银监会“三个办法一个指引”综述培训

1、银监会的三种方法，一种准则综述，二、引用三种方法一种准则是个人贷款管理暂行办法、流动资金贷款管理暂行办法、固定资产贷款管理暂行办法和项目工程融资业务指南的简称，这是中国银监会推行的银行业创新和进步，提高经济领域的管理层次和银行业风险管理能力三种办法之一指南规定的贷款管理标准是监管部门的最低要求，银行业金融机构可以自己把握浮动规模，即出现更高的标准。 三、第一节公布的背景和意义，三个办法一个指南公布的宗旨是从根本上确保银行业信贷资金进入实际有效的实体经济和修订有关国家民生的重要项目工程，带动内需，为促进国民经济发展良好而迅速的护卫。 (1)有利于银团贷款风险管理制度的系统化调整和完善，促进贷款业

2、务健康规范的发展。 (2)有助于银行业金融机构实现融资全过程精细化管理，促进公平竞争和科学发展。 4、第一节公布的背景和意义，(3)有助于防范贷款快速增长情况下的银行风险，规范和加强贷款风险管理。 有助于优化信用结构，有助于银行业金融机构提高信用管理质量，防范未来银行系统的系统风险，有助于进一步提高银行业金融机构的风险管理层次。 5、第二节“三个办法一个指南”体现的原则，从监督管理的角度来看，“三个办法一个指南”体现了以下原则：一、全过程管理原则(1)个人贷款管理暂行办法共八章四十七条的内容，包括依次受理和调查、风险评价和批准的个人贷款管理暂行办法第五条的规定：贷款，6， 第二节“三个办法一个

3、指南”体现的原则，钱人(即银行业金融机构)应当建立有效的个人贷款全过程管理反应历程，制定贷款管理制度及各贷款品种操作规章，明确相应的贷款对象和范围，实施歧视风险管理，确立贷款各操作环节2 流动资金贷款管理暂行办法共八章四十二条内容，依次包括受理与调查、风险评价与审查、合同签订、发放与支付、贷款后管理、法律责任。7、第二节“三个办法之一指南”体现的原则，流动资金贷款管理暂行办法第五条的规定，贷款人完善内部控制反应历程，执行贷款全过程管理，全面理解顾客信息，建立流动资金贷款风险管理制度和有效的岗位平衡反应历程，并对具体部门和岗位执行贷款管理各个环节的责任， 建立各岗位审查和责任负担(3)固定资产贷

4、款管理暂行办法共八章四十三条内容，依次包括受理和调查、风险评价和审查、合同签订、发放和支付、贷款后第八、二节“三种办法一个指南”体现的原则、管理、法律责任。 固定资产贷款管理暂行办法第五条规定：贷款人完善内部控制反应历程，执行贷款全过程管理，全面了解顾客和项目工程信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效岗位平衡反应历程，并对具体部门和岗位执行贷款管理各个环节的责任，建立各岗位的考核和责任负担反应历程。 (4)项目工程融资业务指导共二十二条，强调了项目工程融资业务全过程风险管理。 9、【提示】贷款新规则使部门银行面临考验，【管理名言】过程化才能精细化过程化管理，将任务和工作事项纵向细分为多个前后

5、相连的过程单元(作业)，将作业过程细分为过程，然后进行分析、简化、改善、整合10、【提示】贷款新规则使部门银行面临考验，在中国，中资银行的内部操纵系统都普遍存在一个缺点，即基于总、分、分理处垂直考核反应历程的“部门银行”组织架构下的“授权”，在“流程银行”组织信息帧工作下的业务流程和这种内部控制系统， 表面上看似完备，一旦发生问题，上下关系之间，部门之间就很难互相争吵，推卸责任，调查起来。 这些个弊端必须通过商业银行流程再造，把商业银行当前的部门管理改为过程管理和系统管理，建构基于“流程银行”的内部操纵系统加以解决。11、【提示】贷款新规则使部门银行面临挑战，业务流程的重建对银行竞争环境和客户

6、需求的变化，对业务流程进行“根本性的重新审视”和“彻底性的重新审视”，重建新的业务流程，要求效率、质量、成本、服务等各项重要指标流程银行是指在银行工商管理中引入业务流程再造的理论和实践，实施银行业务流程再造工程。 流程银行为内部控制精细化提供了客观基础，提高了控制效率和效果。 12、【提示】贷款新规使部门银行面临考验，银行的业务流程可以分为直接创造价值的顾客服务流程，如贷款业务流程、零售业务流程、外业务流程、咨询业务流程、代理业务流程等直接创造价值活动服务的后台通讯端口流程，如风险管理流程、产品开发过程、办公服务流程(管理流程)。 【提示】流程银行是当前国际先进银行普遍采用的管理模式。 13、

7、【提示】贷款新规则使部门银行面临挑战，过程银行的主要特征(专业化、垂直化、集中化和扁平化):(1)不以独立的产品为中心，而是以客户为中心；(2)各业务路线对应自成体系。 垂直化管理，单独会订(如德意志银行业务分为机构银行、零售银行和投资银行三大系统) (3)机构扁平化(建立业务流程和报告渠道后，划分业务模块、人员配置、职能设定)，14，【提示】贷款新规则使部门银行面临挑战，中台负责资金管理、风险管理， 在提供氟里昂服务的后台集中业务流程，负责人才、信息平台的通讯端口。 总之，流程银行的运行是前、中、后台工厂化流水作业。 是银行服务的工厂化。15、【提示】贷款新规或部门银行面临考验，【如】某银行

8、根据“一线服务客户，二线服务一线”的经营理念重建和建构业务流程，流程银行框架如下图所示。 注：改造为前、中、后台工厂化流水作业。 16、【提示】贷款新规涉及部门银行面临考验、股东大会、董事局、监事会、行长层、后台通讯端口流程、数据大集中仓库、顾客服务流程观念重建技术再建构组织架构再建构企业文化等，18、 【提示】贷款新规使部门银行面临考验，过程银行与部门银行的区别：过程银行是以过程为核心的“扁平化”组织架构下的“授权”，部门银行是以部门为中心的垂直“金字塔”组织架构下的“授权”。 流程银行以客户为中心，旨在提高客户的便利性；部门银行以银行长和部门引导人为中心，旨在便于管理。流程银行有利于精细化

9、控制，而且控制成本低、效果好的部门银行责任不明确、管理不善或流于形式。19、第二节“三个办法一个指南”体现的原则、二、诚信贷款原则和协议承诺原则(1)个人贷款管理暂行办法第十二条的规定：贷款人要求贷款人以书面形式提出个人贷款申请，并要求贷款人提供能够证明满足贷款条件的相关资料。 (2)流动资金贷款管理暂行办法第12条规定：贷款人对流动资金贷款申请资料的方式和具体内容提出要求，要求贷款人遵守诚实可靠的原则，承诺所提供的资料真实、完整，第20、2节“三种方法之一的指导”所体现的原则，是有效的。 (3)固定资产贷款管理暂行办法第10条规定：贷款人对向贷款人提供申请资料的方式和具体内容提出要求，要求贷

10、款人遵守诚实可靠的原则，约定所提供的资料真实、完整、有效。 21、【例】企业经营团队的声明书，例如财务报表型借贷(即银行的贷款决定主要是基于企业提供的财务报表所反映的企业“健康状况”)。 银行业金融机构在信用管理过程中应经常使用公司的财务报告，一般要求公司管理层发行承诺书，对于因虚假财务报告而误解银团贷款决策应承担相应责任。 财务报告承诺书的参考格式如下所示。22、【例】企业经营组的声明书、公司承诺书银行：为了协助贵行的信用管理业务，本公司对提交贵行财务报告的所有已知事项作了如下声明： (1)本公司约定，财务报告是按照企业会订准则和会订制度的规定作成的。 (2)本公司制作财务报表的基础与上一年

11、度一致，本公司管理层对贵行提交财务报表，承担23，【例】企业经营团队声明的真实性、完全性和合法性。 (3)本公司约定符合财务报告适用的会修订准则和有关会修订制度的规定，公允反映本公司的财务状况、经营成果和高速缓存区流动情况，不存在重大的误报(包括泄漏)。 (4)本公司向贵公司提供了所有财务信息和关于贵公司贷款管理的其他数据资料。 (5)本公司提供有关公司和关联交易的全部资料。 24、【例】企业经营阵容声明书，(6)本公司提供全部或有事项的资料和重要承诺事项。 (7)本公司不履行合同，因此不存在对财务报表产生重大影响的事项。 (八)本公司对资产负债表上记载的所有资产均享有合法权利，除披露事项外，

12、没有抵押、典当行的资产。 (9)作为本公司编制财务报表依据的持续经营假设是合理的，没有修订经营终止和破产清算。 25、【例】企业经营阵容声明书，(10 )本公司提供所有资产负债表未来事项的资料。 (十一)本公司管理层没有确信没有收到监管机构关于调整或修改财务报表的通知的税务纠纷。 如因本公司提交贵行财务报表及相关资料的质量问题误解了贵行的信用管理，本公司愿承担相当的责任，受到相应的处罚。 因此声明公司的责任者：年月日，26，第二节“三个办法一个指南”体现的原则，三、实际贷款支付原则(1)个人贷款管理暂行办法第七条的规定：个人贷款用途必须符合法律法律规范规定和国家有关政策，贷款人不得发放没有指定

13、用途的个人贷款。 第九条规定：贷款人应当建立贷款人合理的收入债务比例制控制反应历程，结合贷款人收入、债务、支出、贷款用途、担保情况等因素，合理确定贷款金额和期限，控制贷款人各期还款金额不超过其偿债能力。、第二十七、第二节“三个办法一个指南”体现的原则；(二)流动资金贷款管理暂行办法第六条规定：贷款人合理修订贷款人运营资金需求，慎重确定贷款人流动资金信贷总额和具体贷款额，不得超出贷款人实际需要发放流动资金贷款。 贷款人应当根据贷款人生产经营规模和周期特征，合理设定流动资金贷款业务品种和期限，满足贷款人生产经营资金需求，实现对贷款资金回收的有效金刚特罗尔。28、第二节“三种方法之一的指导原则”体现

14、的原则，四、贷款分配控制原则(1)个人贷款管理暂行办法第二十七条的规定：贷款人应加强对贷款的发行管理，按照审查贷款和贷款分离的原则，设立独立的贷款管理部门或岗位，执行贷款条件，满足约定条件流动资金贷款管理暂行办法第二十三条的规定：贷款人应当建立独立的责任部门或者单位，负责流动资金贷款的发放和支付审查。29、第二节“三个办法一个指南”体现的原则，(3)固定资产贷款管理暂行办法第二十一条的规定：贷款人应当设立独立的责任部门或者岗位，负责贷款的发放和支付审核。 五、贷款后管理原则(1)个人贷款管理暂行办法第三十五条规定：个人贷款支付后，贷款人应当采取有效方式跟踪检查和分析贷款资金的使用、贷款人信用和

15、担保情况的变化等，确保贷款资产的安全。30、第二节“三个办法之一指南”所体现的原则；(2)流动资金贷款管理暂行办法第三十条的规定：贷款人应当加强发放贷款后的管理，对贷款人所属行业和经营特点，通过定期和不定期的现场检查和非现场监测，分析贷款人的经营、财务、信用、信用第二节“三种方法一个指南”体现的原则、六、处罚限制原则(1)个人贷款管理暂行方法第七章参照“法律责任”(2)流动资金贷款管理暂行方法第七章参照“法律责任”(3)固定资产贷款管理暂行方法第七章参照“法律责任”例如第三十八条的规定：贷款人有以下情况之一时， 银行业监督管理机构可以根据中华人民共和国银行业监督管理法第三十七条的规定采取化学基

16、监督管理措施：32，第二节“三种方法一种指导”的原则，(一)固定资产贷款业务流程有缺陷的；(二)根据本办法的要求没有将贷款管理各个环节的责任落实到具体的部门和岗位的；(三) 贷款调查、风险评价未尽职的；(四)未按照本法规定继续有效监测贷款人和项目工程经营情况的；(五)贷款人对违反合同约定的行为未及时采取有效措施的； 33、第三节“三种方法一个指导”的精髓，一、禁止发放个人贷款管理暂行办法的精髓(一)无指定用途贷款。 个人贷款用途必须符合法律、法律规范规定和国家有关政策，贷款人不得发放没有指定用途的个人贷款。 个人提交贷款申请时，必须具有明确合法的贷款用途。 对云同步贷款人应就贷款人贷款用途进行

17、职务调查，有效防范个人贷款业务风险。 (二)要求实施贷款面谈制度。 34、第三节“三种方法一个指导”的精髓，(三)支付管理方面的要求。 这是个人贷款管理暂行办法的核心内容。 该方法除特殊情况外，个人贷款必须采用贷款人受托支付方式支付给贷款人交易对象，即贷款人根据贷款人的报销申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的贷款人交易对象。 同时，贷款人在发放贷款资金前要审查贷款人的关联交易资料和证书是否符合合同约定条件，支付后要做相关详细的认定记录。35、第三节“三种方法之一指导”的精髓，二、流动资金贷款管理暂行办法的精髓(一)流动资金贷款需求的修订。 这是流动资金贷款管理暂行办法的核心指导思想。 这主要是由于考虑到流动资金贷款支付频繁、周转快、支付管理成本高，但影响企业流动资金占有的因素比较明确、流动资金需求可以合理估算等因素，云同步实践中的流动资金贷款挪用也是贷款人发放的流动资金贷款金额超过了贷款人的实际流动资金需求。 36、【提示】流动资金贷款需求的修订【提示3-1】学会使用资产负债表，所谓脉资产负债表，是反映企业某特定日期的财务状况的报告书。 资产负债表为企业融资决策提供重要的信息服务通讯端口，帮助企业发掘潜力，改进工作，实现财富管理目标。 因此，通过比较分析连续多个时间点的资产负债表，可以发现企