表示开始。0使用期末，例4: FV计算收盘价，企业想在月初存入20，000。假设存托利率为5%，问3年后该基金应该有多少。打开“实验阶段”(1)“财务管理函数”EXCEL表“最终值”工作表(2)，然后在工作表中选择要存储实验数据的单元格。B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单元格。此处，如果选择A2 (5)，则单

7、击A2插入函数、示例4:使用FV计算最终值、“实验阶段”(继续)(6)“函数分类”菜单中的“财务”，然后单击右侧“函数名称”中的FV根据图1.3.2 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。实验结果Fv(0.05/12；36；-2000；0；1)=778296.16，5，净现值(NPV)，功能在固定利率下计算投资未来现金流的净现值。语法结构NPV(rate；值1；值2；)“参数规则”rate _ _ _固定值作为每个期间的折扣率。值1；值2。即可从workspace页面中移除物件。即可从w

8、orkspace页面中移除物件。_ _ _ _ _ _是1到29个成本和收入的参数值说明 (1)函数NPV类似于函数养老现值(PV)。PV和NPV之间的主要差异：函数PV允许在期间或期末开始现金流。PV中的每个现金流金额在整个投资中必须是固定的。函数NPV的现金流将作为参数Value的一部分包含在变量(2) NPV计算中，前提是投资额在第一年结束时发生。如果“投资额”发生在第一年年初，则投资额不是value参数的一部分。必须使用以下公式： NPV(rate):值2；值3；)-value1，示例5:使用NPV方法计算净现值，企业投资300万元成立会员俱乐部，建设期为一年，建设后5年内，每年净利润

9、分别为50万、80万、100万、120万、80万。假设年度折扣率为6%。计算这项投资的净现值。打开“实验阶段”(1)“财务管理函数”EXCEL表“净现值”工作表(2)，然后在工作表中选择要存储实验数据的单元格。B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单元格。A2 (5)单元格A2插入函数，示例5:使用NPV方法计算净现值，实验阶段(继续)(6)在“函数分类”菜单中，单击“财务”，然后单击右侧“函数名称”下的“NPV根据图1.3.2 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。

10、实验结果NPV(0.06；-300；50；80；100；120；80)=53.93如果建设期为零，则NPV(0.06；)。50；80；100；120；80)-300，6、内部收益率(IRR)、函数计算投资的内部收益率。语法结构IRR(value 1；值2；GUSS) 参数规则值1；值2。即可从workspace页面中移除物件。即可从workspace页面中移除物件。_ _ _ _ _是rate _参数值，表示函数IRR的计算结果的1到29个成本和收入，如果忽略，则为0.1。说明(1)values必须至少包含一个正值和一个负值，才能计算内部收益率。(2)函数IRR说明了按数值顺序排列的现金流顺序

11、。因此，按所需顺序输入支付和收入的数值(3)函数IRR和函数NPV之间的关系必须非常紧密。函数IRR计算的收益率是NPV等于0时的利率，以下公式显示了函数NPV与函数IRR的相关性： NPV(IRR):值2；值3；)=0，示例6:内部收益率(IRR)，科学研究所成立信息咨询公司，预计需要70000元的投资，未来5年的年净利润将分别为12000，15000，18000，21000和22000元。计算这项投资的内部收益率。打开“实验阶段”(1)“财务管理函数”EXCEL表“内部收益率表”(2)，然后在工作表中，选择要存储实验数据的单元格。B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的单

12、元格。A2 (5)单元格A2插入函数，示例6: IRR(内部收益率)，实验阶段(继续)(6)在“函数分类”菜单中，单击“财务”，然后在右侧的“函数名称”中，单击“财务”根据图1.3.2 (7)示例中的数据和对话框输入每个参数，然后单击“确定”(8)设置单元格属性和格式。单击“格式”菜单，然后在“单元格”中选择“数字”以定义小数点。“实验结果”MIRR (b 2330g 2，H2)=0.0734=7.34%，7，MIRR(修改内部收益率)，“功能”计算为投资获得的现金的再投资回报率。语法结构MIRR(values；Finance _ rateRenvest _ rate) 参数协议 Values

13、 _表示1至29个成本和收入的参数值Finance_rate _表示投资资金的资金分配利率Reinves_rate说明函数MIRR根据输入值的顺序注释现金流的顺序。因此，必须按实际顺序输入支出和收入额，并使用正确的正号(现金流入正号，现金流出负号)。示例7: mirr(修改内部收益率)，shengfa从事商业性捕获事业，现在已经5年了。5年前购买年利率为10%的借款120000韩元，一艘捕鱼船，5年的年收入为39000，30000，21000，37000，46000韩元。将这段时间获得的收益用于新投资时，年收益率为12%，计算了修正内部收益率。在“实验阶段”(1)“财务管理函数”EXCEL表“修改内部收益率”工作表(2)工作表中，选择要存储实验数据的单元格。B2: F2 (3)实验数据录入(4)选择要保存实验结果的