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1、第六章 商业银行,第一节 商业银行的概述 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行经营原则 第四节 商业银行与存款货币的创造,第一节 商业银行概述,一、商业银行的定义 二、商业银行的发展历程 三、商业银行的职能 四、商业银行的制度类型 五、商业银行国有独资制与股份制 六、商业银行分业经营与综合经营 七、商业银行零售业务与批发业务,一、商业银行的定义,1、原义 主要原因是资金融通最具有商业性质，主要是发放短期的自偿性贷款为主。 2、定义 商业银行是指吸收公众存款、发放贷款和办理结算为其基本业务的银行。这里的公众存款，是指工商企业、机关团体和个人的活期、定期存款。,3、国际比较,清算银行-英国 普

2、通银行-日本 综合银行-德国 美国凡银行都称为商业银行，商业银行之外为非银行机构。,4、商业银行的特点,（1） 能吸收活期存款，办理转帐结算 （2） 具有信用创造职能 （3）可以提供广泛的一般的金融服务,二、商业银行的产生发展趋势,货币经营业 早期商业银行业 近代商业银行业 现代商业银行业 发展趋势,1、货币经营业,（1）公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴的意大利。 BANK BANCA（长凳） BANKRUPTCY 主要从事货币保管、兑换、汇兑等业务。 早期银行业与当时发达的国际贸易、混乱的货币制度相关。 （2）英国的金匠业（ 17世纪极为发达） 代管金银，签发保管凭条，对第三方支付，发放

3、贷款,2、早期商业银行业,（从1683年英国的国家信用银行到19世纪三四十年代） 大多是私人银行 资本组织形式多为独资（家族制） 与商业贸易结合在一起 缺陷,3、近代商业银行业,（从19世纪三四十年代一直到19世纪末20世纪初 ） 业务上开始涉足于工业领域 组织形式采用股份制，并且成为银行业主体,小资料,1826年英国颁布了以股份形式组织银行的法规1826年银行法 1837年美国颁布了第一部公司法 1844年英国议会通过公司法,4、现代商业银行业,（从19世纪末20世纪初到现在） 所有权与控制权的彻底分离 法人产权的建立 所有者权益的自由转让,三个不同时期的比较,5、发展趋势,银行资本越来越集

4、中 国际化进程加快 业务范围的综合化 金融工具的创新 国际融资方式的证券化 银行业务的电子化和网络化,三、商业银行的职能,信用中介 支付中介 信用创造 金融服务,信用中介,是商业银行最基本的职能 是商业银行最能反映其经营活动的如能,信用创造,是以原始存款为基础。 原始存款是指商业银行最初吸收到的、能引起准备金相应增加的存款。 由贷款增加而相应增加的借款人账户的存款，就是银行新创造出的存款，称为派生存款。 银行的这种扩张信用的能力决定于两大因素，即原始存款数额的大小和法定准备金率的高低。有公式表示：D=R*1/r,四、商业银行的制度类型,（一）商业银行的外在组织形式 （二）商业银行的资本构成形成

5、 （三）商业银行的业务经营模式,（一）商业银行外在组织形式,、总分行制 、单一银行制 、银行持股公司 是指由一个集团成立一个股权公司，再由该公司控制或收购两家或两家以上的银行，所以又称持股公司制。 、连锁银行制 连锁银行制度不成立股权公司，两家或两家以上的银行在表面上保持各自的独立性，但实际上它们通过相互持有股份的形式，而将其所有权操纵于同一个人或集团手中，董事会成员也由同一个人担任。,（二）商业银行资本构成形成,1、国有商业银行 2、企业集团所有的银行 3、股份公司式的银行 4、民营银行,（三）商业银行业务经营模式,1、全能银行制 2、分业银行制 3、我国的业务经营模式 银行业、证券业、保险

6、业、信托业四业分业经营，分业监管、,五、商业银行国有独资制与股份制,国有独资制的存在条件 国有独资制的优点 国有独资制的缺陷 股份制的优点,1、国有独资制的存在条件,根据经典论述，无产阶级革命胜利后要把银行信用集中于国家手中，没有大银行社会主义是实现不了的。 中国公有制是以国有经济为基础的，国有经济的发展相应要有国有银行业为支持。,2、国有独资制的优点,体现国家政策意图 有利于资金的集中，投向所需的项目 有利于社会信用的稳定。,3、国有独资制的缺陷,容易受行政干预，不利于自主经营 容易形成垄断，不利于竞争 国有企业有依赖思想，不利于市场环境的建设,4、股份制的优点,有利于现代企业法人机制的建立

7、 资本社会化、收益社会化、风险社会化和监督社会化,六、商业银行分业经营与综合经营,美国银行业的历程: 1933格拉斯-斯蒂格尔法案 1980年取消存款机构管制和货币控制法案 1982年高恩-圣杰曼存款机构法案 1999年金融服务现代法案,1、综合经营优点,综合经营可以使银行业务多样化，从而使资金来源和运用多样化。 实行综合经营，顾客可以在一家银行享受到全面服务，从而能够使银行获得长期稳定的基本顾客。,2、分业经营优点,避免不公平竞争。 防止涉及面宽而形成造成银行经营不善后果。,3、我国商行经营模式,（1）近期应分业经营 （2）长期应综合经营,七、商业银行零售业务与批发业务,1、应以商业银行的市

8、场定位为导向，有选择的进入批发市场和零售市场。 2、在批发市场的市场定位 3、在零售市场的市场定位,2003年全球十大银行排名,第二节 商业银行的业务,第二节 商业银行的业务,一、负债业务,（一）资本金负债 （二）存款负债 1、活期存款 2、定期存款 3、储蓄存款 （三）借款负债,（一）资本金负债,1、银行资本的特殊性 2、功能 3、我国的规定 4、巴塞尔协议的主要内容,1、银行资本的特殊性,不仅包括传统意义上的产权资本，还包括一部分债务型资本。,2、功能,营业功能 保护功能 信誉功能 管理功能,3、我国的规定,10亿 1亿 5000万,4、巴塞尔协议的主要内容,巴塞尔协议把商业银行的资本金分

9、为两个部分，即第一级资本又称为核心资本，第二级资本又称为附属资本。 A、核心资本：主要由股本和从税后留利中提取的公开储备组成，是银行酱中最重要的部分。包括普通股权（含永久性的优先股）；公开储备（包括保留利润、股票发行溢价、普通准备金和法宝准备金的增加值） B、附属资本：主要包括未公开储备，重估储备、法定准备金和可弥补特定资产项目损失的普通呆帐损失准备金，混合资本工具，次级长期债务资本,（二）存款负债,1、活期存款 传统的活期存款，亦称支票存款，它是一种不需要事先通知，凭支票便可随时提取、支付或转账的存款。 2、定期存款 传统的定期存款是一种有一定时间限制，存款人凭存单或约定方式提取的存款。 3

10、、储蓄存款 储蓄存款是为个人积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。储蓄存款可分为活期和定期两种。,活期存款的特点,具有很强的派生能力 具有很强的流动性 成本低，可获得稳定的存款余额 银行密切与客房关系的重要形式,定期存款特点,是银行稳定的资金来源 准备金率较低 手续简便，费用较低，风险小,（三）商业银行借入款业务,同业拆借 向中央银行借款 回购协议 可转让定期存单（CDs） 发行金融债券 境外筹资,借入款负债的意义,借入款负债为商业银行提供绝大部分非存款资金来源 借入款负债通过满足商业银行的临时性资金需要，实现了商业银行流动性管理的要求 负债管理理论的出现，赋予借入款新的内涵 是商业银行稳定

11、的长期资金来源（金融债券）,（二）资产业务,（一）现金资产 （二）贷款资产 （三）证券投资 （四）其他资产,(一)现金资产,1、构成 库存现金 在途资金 存放在中央银行款项 存放同业的资金 2、现金资产的特点 高度流动性 最终清偿手段 基础货币 3、现金资产的风险性,（二）贷款资产,1、信用贷款 2、担保贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 3、票据贴现,票据贴现与贷款区别,1、利息收取不同 2、期限不同（贷款期限、展期） 3、借款人及关系人不同 4、流动性不同,（三）证券投资,1、证券投资业务，即商业银行通过买卖政府债券、公司债券、债券、股票等有价证券从中获得利益的经营活动。 2、投资对象 股

12、票 债券 基金,（四）其他资产,其他资产业务主要包括商业银行的固定资产、商业银行的应收利息等。,三.中间业务,支付结算类业务 银行卡业务 代理类中间业务 担保类中间业务 承诺类中间业务 交易类中间业务 基金托管业务 咨询顾问类业务 其他类业务,35% 20%,1960 70 75 80 94,资料1：美国银行非利息收入占全部收入比例,资料2,在我国四大银行中，中间业务占全部收益比重分别为：中国银行约17，中国建设银行约8，中国工商银行约5，中国农业银行不足4，四大银行平均仅8.5左右。由此可见，中外银行中间业务的差距之大。,资料3,美洲银行的非利差收入构成主要有以下11项内容：存款帐户服务费、

13、银行卡服务费、信托服务费、其它服务费、交易收入、私有权益投资服务费、贷款销售服务费、证券销售服务费、其它收入、分支机构及业务销售收入、投资银行费。,资料4,根据国际清算银行1999年发表的国际金融市场发展报告，1983年至1986年美国银行业的中间业务量从9120亿美元增长到121880亿美元，从占银行所有资产的78上升到1429，其中7家最大银行的中间业务比贷款业务要多出一倍多，居于美国银行业前列的花旗、美洲等五大银行集团1988年的中间业务活动所涉及的资产总和已超过22万亿美元，而同期这几家银行资产负债项下的资产总和为7800亿美元，资本总和近450亿美元；中间业务3年来平均增速为542，

14、远远高于资产总额年均9和资本总额年均216的增速。从中间业务的收入看，西方商业银行在1980年至1990年的10年间，非利差收入占总收入的比重都呈快速上升趋势，如美国银行业非利差收入占总收入的比重从1980年的22上升到了1996年39。1997年美洲银行非利差收入占总收入的比重为44，花旗银行的比重为518，大通银行的比重高达527。,支付结算类中间业务,支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，包括国内外结算业务。,银行卡业务,银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支

15、付工具，包括信用卡和借记卡业务 。,代理类中间业务,代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。,担保类中间业务,担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等,承诺类中间业务,承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。,交易类中间业务,交易

16、类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务 ，例如远期外汇合约、金融期货、互换和期权等,基金托管业务,基金托管业务是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。包括封闭式证券投资基金托管业务、开放式证券投资基金托管业务和其他基金的托管业务。,咨询顾问类业务,咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行和客户资金运动的记录和分析，并形成系统的资料和

17、方案，提供给客户，以满足其业务经营管理或发展的需要的服务活动，例如信息咨询、财务顾问等 。,其它类业务范围,包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。,第三节 商业银行的经营原则,一、安全性原则 二、流动性原则 三、盈利性原则 四、四性关系,一、 安全性原则,1、基本含义 2、贯彻安全性原则的意义 3、银行面临的风险因素 4、实现安全性的措施 5、反映安全性的指标,2、贯彻安全性原则的意义,商业银行贯彻安全性原则是由商业银行资金结构的性质所决定 时间：2004年末 单位：亿元,3、银行面临的风险因素,信用风险 利率风险 汇率风险 通胀风险 内部风险 国家风险 流动性风险,4、实现安全性的措

18、施,防御性策略 规避策略 分散化策略 转移风险策略 补偿策略,5、反映安全性的指标,存贷款比率8% 不良贷款比率5% 单一客户授信集中度15%。 关联授信比例50%。,二、流动性原则,1、基本含义 2、贯彻流动性原则的意义 3、银行流动性管理 4、反映流动性的比率,3、银行流动性管理,流动性的需求管理 流动性的供给管理 从资产方面建立分层次的准备 从负债方面通过借入款负债筹集资金 加强资产负债的管理,4、反映流动性的比率,中长期贷款比率25% 超额备付金比率2% 拆借资金比率(拆入4%,拆出8%),三、盈利性原则,1、基本含义 2、贯彻盈利性原则的意义 3、增加盈利的方法 4、反映盈利性的指标

19、,3、增加盈利的方法,（1）提高贷款的收益率 （2）降低银行业务经营成本 （3）优化贷款附加服务,4、反映盈利性的指标,资产收益率为税后净利润与平均资产总额之比，不得低于0.6%； 资本收益率为税后净利润与平均净资产之比，不得低于11%。 利息回收率，为实收利息与应收利息之比。 资金成本率，为筹资成本与平均资产总额之比。,四、三性关系,1、矛盾关系 2、统一关系 3、是要保持贷款“三性”的合理搭配和最佳动态组合。,第四节 商业银行与存款货币的创造,一、相关联的几组概念 二、存款货币创造的基本条件 三、派生存款的创造过程 四、货币乘数(派生倍数)的修正,一、相关联的几组概念,1、原始存款与派生存款 原始存款是以现金形式存入银行的存款或中央银行对商业银行发放贷款形成的存款。 派生存款是由商业银行通过转帐方式发放贷款所创造出来的存款。,一、相关联的几组概念,2、法定存款准备金与超额存款准备金 存款准备金是商业银行为应付客户提主现而保留的一定数额的现金。它由库存现金和在中央银行