一份完美的财务工作手册ppt――不说了,咱分享

1、总公司财务部门，2001年8月1日财务工作手册，目录，财务管理系统2，财务组织结构3，财务工作程序4，财务报表5，文件管理，会计流程图，订单检查，退货，票证，发放，有效发票报表，部门间，商店间转移，将付款单据转发到结算中心，在结算中心核准付款，签发支票付款，将支票存根付款列表入帐，将金库交给结算员钱袋表和营业收入复核，准备，会计复核，会计凭证编制。转让订单、帐户凭证、支票、库存商品应付帐款银行存款等、登记帐簿、帐户凭证、销售收入帐户、销售分类表、保险箱每日报表、出纳单据、帐户凭证、销售成本帐户、毛利计算一、财务管理系统、一、财务管理系统2、财务组织结构3、财务工作程序4、财务报表5、文件管理、

2、二、组织结构、一、财务管理系统2、财务组织结构3、财务工作程序4、财务报表5、文件管理、3 财务报表5，文件管理，5，文件管理，第一，财务管理系统2，财务组织结构3，财务工作流程4，财务报表5，文件管理，商店简报，员工费用，财务部门财务部门，员工费用时间表，运营费用，财务财务部门finance dept，文件柜组演示，财务部门Finance Dept .主要运营指标，财务部门财务部门财务部门，工程，资产支付申请表，财务部门财务部门财务部门Dept .部门：年月，在批准此订单后，与财务部门联系以贷款和偿还差旅费时出差结束后7天内请退款。出差申请书、财务部门财务部门dept、资产管理责任、1、财务

3、部门责任：1、固定资产会计工作的建立、完善、固定资产变更、转移、保管、使用、转让、报废等事项，适当反映和监督，保护公司财产，提高固定资产的运营效率。2、生成支持相关部门生成固定资产卡的固定资产清单。3、定期组织固定资产库存，确认盈余、亏损情况，通过库存进行账户、账户匹配。4、按照规定正确计算折旧。第二，资产管理部门的责任：1，负责固定资产的增加、减少、分配、转让、大修、清洁、报废等程序的审查。2、辅助肋评审部门提出的收购、大修或新固定资产计划。3、负责组织固定资产的维修、建设、验收和结算工作。4、监督支持部门保持固定资产正常、完整。第三，使用部门责任：1，使用部门必须确保本部门使用的固定资产完

4、整，固定资产始终运行良好。账户卡，账号匹配。2、固定资产的取得、转入、新、转让、大修、清理、处置，必须事先向资产管理部门申请，批准生效后，按照相关规定填写报告，发给相关部门。，为了加强费用偿还制度、费用支出管理，明确相关部门责任和各费用支出的标准，严格按照系统规定和标准偿还费用，特别规定如下：一、费用报销批准1。各部门要预算部门的费用，年度计划、月度计划、报告财务部门和总经理批准，严格按计划执行，不要超支，原则上不要支出计划外的费用。2.本部各部门员工的经费金额不到3000元，各部门经理审核，总监批准，财务经理审核，总经理批准。金额在3000元以上的话，需要得到会长的批准。总经理的费用支出得到

5、董事长的批准。重大经费支出经总经理的事务会议研究同意，经董事会批准才能报销。4.工作人员公务出差、对外交往接待、购买物品前、处理者应当填写申请书，按照规定办理审批手续；得到批准后，必要时可以从财务部提前借用项目，在出差结束或公务完成后7天内立即偿还预借返还，无故拖延时间，扣除经营者当月工资。5.购物物品的发票必须是国内税务局最近的统一发票，收据必须是在国政局最近的统一收据，特殊情况除外。发票上的日期、商品名称、数量、单价、金额等字要清晰，大小写号码要一致。发票上只有商品总额，其后应附有目录。发票上应注明京仁、用途、物品使用部门、物品接受者、审批等。6.每个商店都有以下预算之一：未签订合同，未获

6、得总部财务和相关部门批准，未预先批准的预算，超额预算。金额在1000韩元以上的，应报告总公司财务部，获得批准。7.各级人事的偿还应自觉接受驻董事财务负责人的监督。8.总部和各商店的特定费用报销程序附呈。9.总公司的具体还款工作日：每周二，5日。向财务部门提交经负责董事批准的报销文件并接收现金的时间是相邻的两个工作日。第二，费用分类和标准，1，出差报销规定：(1)住宿和运输标准，夜间乘车6小时以上或连续乘车12小时以上，可以购买硬卧。出差不能坐出租车，也不能坐长途出租车。市内交通费可以根据节约的原则打车。(2)公司职员是公共出差，不管等级如何，不管在途中或住宿，人均每日津贴标准：30韩元。(3)

7、公司职员因公务出差生活在亲戚朋友家里，不偿还住宿费，每天支付50元的补助费。(4)职员因公务出差，根据出差规定的往返场所、里程报销票据。不能绕过亲戚、游客，也不能偿还部分出差费，不能偿还参观入场费，也不能支付住宿补助金。(5)出差审批程序：出差的人必须通过明确出差地点、时间、工作问题(如飞机申请预批准后才能报销)和预算，获得两级批准。(六)出差人员在出差处要认真填写出差费账单，将批准的出差申请和发票文件贴在后面，首先由部门经理签名，由主管审批，对财务人员全面审查文件，经财务经理审核，经总经理批准后再结算。经审计，与出差无关的经费文件概不偿还。2 .市内交通报销规定：1)公司职员进城工作，出租车

8、费不报销，只能使用公共汽车或中央酒吧。偿还时，必须填写清单(记载日期、地点、原因)，各部门经理确认签名后，进行财务审查，如实赔偿。2)因公务上的急行，可以先申请，经分店经理(店长)同意，按申请表结算出租车费。3.通信费用报销规定：1)公司员工按业务需要可报销的bb机器费用，每月使用费不超过40元。报销包括总公司职员、商店老板、部门经理(每个地区的下一位经理、主管除外)、出纳、采购负责人、司机。(2)通信工具原则上由员工直接拥有，公司仅报销日常费用。3)公司按总经理、董事、本部各部门负责人、各分公司负责人、各区长支付手机费。报销水平为总经理和董事每月1000元，店长每月600元，总公司各部门经理

9、每月400元，商品部采购负责人、各分店经理及部门经理每月偿还200元，司机每月偿还100元，超额支出自行承担。在例外情况下，如果获得批准，将有资格根据电话费用列表获得实际报销。(4)已经申报手机费的人原则上不偿还bb机器费用。5)特殊部门应报告电话和BB机器费用，由董事长兼总经理研究决定。6)公司中具有通信工具的人离开公司时，应返还通信工具，从工资中扣除，或按价格赔偿。7)如果没有正当理由关闭电源或不再使用，当月的通信费用将不予报销。4.业务招待费报销规定：1)公共招待客人必须执行当地的相关规定，因此，严禁配席和吹牛，一般每人每顿饭不得超过30元，并同意经调查官不得超过2人。特级人士将前往酒店

10、。人均每餐100韩元，分店经理(店长)的审查批准，超出特别情况的费用由本部长批准，超过3000韩元的招待费由本部长批准。3)事先书面申请，注明礼品及礼金赠送、理由、金额及收货人，由有关部门分阶段向总公司总经理报告，财务部配合同时监督。4)必须偿还事业招待费，并收到规定时间、招待、随行人员的合规发票。5.办公用品费用报销规定：1)各部门提交计划，到每月25日为止，将下个月的需求计划报告给总公司办公室、分支机构人力资源管理部门，统一采购由财务审计偿还。2)各店职员每月3元(由各部门掌握)，总公司职员、各店组长以上职员每月8元，各分店经理、本部各部门经理每月10元，总经理及董事以上人员每月15元。3

11、)各部门发放的非破坏性办公用品，必须进行卡登记，执行保管人。凡辞职，调动工作人员，将自己保管的办公用品返还本部门，补充保管箱，供人员使用。(4)任何部门和个人不得购买办公用品(如办公椅、办公桌柜等)。人事行政部和财政部要定期进行检查和清理。6.社会保险费用的支付标准按照地方政府社会保险相关规定执行。7.名片印刷相关规定：名片印刷在办公室负责，必须统一规格，统一价格。办公室可以申请打印名片。1)总公司、总经理和董事、各部门经理、采购中心经理和负责人、外部采购人员。2)商店老板、球场、部门经理(董事)、外部采购人员。8 .会议费用报销规定：总部部门、各商店应举行外部员工会议或党谈会议，总部、各商店

12、每年举行相关会议，需要会议费用支出时，应申请报告，制定详细的费用计划，并向总部相关部门报告，批准后方能源支出。9.居留许可费用报销规定：1)总公司和各商店职员处理当地居留许可，相应费用仅报销50%。2)各店职员合同不到一年就要中途辞职，扣除每月滞留许可费用。10、员工生日报销规定：总部及各商店员工生日、总公司、各商店人事部门登记、活动或礼物，每人25元以下。11.其他：1)司机偿还通行费、通行费、停车费时，应填写目录(时间、车、金额标记)，经事务董事审核同意后，财务人员如实赔偿。2)图书资料在办公室统一登记、号码、使用者贷款，发票必须在收件人、支票签署后才能偿还。三、附表1。各店铺费用报销制度

13、应按照该制度的标准实施，具体的还款工作日可以根据情况调整。该系统由总部财务部门说明。该系统将于2001年4月20日开始运行。二，盘点方法1，完成最后的商品整理，开始库存；2、第一个磁盘人员根据单个产品行放置磁盘卡，其馀磁盘卡重新安装套件；3、使用初始盘人数、计量、蓝色圆珠笔在磁盘卡相应列中填写数量和单位，由经纪人签名；4、复盘人员复查项目的数量和单位，用红色圆珠笔填写坞卡和单位，审核签名；5.初版发现的错误必须用部门主管的签名更正，复版发现的错误确认后更正，并得到双方的签名。6、商品无库存“0”；7.如果发现某一物品有两行，应在斑点卡上注明如下。=8，如果发现某商品没有光盘的点卡，应立即向部门

14、主管制造公销店卡，填写商品号码、名字、补充登记盘点检查表，然后进行盘点，填写数量、单位、确认和签名。9、新鲜地区、食品地区散装食品库存，初始盘和复印同时进行；10、凌晨1点，出纳部门、受害部门支持的尽职调查员交换尽职调查领域；11、验证所有磁盘卡，确保所有库存数据都正确写入，没有磁盘、磁盘；12、收集货盘卡，排序，与库存检查表对照，确认所有货盘卡均已收回，然后重新安装套件(套件)，交给各地区秘书。13、计算机部门给每个区秘书带来卡号，输入库存数据，打印库存明细表，然后与计数器卡组确认；14、确认计数器组，不小心将单个组修改发送到计算机部门，打印库存明细表，然后将库存明细表连同磁盘卡一起提交给财

15、务部门进行会计处理。15、各库存采用交叉再销售方式，杂货店支援人员在杂货店进行初版，上午1点开始复售非食品区；非食区支援队员非食杂化地区初期碟子，上午1点重新开放的餐场。货币部门，损害预防部门支持盘点人交换盘点区域的措施调整。盘点管理调整小组根据盘点进展具体计划。三、存货处理表格、第三、盘点范围与比率(a)盘点范围1、所有仓库2、新鲜区域：10、11、12、13、14食品杂货区域：20、21、22、23非食品区域：人力资源部准备饮用水，一次性饮水杯。沙拉吧负责准备工作餐。第五，注意事项一，全体尽职参与者必须在思想和行动中充分重视。2、所有参加人员必须服从盘点管理小组的统一安排；3、如果在尽职调

16、查中发现问题，应立即报告尽职调查管理小组。4、清点工作要认真负责，确保清点数据的准确性；5、发现工作人员对发盘卡上记载的数量单位有疑问的话，应对初始发盘人员提出疑问，必要时重新盘点，取得正确的数量单位后，进行签名确认；第三，清点工艺表，6，填写磁盘点卡时，必须明确产品测量单位(克、千克、箱、毫升、升、狗、包、箱、罐、桶)。盘点数据的单位是单件销售单位(最小单位)。特殊说明：重量单位统一使用克、千克，不能使用“磅”作为测量单位。香烟的测量单位是“包”，不能使用“栏”作为测量单位。7、确保商品的规格型号与光盘点数卡匹配。8、注意堆积展品，防止单项目排放混乱导致库存数据丢失，库存进度延误问题；*整理新鲜区域1。营业中部开始清货(从晚上2