港口建设费征收管理系统-海事工作人员操作培训.ppt

1、港口建设费征收管理系统,-海事核心管理系统,1,主讲人：贾亦赫,课程介绍,第一讲 港口建设费征收管理系统总体介绍 第二讲 核心系统基础管理及收据管理 第三讲 货物申报 第四讲 收费管理 第五讲 资金管理 第六讲 汇缴管理 第七讲 核算、查询管理,2,港口建设费征收管理系统,第一讲 港口建设费征收管理系统介绍,3,大纲,第一讲 港口建设费征收管理系统总体介绍 项目背景 建设目标 设计思路 部署架构 应用模式 软硬件建议配置,4,背景情况,港口建设费是由国家开征的专项用于水运基础设施建设的政府性基金。 根据港口建设费征收使用管理办法(简称办法)，交通运输部负责港口建设费的征收管理工作，直属海事机构

2、负责港口建设费征收工作的组织和实施。 由交通运输部海事局立项，北京华正世纪软件技术有限公司（简称华正公司）承担了港口建设费征收管理系统的研发工作。,5,以办法为设计开发指引，充分利用海事非税收入信息化管理的经验，将港口建设费纳入信息化管理系统，初步实现港口建设费的电子化征收。 适应财政非税收入改革的要求，落实办法相关配套制度，通过信息系统设计港口建设费征收模式标准化、业务流程规范化、实际操作简单化，辅助港口建设费征收工作的平稳过渡和顺利接管。,6,建设目标（一）,借助先进的信息技术和网络技术，设计开发统一的港口建设费征收管理系统，实现包括申报、校验、征收、核算、稽查等环节在内的港口建设费征收全

3、流程管理。 以航运货物物流数据交换标准为基础，建立海事货物舱单数据标准，实现海事货物数据管理的标准化，为海事货物数据交换和共享提供技术保障。,7,建设目标（二）,非税收入征管的特点：严格执行收支两条线，实行以票管费。 非税收入征管的属性：强制性、公平性和非盈利性。 非税收入征管的环节：收据闭环管理、收入闭环管理、资金闭环管理。 非税收入征管的关键：以收据监控收入、以收入监控资金，形成递进式和多层次的监督和控制管理。,港口建设费作为一项政府基金，属于非税收入范畴，具有非税收入的特点和属性。,8,系统设计思路,海事局与代收单位之间形成委托征收和代理征收的契约关系，是一种显式契约。 派出机构和代收单

4、位既相似也不同。 委托代理关系在经济学上泛指涉及非对称信息的交易。 海事局对代收单位管理的关键性问题就是要解决信息不对称问题，确保征收的决策和实施。 委托代理的实现重点在于激励机制，以代收单位行动效用的最大化使海事机构获得最大化收益，包括信任、管理公平性和规范性等。,港口建设费征收管理有其特殊性，采用直收和代收管理模式，管理延伸至代收单位。,9,系统设计思路,10,系统功能架构,海事核心管理系统 部署在海事内网辅助海事工作人员完成港口建设费征收管理。 主要包括货物申报、收据管理、收费开票、汇缴管理、资金管理、核算管理、查询分析等模块。 代收管理系统 主要包括收据管理、申报管理、收费开票、资金管

5、理和数据上报等功能。,11,系统功能架构,数据交换系统 实现货物数据、征收数据等存储、转换、加密、传输、交换和共享的软件系统，主要负责海事核心管理系统和代收单位管理系统之间的数据交互，部署在直属海事局外网上，通过网闸实现内外网数据交换。,12,系统功能架构,申报工具 货主和代报单位可以根据自己的需要通过申报工具离线申报，申报工具根据录入的货物数据生成标准格式的海事舱单报文，再向海事机构申报。 专业技术服务网站 通过Internet向海事机构、代收单位、代报单位、货主等提供港建费知识库、在线培训、在线技术服务、安装下载、软件更新等服务。,13,系统功能架构,海事核心系统部署于海事系统内网，在直属

6、局和分支局部署，涵盖海事系统各级机构用户，完成港口建设费综合管理工作。 代收系统部署于代收单位内部，用于代收单位进行代征港口建设费相关工作。 申报工具部署在货主和代报单位的机器上。 数据交换系统部署于海事外网，为每直属局设立一个数据交互节点。 专业技术支持服务网站部署于Internet公网上,14,系统部署架构,在海事非税收入管理规范化的基础上，我们认为港口建设费的征收需要从收据流、收入流、舱单流和资金流四个方面着手，逐步实现港口建设费的足额征收和应征不漏的目标。,15,信息化管理流程,收据是收费人与交费人之间的结算凭证，海事机构征收港口建设费使用港口建设费专用收据。港口建设费专用收据包括“港

7、口建设费专用收据（机制）”和“港口建设费专有收据（手工）”两种类型。 收据管理分为海事机构内部管理和代收单位管理两部分，海事机构内部管理采用收据库存的管理思路按照管理级次逐级领发、分级管理，代收单位管理由海事核算级机构采用“以旧换新”的思路对代收单位进行收据管理。,收据核销,收据库存,收据使用,收据入库,收据核销,收据核销,收据出库,核销上报,收据发放,收据核销,收据使用,16,收据流,舱单是航运物流数据的基本单位，一个舱单又由一个或多个提运单组成。海事机构获得舱单数据的来源主要依靠代收单位上报、代报单位申报和货主申报。,海事机构,代收单位,代报单位,货主,17,舱单流,收入流管理是指从业务申

8、报、计费、开票、结算、汇缴到核算的港口建设费收入闭合管理流程，实际上就是港口建设费征收管理的一系列操作。 海事机构的管理流从制定港口建设费征收管理政策开始，政务级机构根据核算级机构的管理政策对申报数据完成计费，通过开票、结算向缴费人征收港口建设费，然后将票、款汇缴到核算级机构，核算级机构完成港口建设费的会计凭证的编制工作。 代收单位的管理流是依据海事机构制定的港口建设费征收管理政策对申报数据计费，通过开票、结算向缴费人征收港口建设费，定期将征收管理数据上报给海事机构。,稽查,管理政策,结算,计费,核算,汇缴,开票,数据上报,计费,结算,开票,申报,申报,18,收入流,资金流是港口建设费征收过程

9、中重点管理的对象，根据规定港口建设费资金应于当日缴入国库。由于海事机构内部或代收单位内部岗位、职责、权限的不同，不可能每收到一笔港口建设费立刻存入到国库帐户中，那么港口建设费资金缴入国库之前需要对其进行有效管理，保证港口建设费资金及时进帐并按时缴入到国库中。 资金流的管理包括两部分内容，一部分海事直收过程中对各机构征收的港口建设费资金上报、缴库和对账的管理过程，另一部分是代收过程中海事机构对代收单位征收的港口建设费资金上报、缴库和对账的管理过程。,19,资金流,港口建设费征收管理辖区是由一个具有港口建设费核算权限的海事机构所管辖的所有对外开放的码头、浮筒、锚地、水域组成的管理区域。 收入独立核

10、算 与代收单位签订统一代收协议 与代收单位统一收据管理 与代收单位统一资金管理 统一代收单位信用额度管理 与代收单位进行数据交换 统一管理派出机构,港口建设费征收管理辖区的概念,20,系统应用模式,舱单申报存在两种技术性误差,货方,船方,进口申报提运单,出口申报提运单,进口申报舱单,出口申报预配舱单,出口申报清洁舱单,货方与船方数据 不一致误差,预配与清洁之间 误差,21,舱单申报管理模式,舱单申报管理的三个步骤,依据申报数据收费开票,获取航运货物数据,依据确报数据消除误差,申报,认定,清理,船方申报,货方申报,代收申报,船方数据,货方数据,数据校对,数据认定,货物调舱,收费清算,22,舱单申

11、报管理模式,货物进口申报模式 代报单位在货主申报前申报进口舱单，此时按照代报单位申报的舱单进行认定。 货主在代报单位申报前进行提运单申报，此时只能按货主申报的提运单认定，在代报单位申报进口确认舱单后，需要按照代报单位申报的舱单进行清理。,23,舱单申报管理模式,货物出口申报模式 在装船前如果代报单位和货主分别申报预配舱单和提运单（即装货单），则以货主申报的提运单为准认定，否则以代报单位申报的预配舱单认定。 在装船后，根据代报单位申报的清洁舱单，对之前认定的提运单或预配舱单进行清理。,24,舱单申报管理模式,25,舱单申报管理模式,舱单申报模式 政务大厅申报（货主/代报单位） 工作人员录入或导入

12、 向代收单位申报（货主） 工作人员录入或导入,26,舱单申报管理模式,27,海事直接征收业务模式,审核 1、进口业务审核：舱单信息准确性、一致性，并进行舱单备案。 2、出口业务审核：预配舱单港建费缴讫情况。 稽核 对未及时缴费的舱单进行追缴或清算。,28,审核稽核管理模式,港口建设费征收管理系统,第二讲 基础管理、收据管理,29,第二讲 基础管理模块、收据管理模块 基础管理模块 收据管理模块 入库 出库 核销,30,大纲,31,系统功能,核心管理系统部署于直属海事系统，涵盖海事系统各级管理机构，用于完成港口建设费收据流、舱单流、收入流、资金流的综合管理工作。,32,系统功能,33,系统功能,系

13、统管理主要完成系统用户、管理机构、银行账户、港口、码头锚地、船代或承运人、代收单位、工作站、初始化编码表(收据类型、结算方式、收款项目、JT码货类、HS码货类等)的管理。,34,系统管理菜单,35,系统管理配置流程,36,机构管理,37,征管节点的征管范围,机构管理,38,机构管理,39,用户管理,40,用户管理,41,银行账户管理,42,银行账户管理,43,代收单位管理,44,工作站管理,45,船代承运人管理,46,船代承运人管理,47,码头锚地管理,48,码头锚地在其主管机构本级、上级机构及下级机构之间使用，平级机构不可使用。,码头锚地管理区域,收据类型、结算方式、收费项目、JT货类、HS

14、货类的管理是受到严格受控的。系统中只能进行查看，不能进行任何编辑（新增、修改、删除）类操作。 更新操作只能在交通运输部海事局批准后通过系统升级或者特殊技术手段进行。其功能包括刷新、退出。,49,其他非设置基础数据管理,第二讲 基础管理、收据管理 基础管理模块 收据管理模块 入库 出库 核销,50,目录,收据管理：主要完成“港口建设费专用收据”从入库、出库、使用到核销的全生命周期管理。,51,核销,收据,入库,出库,收据管理概述,收据是收费人与交费人之间的结算凭证，海事机构征收港口建设费使用港口建设费专用收据。港口建设费专用收据包括“港口建设费专用收据（机制）”和“港口建设费专有收据（手工）”两

15、种类型。 收据管理分为海事机构内部管理和代收单位管理两部分，海事机构内部管理采用收据库存的管理思路按照管理级次逐级领发、分级管理；代收单位管理由海事核算级机构采用“以旧换新”的思路对代收单位进行收据管理。,52,收据管理概述,53,收据库存管理流程,收据入库功能用于登记本机构港口建设费收据入库信息。功能包括：筛选、刷新、领用、开封、发放、修改、删除、审核、退出。 收据入库主要操作包括：筛选、刷新、录入、置入、退库、修改、删除、审核、导出、退出。,54,收据入库,55,收据入库,56,三种入库方式的区别：,入库方式说明,57,收据入库注意事项,收据出库功能用于将本机构港建费收据下发至下级、下级退

16、回给上级、将收据开封以供本机构开票使用。功能包括：筛选、刷新、领用、开封、发放、修改、删除、审核、退出。,58,收据出库,59,收据出库,60,收据出库种类一共分有四种方式：领用、开封、发放、退库。,出库方式说明,61,收据出库注意事项,收据核销功能用于将开过的收据或在库未使用的收据进行核对并销毁。票据的核销操作需要由征管节点集中执行，下级机构在生成核销表后需逐级上缴直至征管节点。 系统提供了生成核销单、上报核销单、接受核销单、打印核销单信息、核销日志、核销封面等功能。,62,收据核销,63,收据核销,64,收据核销注意事项,库存查询功能用于查询当前机构内的库存票据情况。本功能模块包括筛选、刷

17、新、打印、退出等功能。,65,收据库存管理,用户可根据条件对窗口中的现实结果进行筛选显示，筛选条件共有“库存状态”、“收据类型”、“开始票号”、“结束票号”、“核销状态”、“目标机构”六项。,66,收据库存管理,谢谢！,67,结束语,港口建设费征收管理系统,第三讲 核心系统-货物申报,68,货物申报功能框架,69,舱单审核,清洁舱单确认,稽核审查,舱单稽核,调舱,货物申报功能主要完成货物在港口装卸信息的申报管理。 申报数据组成，舱单和提运单。 舱单：是提运单的集合，记载了与船舶有关的信息。 提运单：记载了与货物有关的信息 申报方式：向导方式和专业管理方式 向导方式：适用于批量增加和导入。 专业

18、方式：适用于查询、增、删、改综合管理,70,货物申报概述,申报类型：,71,货物申报概述,72,货物申报流程（向导式）,选择录入方式：,73,货物申报向导一,货物主要分为集装箱和非集装箱两种,74,货物申报向导二、向导三,75,曾缴情况说明,输入集装箱货物时还需输入集装箱内的货物信息。 集装箱箱型为模糊匹配式。 集装箱状态分为整箱、空箱、商品箱、拼箱（主），拼箱（从）。,76,集装箱状态说明,提运管理窗口将分为两部分，上部显示出舱单基本信息，下部以选项卡形式列出该舱单中不同申报类型的货物的基本信息。单击每个选项卡用户可以查看不同申报人和不同申报内容的提运单数据。,77,提运单管理,78,导入式

19、申报,已经存在的提运单，系统将用绿颜色提醒用户，并默认不导入。如果存在的提运单已经收费，则系统用灰颜色表示。 选择再次导入已经存在的提运单，系统将默认覆盖上次申报的数据。,79,导入说明,舱单管理窗口将分为两部分，上部显示出筛选条件，下部列表显示指定查询条件下所有舱单的基本信息。,80,舱单管理,舱单审核用于海事机构核对舱单预配申报情况及费用缴讫情况。由于舱单信息申报分为了海事局直接征收申报形式和代理申报收费两种形式，系统分别对两种申报通过不同的菜单来完成。,81,舱单审核,82,海事直接征收舱单审核处理,一、出口业务舱单审核通后，其预配舱单申报的提运单数据不再允许修改。 二、对于出口业务舱单

20、，只有审核通过，才可进行其清洁舱单申报。 三、对于进口业务舱单，审核通过后，其所有申报类型的提运单数据均不允许修改。,83,海事直接征收舱单审核注意事项,84,代收舱单审核处理,可用额度=授信额度-已审核舱单累计占用代收单位的额度 已审核舱单累计占用额度=所有出口业务已审核舱单的未缴金额*出口比率+所有进口已审核舱单的未缴金额*进口比率 所有进口/出口业务已审核舱单的未缴金额是根据每个舱单中按照提运单号进行每一条提运单累计（相同提运单不同金额按照优先级进行选择）计算得出。 所有进口/出口业务已审核舱单未缴金额=所有进口/出口业务已审核舱单应缴金额-所有进口/出口业务已审核舱单已缴金额。 所有进

21、口/出口业务已审核舱单已缴金额是已经开票的收费金额。 出口比率和进口比率是在系统部署时设置的。,85,代收舱单审核额度说明,清洁舱单确认功能针对出口业务，对船方或承运人申报的出口清洁舱单信息进行确认。清洁舱单确认后，舱单相关信息将不允许进行修改。,86,清洁舱单确认,清洁舱单确认前，系统会自动显示“申报收费情况统计表” 清洁舱单确认后，则该舱单相关信息将不允许进行修改。 在执行清洁舱单确认操作后，方可执行“清算”、“调舱”操作。,87,海事局直接征收清洁舱单确认,88,代收清洁舱单确认,用户可通过“取消确认”完成清洁舱单确认的逆操作。 对于代收单位申报数据： 在海事执行确认前可通过“驳回”而将

22、舱单退回至代收单位。 在海事执行确认后，需由代收单位发起请求撤销后，方可执行取消确认操作。,89,清洁舱单确认注意事项,稽核审查用以查看已经执行清洁确认的舱单收费情况。,90,稽核审查,调舱功能用于出口业务中，当申报清洁舱单并确认后，出现清洁舱单中的提单与预配舱单中的提单数量不一致的情况，此时除了退费外还可以进行调舱处理。功能包括筛选、刷新、调舱、退出。,91,调舱,92,调舱处理方式,调舱执行条件： 已经执行“预配申报”和“船代清洁申报”，并进行清洁舱单确认； 已根据“预配申报”的情况执行过收费； “船代清洁申报”的提运单数量小于“预配申报”的提运单数量； 针对两次申报的差异未执行清算； 调

23、舱的目标舱应为未进行清洁舱单确认的状态。,93,调舱执行条件,谢谢！,94,结束语,港口建设费征收管理系统,第四讲 核心系统-收费管理,95,收费管理主要完成对直收申报的提单进行开票、清算、收据处理、收据查询，代收业务补退清算等操作。,96,收费功能概述,97,收费管理功能框架,开票设置功能用于收费开票前的基础设置。内容包括设置工作站设置、收据类型设置、打印机设置、纸张尺寸、水平偏移、垂直偏移。,98,开票设置,收据开票功能用于提运单申报完毕后的开票处理。功能包括筛选、刷新、查看、逐单开票、合并开票、汇总开票和退出。,99,收费开票,筛选： 系统默认不显示任何数据 船名、航次、提运单号必须输入

24、任意一项，才能进行筛选 刷选支持模糊查询 系统默认按优先显示能开票的数据，1优先级最高。,100,收费开票筛选条件说明,逐单开票：每张提运单打印一张发票。,101,逐单开票,合并开票：相同收货人/托运人打印在同一张发票上,102,合并开票,汇总开票：不区分任何信息（货类、收发货人等），将所有提运单汇总开在一张发票上，此时不打印单价。,103,汇总开票,若一张收据无法容纳该提运单中的收费信息，则输出多张收据，直至完全输出。 如果出现几张提运单在一张收据中无法打下的情况，系统会自动进行分页，不容许提运单跨两张收据。 开票成功后系统自动关闭打印预览窗口，并刷新收费开票主界面。,104,收费开票注意事

25、项,打印,清算开票功能以清洁舱单（出口）和船代申报（进口）作为标准，判断实际用于计费的提运单申报的货物信息是否正确，进而判断是否需要进行补退差额处理。功能包括筛选、刷新、清算、退出。,106,补退清算,107,补退清算,补退清算功能用于以下两种情况： （1）出口业务中，清洁舱单确认后，出现清洁舱单与预配舱单（已收费）的提运单金额不一致的情况，需要进行补退清算处理。 （2）进口业务中，申报舱单审核后，出现货主申报（已收费）和船方申报的提运单金额不一致的情况，需要进行补退清算处理。,108,前提情况和处理方式,收据处理功能用于对已经打印的收据进行异常情况下的特殊处理。功能包括筛选、刷新、查看申报、

26、补打、重开、作废、冲销、同步、退出。,109,收据处理概述,应用场景：当收据在打印过程中出现硬件错误（如打印机故障），未完成收据打印，但系统已经将提运单保存为已经收费状态。 前提：收据未登记作废、未登记丢失、未录入缴款单/进账单、也未汇缴收据时，则可对收据进行补打操作。 系统处理：自动补打原收据。 提示：补打的收据信息不变，与原收据信息保持一致。,110,补打,应用场景：当缴款人或结算方式填写错误。 前提：收据未登记作废、未登记丢失、未录入缴款单/进账单、也未汇缴收据时，则可对收据进行重开操作。 系统处理：在新开收据同时，作废原来收据。 提示：重开时用户只能修改所选收据的缴款人及结算方式，而不

27、能对其他信息做修改,111,重开,应用场景：收据中任何一项信息出现错误时。 前提：收据未登记作废、未登记丢失、收据四联全能收回、未录入缴款单/进账单、也未汇缴收据时，则可对收据进行作废操作。 系统处理：自动将收据标记为作废，并清空收据中的所有货物收费信息。同时提运单被置为未收费状态。 提示：对于合并和汇总开票的收据，则其与之关联的收据也会自动作废。,112,作废,应用场景：任何情况下都可以通过冲销方式更正错误收据。通常使用收据冲销是在重开、作废已经无法处理的情况下。例如：当港口建设费收据一式四联无法全部收回时、已经录入缴款单/进账单。 前提：收据未登记作废、未上缴. 系统自动处理方式：自动生成

28、一张与原收据内容一致，金额为负的收据。,113,冲销,应用场景：当已开封的空白收据若发生丢失或损坏时。可以通过收据登记功能将收据登记为作废或丢失。 系统处理：自动将指定范围的收据置为丢失或者作废。,114,收据同步,代收退款清算功能用于代收单位出口业务中针对预配舱单已收费，并且清洁舱单已经确认，出现清洁舱单申报与预配舱单申报金额不一致的情况，海事机构需要对代收单位进行退还差额的处理。,115,代收退款清算,谢谢！,116,结束语,港口建设费征收管理系统,第五讲 核心系统-资金管理,117,资金管理用于将本机构收据及下级汇缴的收据登记银行进账单，并可通过资金管理功能对下级代收单位生成的缴款单进行

29、确认。,118,资金管理概述,119,进账单查询,资金管理功能框架,登记进账单：用于登记将收入款项存入指定银行账户的凭证。功能包括筛选、刷新、登记、查看、删除、退出。,120,登记进账单,确认缴款单：用于确认代收单位上缴的港口建设费。功能包括刷新、接收、筛选、退出。,121,确认缴款单,进账单查询：用于查询已制作的进账单，并可对已制作的进账单进行删除。,122,进账单查询,谢谢！,123,结束语,港口建设费征收管理系统,第六讲 核心系统-汇缴退缴,124,汇缴退缴功模块为海事机构提供收据（记账联）上下级汇缴、退缴功能。通过此功能，非征管节点海事机构可将收据收据逐级汇缴征管节点，由征管节点接收汇

30、缴后完成后续港口建设费核算的核算工作。,125,汇缴日志,汇缴退缴,126,使用范围及功能,汇缴收据功能是将非征管节点机构的开票收据逐级汇缴入上级征管节点机构。,127,汇缴收据,使用机构：只有非征管节点的海事机构能使用。 前提：存在已经开票。 系统处理：当用户点击【汇缴】按钮时，将用户选定的收据发送给上级机构。 提示：汇缴完成后可以打印报表。 汇缴完成后，上级机构可以使用【接收汇缴】中的【逆汇缴】或者【退缴收据】进行逆操作。已经核算的收据不能进行可逆操作。,128,前提条件及处理方式,本级机构可以使用该功能将下级汇缴上来的错误收据退缴至下级机构。功能包括刷新、退缴、筛选、退出。,129,退缴

31、收据,使用机构：接收汇缴的上级海事机构。 前提：已经将下级非征管机构汇缴的收据接收到本级但是尚未登记银行进账单。 系统处理：当用户点击【退缴】按钮时，将用户选定的收据退回下级机构。 提示： 汇缴完成后可以打印当期退缴报表。 用户可以按下级机构、结算方式和收据状态查询需要退缴的收据。,130,前提条件及处理方式,该功能用于上级机构接收下级汇缴上来的汇缴单。同时，系统提供逆汇缴功能，可以将发现错误的汇缴单返回给下级机构。功能包括：刷新、接收汇缴、逆汇缴、退出。,131,接收汇缴,使用机构：汇缴单位的上级海事机构。 前提：下级非征管机构已执行汇缴。 系统处理：当用户点击【接收汇缴】按钮时，将用户确认

32、后的缴款单接收到本级。 当用户点击【逆汇缴】按钮时，将下级上报的数据退回下级。 提示：接收汇缴界面默认显示所有未接收或者逆汇缴的缴款单。,132,前提条件及处理方式,该功能给用户提供对于本级汇缴操作的相关查询。用户可以查询历史汇缴给上级单据的记录、历史接收下级汇缴单据的记录和历史逆汇缴的单据，同时系统提供了打印汇缴汇总表功能。,133,汇缴日志,该功能提供按指定日期范围查询：用户历史汇缴给上级的和接收上级退缴的全部单据；用户历史接收下级汇缴和退回给下级的单据。功能包括筛选、刷新、打印、退出。 【打印】功能提供的统计报表可以反映实际接收和汇缴的单据实际金额。,134,汇缴汇总,谢谢！,135,结

33、束语,港口建设费征收管理系统,第七讲 核心系统-核算管理,136,用于征管节点机构自动生成港建费收入会计凭证并传递给总账系统。,137,核算管理功能概述,138,核算处理流程,核算设置用于对核算管理相关基础业务信息进行设置，用户可设置写入总账软件的基本信息，功能分为基本设置、机构设置、代收单位设置、银行账户设置、业务类型设置。,139,核算设置,140,核算设置,在借贷方科目中，可以挂接机构、银行账户等信息，用$P表示直收机构或代收单位名称，$A表示银行账户名称，$B表示结算方式名称，$I表示业务类型名称。 在借贷方摘要中，也可以挂接机构、银行账户等信息，用#P表示直收机构或代收单位名称，#A

34、表示银行账户名称，#B表示结算方式名称，#I表示业务类型名称。,141,核算设置概述,收费机构设置是对海事机构港口建设费账务核算时，科目需要挂接的业务码进行设置。 在总账中，需要对该科目设置业务码。如果总账设置了业务码，而此处不设置，需要手工干预凭证的生成。,142,核算设置（收费机构设置）,代收单位设置是对代收单位港口建设费账务核算时，科目需要挂接的业务码进行设置。,143,核算设置（代收单位设置）,银行账户设置是对港口建设费账务核算时，银行账户科目需要挂接的业务码进行设置。,144,核算设置（银行账户设置）,结算方式设置是对港口建设费账务核算时，科目需要挂接的业务码进行设置。,145,核算

35、设置（结算方式设置）,业务类型设置是对港口建设费账务核算时，科目需要挂接的业务码进行设置。,146,核算设置（业务类型设置）,收入核算用于征管节点机构将汇缴上来的收据银行进账单进行财务核算。功能包括筛选、刷新、核算、退出。,147,收入核算,148,收入核算,使用机构：仅核算机构。 前提：存在尚未核算的银行进账单，并且已经通过【核算设置】功能将相应参数设置完毕。 系统处理：根据设置保存当前核算信息到核算单中。,149,前提条件及处理方式,核算日志用于查看进账单核算记录，并将核算记录生成总账系统中的凭证，并可进行逆核算、作废凭证、冲销凭证等。核算日志功能包括筛选、查看、退出。,150,核算日志,在【查看】核算日志详细信息对话框中。用户不仅可以查看该核算单生成的凭证基础信息，还可以进行凭证制作、逆核算、作废、冲销操作。,151,查看核算信息,当用户点击【制作凭证】时，系统自动调出总账软件凭证窗口，用户可点击凭证界面中的【保存】按钮，将凭证保存到总账系统，完成核算过程。,152,制作总账凭证,用户点击【逆核算】按钮后本条核算数据将被删除，本条核算单所包含的银行进账单将重新置为未执行过核算的状态。相应总账系统中的凭证也被删除。 提示：只有总账中该凭证未审核的情况下，才能进行逆核算