商业银行业务与管理.ppt

1、第六章学习商业银行业务和管理、目标，了解商业银行业务组成和各项管理，明确商业银行工商管理原则，熟悉商业银行各项主要业务的具体内容，掌握1、2、3、商业银行资产负债比率管理方法，4、6.1商业银行主要业务、主要业务， 负债业务商业银行投资者实际投入商业银行经营活动中的各种财产物资，即商业银行所有者对商业银行的原始投入、实际收入资本、资本公积、盈馀公积、未分配利润、商业银行按照有关规定从税后利润中提取的公积金，可以在补偿损失的同时增加银行资本。 商业银行在非经营业务中产生的资产增值。 其中包括一些资本属性，但不能进入实际收入资本的项目、商业银行是指通过各种形式的利益分配而剩下的利润、1 )个人资本

2、、2 )存款、普通存款是指存款者可以随时提取支付的存款。 存入这个储蓄账户的资金主要是交易和支付用途的资金。普通存款、定期存款、储蓄存款、储蓄存款主要是为了居民个人储蓄货币，获得利息收入而开设的存款业务，定期存款是提前约定存款期限，到期后才可提取的存款，如果需要提前提取，存款者将遭受利息损失。 发行金融债券主要指发行定期存款、发行巨额定期存款、销售商业票据、银行承兑汇票以及发行债券等、同行借出抵押、典当行借款转借借款、商业银行批准、向社会公众销售债务证明书从而筹集资金的业务；其次，根据贷款期限是否规定，发行金融债券。 再次，按偿还方式分类，有一次偿还的贷款和分期偿还的贷款。 最后，按风险程度分

3、类，有正常贷款、关注贷款、次要贷款、可疑贷款和损失贷款。 (2)贷款业务的一般过程、贷款申请、贷款人信用评估、贷款调查、贷款审查、贷款合同、发放、贷款后检查、贷款偿还、资本、担保品、业务连续性、经营环境商业银行投资的目的主要是收益的增加和资产流变性的增加，有财力高的公司债券也已成为商业银行投资的对象。 6.1.3中间业务，同城结算是指收货人和付款人在同一城市或地区的结算，主要用支票结算，结算方式不同，场外结算是指收货人和付款人不在同一地区的结算。 场外结算有结售汇、收取和信用凭证结算三种方式，(1)结算业务，2 )代理业务、代理业务、代理收取、债权债务的整理、代理保管，3 )结账台quot卡业

4、务，结账台卡是银行发行消费信用的工具。 发卡银行为消费者提供“先消费，后付款”的便利，行政许可一定善意的付款。 消费者在实体店购买物品或接受服务后，由计算机系统提供清算，银行汇总存入顾客。6.1.4表外业务、表外业务有两个定义：广义的表外业务是指商业银行经营的所有资产负债表中不反映的业务，狭义的表外业务包括中间业务，是指不直接影响银行资产负债表，给银行带来额外利益，同时使银行承担额外风险的经营业务、1 )贸易融通类业务、银行承兑业务为银行向客户提供的商业票据提供承兑服务，即承诺付款，银行承兑后票据可折扣流通。贸易融通类业务、商业信用凭证是银行在国际贸易发行的支付保证书，是结算业务的一种。 2

5、)金融保证类业务、业务分类、预备信用凭证、贷款承诺、票据发行的便利、贷款销售、保证书业务、6.2商业银行的工商管理、三大原则、安全性原则、流变性原则、盈利性原则、6.2世纪70年代中期，债务管理理论这个理论，银行对债务并不是完全被动无力的， 我们认为，应该完全积极采取，积极向市场寻求资金，扩大债务，有更多的债务，就能获得更多的资产利益。资产负债综合管理，通过资产结构和负债结构的共同调整以及资产、负债两者的统一协调管理，维持较高的资金流变性，在市场利率变动时实现利润最大化的经营目标。 (1)资产负债管理理论的形成和发展；(2)资产负债综合管理理论的要点；(1)资产和负债的期限结构状况直接影响银行

6、资金的流变性。 (2)资产和负债总量结构状况直接影响银行利率管理效能。 (3)资产和负债的内部结构是否合理对银行的资本管理效率有重要影响。 (4)资产收益与负债成本是否协调直接影响银行利润最大化目标能否实现。 3 )资产负债综合管理的主要方法，(1)缺口管理法，(2)比例管理法、流变性指标、安全性指标、盈利性指标、业务发展指标、1存款比率例2准备支付比率3同行业折扣率4中长期贷款比率、1抵押2担保贷款1营业资产增加率2存款增加率、中国商业银行资产负债比率管理指标：(1) 资本充足率指标资本总额月末平均资产额加权风险资产月末平均资产额8核资本月末平均资产额加权风险资产月末平均资产额4 (2)存款比率指标各贷款旬末平均资产额各存款旬末平均资产额75 (3)中长期借入资金的比例控制资产期1年以上(含1年)的中长期借入资金月末平均资产期1年以上(含1年) 的存款月末平均资产额120 (4)资产流变性指标流变性资产月末平均资产额流变性负债月末平均资产额25 (5)单一贷款比率指标对同一借款顾客的贷款金额资本总额最多为10家顾客发行的贷款总额资本总额50 (6) 贴现率指标贴