项目评估-(第二讲).ppt

1、管理科学与工程学院,宋砚秋,Your site here,第二讲的内容与目的,内 容,目 的,项目评估的发展历程 项目评估与可行性研究 项目评估的主要内容 案例,了解项目评估和可行性研究 建立课程学习的基本框架,Your site here,问题： 假如你是一位直接投资者，现在你要投资一个项目，你会从哪些方面进行考量？ 最终影响你投资决定的关键因素是哪些？,Your site here,国外项目评估的产生和发展,二十世纪初，萌芽阶段 1902年河港法（美国） 以法律形式规定河流和港口项目的评估方法 二十世纪三十年代，初步发展 经济萧条 美国兴办公共建设工程，出现了公共项目评估方法 正式规定用成

2、本效益分析法评价洪水控制项目和水域资源开发项目 1936年全国洪水控制法,Your site here,国外项目评估的产生和发展,二十世纪六十年代，基本形成 1968年 里特尔和米尔里斯 发展中国家工业项目分析手册（L-M法） 1972年 达斯古帕塔 项目评价准则 1975年 思夸尔项目经济分析（S-V-T法） 1980年 联合国工业发展组织与阿拉伯工业发展中心工业项目评价手册（UNIDO法） 二十世纪八十年代以后 系统完整的应用型技术经济学科； 推广与应用阶段。,Your site here,四种主要的项目评估方法,成本效益（B-C）分析法 限制了正确的群体决策 L-M法 主张以国际市场价格

3、为基础确定项目价格 S-V-T法 与L-M法接近，但提出进行社会评估 UNIDO法 主张以国内价格作为基础来确定评估价格,Your site here,中国项目评估的产生和发展,1980年 中信国际工程咨询公司 1981年 中国投资银行成立 1983年 工业贷款项目评估手册（试行） 1987年 建设项目经济评价方法 1993年建设项目经济评价方法与参数（第二版） 2006年建设项目经济评价方法与参数（第三版）,Your site here,项目评估的产生和发展,资源的有限性，要求提高投资的效率与效益，客观需要建立科学的理论体系与方法体系评估项目。 项目评估已经成为一门比较系统完整的应用型技术经

4、济学科。,Your site here,项目评估与可行性研究,可行性研究（Feasibility Study） 是在投资项目拟建之前，通过对与项目有关的市场、资源、工程技术、经济和社会等方面的问题进行全面的分析、论证和评价，从而确定项目是否可行或选择最佳投资方案的一项工作。,Your site here,项目评估与可行性研究,项目评估 ( project evaluation ) 在可行性研究的基础上，根据有关政策、法律法规、方法与参数，从项目（或企业）及国家的角度出发，由贷款银行或有关机构（项目投资决策部门或具备相应资质的咨询机构）对拟建投资项目的规划方案进行全面的技术经济论证和再评价，以判

5、断项目方案的优劣和可行与否。,Your site here,可行性研究的划分,投资机会研究 一般机会研究 地区研究、部门研究、资源研究 具体机会研究 投资推算误差约为30 研究费用占总投资的比重0.21.0,Your site here,可行性研究的划分,初步可行性研究（预可行性研究） 大型项目的中间阶段 内容与详细可行性研究相同 投资推算误差约为20 研究费用占总投资的比重0.251.5,Your site here,可行性研究的划分,详细可行性研究 联合国工业发展组织（UNIDO） 工业可行性研究编制手册 投资推算误差约为10 研究费用占总投资的比重 1.03.0（小型项目） 0.21.0

6、（大型项目） 特大型项目还有辅助研究,Your site here,可行性研究收费标准（了解）,一、按建设项目估算投资额分档收费标准 单位：万元,Your site here,可行性研究收费标准（了解）,二、按建设项目估算投资额分档收费的调整系数 （以表一所列收费标准为1）,Your site here,可行性研究收费标准（了解）,三、工程咨询人员工日费用标准 单位：元,Your site here,项目评估的内容,项目建设必要性评估 企业（或项目）概况及其发展目标 新设项目 现有企业投资项目 与项目有关的政府政策、法律法规和规章制度 项目的市场需求分析和生产规模分析,Your site he

7、re,项目评估的内容,项目生产建设条件评估 项目可利用的资源（这里仅指各类投入物，包括等）供应条件 能源 原材料 公用设施 基础设施 项目的总体设计及生产技术的选择 实施项目的组织机构,Your site here,项目评估的内容,项目财务效益评估 从项目（或企业）的角度出发、以现行价格为基础 。 基础财务数据资料的收集、分析整理和测算 基本经济指标的测算与评估 不确定性分析 项目国民经济效益评估 从国民经济全局的角度出发，以影子价格为基础。 项目社会效益评估,Your site here,项目评估与可研的联系与区别,联系 处于项目管理周期的同一时期投资前期 最终工作目标及要求相同 可行性判断

8、与选优 降低风险 工作内容基本相同 理论、方法、依据都相同,Your site here,项目评估与可研的联系与区别,区别 行为主体不同：可研投资者 评估决策机构、贷款及监督部门 侧重点不同：可研必要性与生产建设条件 评估可能性与偿还期 作用不同：可研立项依据 评估贷款、审批 工作时间不同：可研在前，评估在后,Your site here,项目评估的程序与框架,准备工作：确定项目评估任务 成立评估小组 人员构成：财务、市场、专业技术、土木工程（法律、环境、社会） 成果：评估报告提纲 制定工作计划 人员配备、目的、总体工作进度计划和分项任务工作计划 数据整理 工作内容：数据调查、成本收入估算、指

9、标计算 成果：评估报告初稿 审查评估 编写评估报告 工作方式：专家论证 成果：项目评估报告 报送评估报告并归档,Your site here,项目评估的程序,Your site here,项目评估工作的具体要求,评估机构与人员 熟练掌握可行性研究的理论与方法 熟悉有关信息的内容及处理方法 核实有关信息 具体要求 数据来源是否可靠 报告的内容是否全面，考虑了全部的影响因素 所用的方法是否正确,Your site here,中国国际工程咨询公司的框架,项目概况 项目基本情况 综合评估结论 评估意见 技术内容 投资估算与资金筹措 经济及社会效益评估 综合结论意见 问题和建议,Your site he

10、re,中国建设银行的框架,企业资信评估 项目概况分析 项目产品市场供求评估 投资估算与资金来源评估 财务评估 银行效益与风险防范评估 评估报告的附件,Your site here,国家开发银行的框架,项目概况评审 项目法人评审 项目总投资评审 资金筹措评审 财务效益与偿债能力评审 贷款担保条件评审 贷款风险评审 评审结论 评审附表,Your site here,工业项目评估框架,项目建设的必要性 建设规模和产品方案评估 资源、原料、燃料及公用设施评估 建设条件和选址方案 工艺、技术和设备方案 环境保护评估 建筑工程标准评估 实施进度评估 企业组织与人员培训计划 投资估算和资金筹措评估 经济及社会效益评估,Your site here,示例,可行性研究报告 “冠状动脉金属支架及输送系统产业化项目”资金申请报告 “大连经济技术开发区大渔沟路道路工程项目可行性研究报告” “大连经济技术开发区滨海路（西段）建设项目可行性研究报告” “大连理工大学图书信息资源中心建设项目可行性研究” “大连理工大学材料学院建设项目可行性研究” “大连理工大学化工学院实验基地建设项目可行性研究” “大连理工大学东山住宅迁建项目可行性研究” “大连理工大学物理与光电工程学院建设项目可行性研究” “仁鹏机械设备生产建设项目可行性研究报告” “大连理工大学半导体技术学院改造工程项目可行性研究” “中