2015-2016财年第一季度工作总结

1、注：文本框可根据需求改变颜色、移动位置；文字可编辑,2015-2016财年第一季度绩效检讨,报告人：王佳佳 岗 位：成本会计 报告时间：2015年10月23日,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,标准、改进、提高,成绩,计划,不足,1,2,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,不足,邮件工作回复不及时,预提油运费冲销时科目充错,业务单据检查不仔细，造成成品 成本异常。,总部要求提供的半年度新产品实验费用表没有按期提供,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,总部要求提供的半年度新产品实验费用表没有按期提供,由于完成年度绩效检讨PPT，导致与

2、提供总部实验费用表单时间冲突，未按期完成统计费用表。,原因分析,后期在遇类似冲突工作时，优先考虑完成总部工作；接到临时工作及时在日报增加工作进度,改善措施,不足案例,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,业务单据检查不仔细，造成成品成本异常,1、大额采购扣款未及时检查，导致半成品成品负金额 2、成品包装实验指令未领用半成品，导致成本异常。,原因分析,严格按照结账前自查表检查各项单据，日常生产指令特别是实验指令也要仔细检查，不能一带而过。,改善措施,不足案例,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,预提起酥油运费冲销时科目充错,预提运费时没有按要求填入预提运费台

3、账登记表，导致实际付款时直接计入原材料科目，,原因分析,后期每月明细账清理时自我检查其他应付款-待支付费用科目，检查预提和冲销金额，保证金额余额与明细账清理金额一致。,改善措施,不足案例,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,邮件工作回复不及时,未及时完成的工作邮件中没有以未读标识标记,原因分析,改善措施：未及时完成的工作在邮件中以未读标识，每日开机邮件读取未读邮件，直到完成后消除未读标识。,改善措施,不足案例,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,成绩,完成外租冷库盘点工作,成本人员应知应会学习,自我稽核其他应收其他应付作业文件,国家审计署高新技术企业抽查

4、审计通知自查高新资料,SERP成品海苔直销优化操作提案通过,01,02,03,04,05,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,1、检查2011年-2013年所有高新电子档附件是否齐全 2、检查附件金额是否与金蝶金额一致 3、填写档案资料存放路径，保证5分钟内及时调出。 其中发现2011年附件出现2处错误，已做修改； 2012年附件出现4处错误，其中2处已修改，2处未 修改（2月、8月）；2013年附件出现4出错误，已做修改。,结 果 分 享,点击添加文本,过 程,国家审计署高新技术企业抽查审计通知自查高新资料,1、自查类的工作需要提高工作的重 视度 2、发现问题及时改善，并

5、跟进改善 结果,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,1、接总部财务到南京基地稽核任务自查业务是否 按作业细则文件执行 2、学习其他应收款、其他应付款文件细则。了解相 关业务处理及文件要求 3、自查稽核结果：承运商索赔科目15年账务处理未 要求已在9月做调整 4、总部稽核结果：PP运费计入材料成本中，不属于当期 费用，其预提运费不应当计入其他应付款-待支付费用中。但其他应付 款作业细则中的预提费用计入该科目，文件冲突需要修改。,结 果 分 享,点击添加文本,过 程,自我稽核其他应收其他应付作业文件,1、通过文件查核熟悉文件流程，避免 日常工作不符合流程 2、通过稽核发现问题点

6、，提出改善方 法，提高工作准确性。,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,1、确定学习产品的大类-品项 2、学习产品的相关工艺文件、生产工艺流程、标准 产能、原材料构成、成本核算等相关知识 3、下车间沟通车间工段长、相关人员具体了解不明 白事项。 4、学习其他基地编写的PPT，汇总学习知识，编辑学习PPT。,结 果 分 享,点击添加文本,过 程,成本人员应知应会学习,1、通过应知应会的学习，有助于提高 成本会计对于产品基础知识的了解。 2、通过学习分享，能够扬长补短。找 出自己不易发现的问题点,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,1、盘点前根据查核行程了解

7、需要盘点的外租冷库数量 2、要求生计部提供各个冷库的库位图和紫菜库存明细 表表，根据库位图做出各个冷库的抽盘明细表 （主要抽盘临近巷道处紫菜） 3、实地盘点各个冷库，在盘点过程中发现部分冷库 库位图不准确，要求冷库仓库员将紫菜叉出盘点。 4、出差回归后根据盘点明细表完成冷库盘点报告,结 果 分 享,过 程,完成外租冷库盘点工作,1、接到新工作一定要做好工作安排与 计划，方可下手 2、工作中有问题及时反馈，并跟进改 善,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,1、7月海苔成品（3克美好时光原味海苔8袋装）销售食 品时，销售数量大于库存数量，导致7月31日成品库存 负库存 2、8月

8、1日生产的成品在入库时将生产批号录入错误 （录入7月31日），导致成品输单在做海苔直销时将 此批号成品销售至7月，造成月末负库存，影响财务 期末成本核算。 3、提案建议：成品输单员在操作海苔直销食品时，系统提示入账日成 品库存数量是否小于销售数量。,结 果 分 享,点击添加文本,过 程,SERP成品海苔直销优化操作提案通过,1、针对日常工作中出现的问题去了解 上下级的操作流程 2、查找流程中出现问题的原因，制定 解决方案，沟通相关人员完善方案。,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,学习无形资产 核算作业细则,学习,自查,改善,总结,对照文件要求 自查金蝶业务 是否与作业文 件相符,稽核发现2处问题 ，一个执行问题 验收信息流程部 未参与验收；一 个是其他问题 无形资产摊销表 未采用新表单， 目前已执行整改 完成。,通过文件学习及 稽核，自我要求 工作按标准，按 要求执行，提高 日常工作准确性。,标准,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,错误,凭证录入错误信息较多,改进,效果,改进,按照主任要求打印凭证后逐笔审核标识,凭证录入正确性大幅度提升,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,点击添加文本,增加明细账清理准确性，能及时了解预提与冲销的差额。,每月明细账清理其它应付款-