广东省省级科技计划项目结题财务验收审计报告(模板)

1、广东省科技计划项目总结财务验收审计报告(格式)项目编号：项目名称：项目计划类别：项目承担者：20xx年x月xxxx会计师事务所目录介绍一、项目基本情况1项目承担者基本信息1-1项目立项基本信息1-2项目实施1-31-4单元内部财务管理体系的构建与实施二.项目预算安排与实施2专项资金预算安排2-1专项资金的可得性2-2特别基金的分配2-3专项资金的使用2-4特别基金余额2-5自筹资金预算安排2-6自筹资金到位2-7自筹资金的使用2-8自筹资金余额2-93、项目资金管理和使用中的主要问题及建议3四.审计意见(综合评价)4v.其他需要说明的事项5审计报告第：号报告美国注册会计师协会的注册号是：xxx

2、x公司：我们接受委托，对广东省科技计划项目“xxxxxx xx”(编号：xxxxxx xx，项目负责人：xxxxxx xx)截至xx年xx月xx日的专项资金收支情况进行了审计。xxxxxx负责相关的会计数据，我们的责任是对这些会计数据发表审计意见。我们的审计依据是中国注册会计师的相关服务标准、广东省科技厅关于省级科技计划项目管理的相关规定、专项资金管理办法和广东省科技计划项目签订的合同。在审计过程中，我们根据项目的实际情况，实施了我们认为必要的审计程序，包括抽查会计记录。一、项目基本情况1.项目承担者基本信息xxxxxx公司是xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx。2.项目立项基

3、本信息项目名称：xxxxxxxxxx；项目编号。xxxxxxxxxx；项目开始和结束时间：xxxx-xxxx；项目负责人：xxxxxxxx，身份证：xxx，科研单位：xxxxx公司；主要研究人员：xxxxxxxxxx等。项目承担单位：xxxx公司；项目合作单位：xxxx公司。3.项目执行xxxx4.单位内部财务管理制度的建设与实施简要说明本单位制定的内部财务管理制度和支出管理制度。科技经费的核算，审批程序和支出程序的完备性，以及招标(政府采购)的实施情况。二、项目预算的安排和执行1 .专项资金预算安排根据xxxxx公司与广东省科技厅于xxx签订的广东省科技计划项目合同及xxxxx文件，确认“x

4、xxxxxxx”项目专项资金为人民币万xxxx元。2.专项资金到位专项资金按时足额到位。广东省科技厅、财政厅于xx年xx月xx日向xxxxx公司拨付专项资金共计xx万元。财政专项资金拨付总额与预算相符。3.专项资金的分配根据xxxxx公司与广东省科技厅签订的广东省科技计划项目合同，本项目合作单位为xxxxx公司。xxxx公司根据xxxx公司签署的合作协议书规定，在收到省财政专项资金后，项目合作资金万元将于年月日拨付给xxxx公司合作单位。拨款总额与预算相符。4.专项资金的使用经核实，单位已(或未)单独核算专项资金。(1)项目资金累计支出用途：截至xxxxxx年xx月xx日，“xxxxxxxx”

5、项目专项资金为xx万元。(2)审计支出的识别：截至xx年xx月xx日，xxxx专项资金支出认定如下：单位(万元)支出内容核定预算数高达201xx月x日的支出应付和未付后续支出净差额(a)直接费用1.设备费2.材料成本3.测试和加工费4.燃料和电力成本5.旅费6.会议费用7.国际合作和交流费8.出版/文学/信息传播/知识产权服务费9.租赁费10.人事费用11.专家咨询费12.其他费用(2)在注：对于2013年1月1日前设立的项目，支出内容以签署的广东省科技计划项目为准以同一部分的费用为准。(3)仪器设备的采购、使用和管理：根据预算，该项目购置了5万元以上的x套设备和5万元以下的xx套设备，设备总

6、费用为人民币xxxx，与预算、设备使用和管理存在差异。序列号设备名称设备类型资产登记卡号码买日期，单价(元/套)量(桌面)总价(万元)123456累计：5.专项资金余额截至xxxxxx，xxxxxxx财政专项资金净余额=核定专项资金预算-xxxx前专项资金支出-xxxx后专项资金支出-应付未付金额=xx-xx-xx=xx万元。6.自筹资金预算安排根据xxxxx公司与广东省科技厅于xxx签订的广东省科技计划项目合同及xxxxx文件，确认“xxxxxxxx”项目自筹资金为xxx万元，其中自有资金xxx万元，贷款xxx万元，地方政府配套资金xxx万元。7.自筹资金到位项目自筹资金预算金额为xxx万元

7、，截至xx年xx月xx日，实际自筹资金为xxx万元，其中自有资金xxx万元，贷款xxx万元，地方政府配套资金xxx万元。自筹资金到位额比预算多(少)xxxx万元。8.自筹资金的使用经核实，单位已(或未)单独核算专项资金。.9.自筹资金余额.三、项目资金管理和使用中存在的主要问题及审计意见根据相关规定，逐项列出审计过程中发现的问题，并提出审计建议。四.审计意见(综合评价)经审计，截至xx年xx月xx日，xxxxx公司承担的“xxxxxxxx”项目账面反映省级财政科技计划已拨付专项资金xxx万元；专项资金已支出共计xx万元，后续费用为xx万元，审计费用为xx万元，未支付的xxxx费用为xx万元。我们认为，除了本报告第三部分提到的问题外，xxxxxx公司承担的“xxxxxx”项目资金的核算、来源和使用符合(或基本符合)广东省科学技术厅关于省级科技计划项目管理的暂行办法、专项资金管理规定和广东省科技计划项目签订的合同，项目资金的使用和支出符合相关的目标原则。未发现其他违反政策的情况，会计核算内容清晰，体现了单独核算、专款专用的原则。(或：我们认为由于本报告第三部分所述的问题，xxxxxx公司承担的“xxxxxx”项目资金的核算、