会计信息系统-用友U8.72-第九章-固定资产管理.ppt

1、固定资产管理,月末处理,日常业务处理,初始化,启用固定资产系统,一、启用固定资产系统,系统启用是指设定在用友ERP-U8应用系统中各个子系统开始使用的日期。 只有启用后的子系统才能进行登录，系统启用有两种方法：,1.在系统管理中创建账套时启用系统,2.在企业门户中启用系统（较常用）,固定资产系统初始化,建立基础档案,设置业务参数,原始卡片录入,二、固定资产系统初始化,固定资产系统启动后，系统内预设了一系列系统业务处理控制参数，企业可根据具体需要进行更改。,更改方法：建立固定资产账套（财务会计|固定资产） 更改步骤： 1. 启用月份（只读，修改时要到基本信息） 2. 折旧信息（主要折旧方法） 3

2、. 编码方式（编码方案，方式及序号长度） 4. 财务接口（与总账系统对账时使用科目） 某项设置错误时，使用固定资产|设置|选项进行具体修改。,2.1 设置业务参数,2.2 建立基础档案,增减方式,部门对应折旧科目,部门档案,资产类别,使用状况,折旧方法,二、固定资产系统初始化,1.部门档案：各个系统共享，此处复核一下即可 基础档案|机构设置|部门档案。,2.2 建立基础档案,2.部门对应折旧科目：给部门选择一个折旧科目，录入卡片时自动显示在卡片中，提高工作效率；另外在进行折旧费用分配时可按部门将费用归集到一个固定的科目。 方法：财务会计|固定资产|设置|部门对应折旧科目。 先选部门，然后单击“

3、修改”按钮，设置好后单击“保存”。,3.资产类别设置：核算和统计管理的依据 增加下级类别时，需要选中其所对应的上级类别，然后再单击“增加”按钮。,2.2 建立基础档案,4.增减方式设置： 增加的方式：直接购入，投资者投入，捐赠，盘盈，在建工程转入，融资租入。 减少的方式：出售，投资转出，捐赠转出，盘亏，报废，毁损，融资租出。 先点击具体方式，然后单击“修改”按钮设置科目，最后保存。,二、固定资产系统初始化,5.使用状况设置：正确计算和计提折旧的基础 使用中，在用，季节性停用，经营性出租，大修理停用，未使用，不需用。,2.2 建立基础档案,6.折旧方法设置：系统自动计算折旧的基础。 系统给出了常

4、用的5种方法，只能选用，不能删除和修改；也可以定义自己合适的折旧方法的名称和公式。,二、固定资产系统初始化,固定资产卡片是固定资产核算和管理的依据。 在使用固定资产系统核算前，必须将建账日期以前的数据录入到系统中。 原始卡片的录入不限制在第一个期间结账前，任何时候都可以录入原始卡片。,2.3 原始卡片录入,二、固定资产系统初始化,方法: 财务会计|固定资产|卡片|录入原始卡片 输入时注意：开始使用日期不能输入汉字；每次保存完后自动增加一张当前资产类别的卡片，如果要增加别的类别，需要单击“取消”按钮后退出重新进入。,三、日常业务处理,增减管理,卡片管理,变动管理,三、日常业务处理,1.卡片查询：

5、可按部门，类别或自定义查询 财务会计|固定资产|卡片|卡片管理,3.1 卡片管理,2.卡片修改与删除： 没有做过凭证和变动单的情况下可修改，如果已经做过，只能删除凭证或变动单后才能修改。 期末结账后，只能通过变动单调整，不能通过卡片修改功能改变。 非本月录入的卡片或者已经做过一次期末结账不能删除。,三、日常业务处理,1. 增加：固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间 财务会计|固定资产|卡片|资产增加 2. 减少：账套需要计提折旧后方可进行资产减少操作 财务会计|固定资产|卡片|资产增加 3. 变动：包括原值变动，部门转移，使用状况变动，使用年限调整，折旧方法调整，净残值率调整等，变动需要留下原始凭证即变动单。 必须先计提折旧并制单，记账后方可进行变动管理。,3.2 增减管理,四、月末处理,结账处理,制单处理,折旧处理,对账处理,四、月末处理,4.1 折旧处理：自动计提并生成折旧分配表 方法：财务会计|固定资产|处理|计提本月折旧,4.2 制单处理 制作凭证内容包括资产增加，减少，卡片修改（涉及原值及累计折旧），资产评估（涉及原值及累计折旧），原值变动，累计折旧调整及折旧分配。 方法：财务会计|固定资产|处理|批量制单,四、月末处理,4.3 对账 方法：财务会计|固定资产|处理|对账 完成总账与固定资产系统的核对功能，主要核对内