巴塞尔协议Ⅲ与风险管理ppt课件.ppt

1、巴塞尔协议和风险管理，1，巴塞尔协议历史的变迁，1，2，3，巴塞尔协议改革的重点，3个支柱，巴塞尔协议和风险管理，4，风险管理各部门的职责，5，基本内容，2， 巴塞尔协议的历史变迁1 .任何银行海外机构都逃不开监管的母国和东道国应共同承担的责任，2003年通过巴塞尔协议，首次提出了三大支柱，增加了监管检查和市场规律等两大支柱。 2010年11月新通过的巴塞尔协定受到2008年世界金融危机的直接催生，提高了资本质量要求，增加了折扣率等监管指标，2008年雷曼兄弟倒闭，1974年美国富兰克林银行倒闭，3、 加强巴塞尔委员会银行体系稳健性(2009年12月)，提高资本质量扩大资本框架风险作为新资本协

2、议风险资本框架的补充措施引入了折扣率， 亲周期性重视系统风险与风险的关联性，防止对国际活动银行建立流动性最低标准，防止许多国家银行体系表内外折旧率的过度积累资本质量和水平不断受到侵蚀， 许多银行流动性储备不足银行无法应对影像银行积累的大量表外风险暴露的“再中介化”父周期的脱节和一些复杂的交易导致系统重要机构之间的关联进一步恶化金融危机，2009年12月监督了文件的主要内容。 危机的发生反应了很多问题，4、巴塞尔协定改革的核心要点，资本定义的关键变化包括：大幅度提高了一级资本中普通股的质量和一致性，监管调整主要以普通股为对象。 提高一级资本非普通股资本工具的质量。 简化次级资本。 次级资本的资格

3、标准只有一套，次级资本的子类被取消。 取消三级资本，保证补偿市场风险的资本质量等于补偿信用风险和操作风险的资本质量。 提高资本的透明度。 公开资本工具的所有要素与财务报告帐户的详细对应关系。 修改不同层次资本的比率限制，保证普通股在第一层次资本中所占的比率超过当前要求。 二次资本不得超过一次资本要求，取消明确的一次资本要求和总资本要求。 5、巴塞尔协议的三大支柱，最低资本充足率=资本/风险强化资产，6、巴塞尔协议的三大支柱-名词解释，信用风险基准法：银行根据风险暴露(exposures )可观察的特征， 将信用风险分为监管当局规定的几个种类(信用风险内部评级法：银行根据自己的内部评级，同时采用

4、违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限等四个要素来纠正风险以加强资产操作风险的基本指标法：银行在前三年的总收入平均值中由巴塞尔委员会规定的0 . 操作风险标准法：总收入仍然是反映银行业务规模和各条相关产品线操作风险规模的指标。 但是，银行必须对各产品线的资本要求进行订正，各产品线的资本要求采用不同的权重系数。 操作风险高级修订量法：银行采用定量和定性标准，通过内部操作风险修订量系统修订监管资本要求，7、重定义的资本结构、旧资本定义、新资本定义、持续经营时资本满足14个要求：普通股、一级资本和总资本分别高于风险加权资产的4.5%、6%的一级核心一级资本/股东资本、优先股、混合一级资本、高级二级

5、资本、低级二级资本、二级资本：受益顺序次于存款和一般债务，原始期限至少为5年，其他一级资本：保留利润等普通股、三级资本， 破产清算时资本满足14个要求的来源：巴塞尔委员会2009年的意见听取稿和2010年7月和9月的最终案，巴塞尔委员会继续研究紧急资本，可转换资本工具和具有减记特征的资本工具在监管资本框架中的作用1根据登记的地主权的权重进一步下降。 2按银行自己的等级决定。 3对于银行原创期为3个月的风险暴露，其权重根据相应的权重进一步下降。新协议最低资本要求、标准法信用风险权重、10、加权信用风险资产=风险权重*风险暴露、零售债权的风险权重、标准1的零售债权(1)风险暴露对一人、多人或小企业

6、(2)的个别风险暴露金额小(3) 信用风险度量方法-内部评估法IRB风险强化资产的推导公式相关性(r )=0. 12 (1exp (-50pd ) )/(1exp (-50 ) )0. 24-(1exp (-50pd ) ) 2资本要求(k )=lgdn (1- r )-0.5 g (PD ) (r/(1- r ) )0.5g (0.5g )。 最低资本充足率=资本/风险增强资产、14、操作风险资本订正方法、基本指标法操作风险资本订正公式为： KBIA=GI x KBIA=基本指标法所需资本GI=过去三年总收入的平均值=15%，巴塞尔委员会设定，标准法银行的业务包括公司金融、交易和销售、零售银

7、行业务， 商业银行业务、付款与清算、代理服务、资产管理(与零售证券公司) ktsa=(gi1-8x1- )分为8条产品线的8条产品线的各条产品线在过去3年的年平均总收入为1-8=委员会设定的一定百分比，8条产品线的各条产品线的总收入与资本要求、高级订量法银行使用定量和定性标准，通过内部操作风订量系统订正监管资本要求，15、巴塞尔协议三大支柱，最低资本充足率=资本/风险强化资产，16、内部资本充足性评价程序(ICAAP )、 第二支柱框架-监督检查过程理解所有实质风险的性质和水平，确定风险优先资本充足审批目标和资本构成审批所有实质风险的识别、修订量、报告政策，确定所有实质风险确定对实质风险与IC

8、AAP结合的基础进行资本压力测试， 评价压力对资本充足性的影响决定风险管理技术的有效性核算可用资本的基础评价确定内部资本充足率进行3年资本核算，评价基准状况及压力状况下的资本充足性设定目标及资本构成， 审查以下各方面的合理性：内部资本评估流程实质性风险识别、ICAAP结合压力测试方案的合理数据输入以及假设监督管理评估风险、资本管理能力和管理资本满足资本最低要求、监督管理资本缓冲和其他监督管理要求、第二柱监督检查内容、 任何形式的资本充足率框架，包括更积极的新协议，利用一定程度的复杂化高银行不断变化的风险分布，特别是银行新出现的各种业务机会。 因此，监督当局需要充分重视第二支柱。 压力测试(压力

9、测试)。 信用风险IRB法银行的资本必须足以防止严酷不确定的经济环境。 必须要求这样的银行对其系统进行充分保守的压力测试，其目的是估计在恶劣环境下发生时银行需要进一步增加多少资本。 银行和监管当局必须利用测试结果作为确保银行持有一定量资本的手段。 资本水平下降，监管当局可以要求银行降低风险，保证现有资本满足最低资本要求和压力测试反映的结果。 剩馀的风险处理。 监督检查的重点是通过使用风险集中和抵押、担保和信用衍生品来处理剩馀风险。 除了第一柱处理证券化，监督当局的监督检查一直很完善。 希望银行增加监管当局对证券化处理的理解。 与此相关的一些概念包括关于大面积风险转移、偿还条件和提前偿还特征的一

10、些考虑。 此外，如果银行对某证券化结构提供隐性支持(合同中未表示)，则应采取的监管措施、第三柱市场规律、市场规律可以提供安全稳健的银行环境，监管当局要求银行以安全稳健的方式经营。 考虑到安全性和牢固性，监管当局可以要求银行披露信息。 另外，监督当局有权要求银行向监督报告提供信息，部分监督当局可以对外公开这些信息的全部或者一部分。第三支柱市场纪律，委员会以鼓励市场纪律功能为目标，其手段是制定信息披露规定，使市场参与者掌握有关银行风险概况和资本水平的信息。 委员会认为公开的信息披露很重要，因为新协议允许银行使用内部订正量方法订正资本要求。 加强信息披露加强市场规律，新协议的第三个支柱有利于银行和监

11、管当局管理风险，提高稳定性。 一个重要的考虑是将巴塞尔II信息披露框架与各国的会议修订标准联系起来。 已经做了很多工作是确保新的协议披露要求以银行资本充足率为重点，同时与银行应遵守的会议披露标准不矛盾。第三支柱的公开内容、新增的折扣率监管指标、本轮危机的重要原因之一是银行体系表内外折扣率的过度累积。 虽然银行的折扣率往往过度积累，但资本充足率仍然很高。引入折扣率是为了实现以下目标，控制银行业折扣率的积累，避免不稳定的去杠杆化过程，并且这个过程危害到整个金融和经济系统，通过建立基于总风险暴露、简单、非风险敏感性的支持手段，实现基于风险的资本监管，1、2 其他事项1:第三支柱是23360校正：会修

12、订标准和市场发展，c，d，折扣率=A/B，22，折扣率详细的修订方法，23，采用新的杠杆指标对中国商业银行的影响， 短期内中国商业信用风险运营风险市场风险集中度风险残留风险流动性风险银行账户利率风险声誉风险商业风险法律风险第一支柱不包括风险资产负债管理的重要风险内部控制和外部环境风险第三支柱关于各种风险披露巴塞尔协定涵盖的各种风险2009年巴塞尔三建立了流动性风险监管国际标准两个新指标：流动性展望率纯稳定融资比率，四，一些大风险概况，操作风险：内部流程、人员与系统错误或外部事件错误导致的事件或行为导致的直接或间接损失风险。 包括法律风险和合规风险。 合规风险：指商业银行因不遵守法律、规则和规范

13、而可能受到法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险；市场风险：指由于市场价格(利率、汇率、股价和商品价格)的不利变动而损失银行表内和表外业务的风险。 流动性风险：商业银行有偿还能力，但无法及时获得足够的资金，或者无法以合理的成本及时获得足够的资金，无法应对资产增加或支付到期债务的风险。26、巴塞尔协议与风险管理、增长、资金成本、风险成本、资本成本/监管成本、风险管理的作用、一年的经济利润、收入、-运营成本、-资金成本、-风险成本、利润、-资本成本，根据集团的稳健风险状况从债务市场获利提供识别和鼓励利润增长的工具，最小化损失，鼓励风险分散，与评级机构和监管机构一起确保风险资本合规性降低资

14、本，27、确保巴塞尔协议对我的影响，2007年2月28日，中国银监会对中国银行业的新资本协议指导意见集中度风险备有资本充足率、动态监管工具，中国银监会应当在其他国家或地区(包括香港、澳门等)设立业务活动经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，从2010年底开始实施巴塞尔新资本协议。 当时，如果不满足中国银监会规定的最低要求，经批准可以延期巴塞尔新资本协议的这些银行也被称为新资本协议银行。 其他商业银行从2011年开始可以自愿申请实施巴塞尔新资本协定。非现场监督管理的主要指标，严格遵守29、10%和15%的信用集中度。 不知道集团内部的关联关系时，一律以10%的上限控制信用集中度。 银行投资持有和销售的企业债券的侗额和提供的各种保证