全市贷款新规视频实例讲解.ppt

1、1,贷款新规实例讲解,二 一年九月,2,“三个办法一个指引”（又称“贷款新规”）颁布与实施时间,2009年7月13日，颁布固定资产贷款管理暂行办法、项目融资业务指引，并自发布之日起3个月后，即10月正式实施。 2010年2月12日，颁布流动资金贷款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法，并自发布之日起实施。,3,省联社、市办以及银监部门重申： 2010年7月1日起必须严格执行贷款新规！,4,主要内容,一、回顾前阶段主要措施 二、目前总体执行情况 三、存在问题实例讲解 四、常见几个违规类型 五、几点意见及建议,5,一、回顾前阶段贯彻落实的主要措施,银监会贷款新规颁布后，在省联社和当地监管部门的指导下

2、，漳州市农村信用社积极响应，以抓“思想认识、教育培训、制度建设、流程完善、宣传引导、检查指导”为着力点，推动贷款新规的贯彻落实。 “六个着力点”-,6,一是着力抓思想认识。 漳州办事处和辖内联社上下联动，办事处年初召开视频会议传达、多次下发文件要求、召开贷款新规讨论会等措施大力推动，辖内联社及时召开会议传达和组织学习文件精神，城区等联社印制“三个办法一个指引”学习读本供员工学习以及编发信息专刊、组织新闻报道等形式开展宣传发动。提高员工对贷款新规出台重要意义的认识，增强贯彻贷款新规的紧迫感，防止出现 “上热下冷、左顾右盼、依然故我”等问题。,7,二是着力抓教育培训。 参加银监会贷款新规视频讲座、

3、省联社举办4期贷款新规视频培训、办事处举办辖区联社业务骨干贷款新规培训班，以及辖内联社对基层信贷相关人员进行转培训等等，经统计，至6月末全市农信社参加或举办培训班共35期，参训人数1513人。 同时全辖联社向中国银行业协会征订解读贷款新规共1246册，供员工自学或培训之用。通过多渠道多层次多方式开展贷款新规的学习、培训和教育，促进员工理解贷款新规的有关要求和特点，掌握和领会贷款新规的要旨和精髓。,8,三是着力抓制度建设。 制定和完善贷款新规实施细则和操作流程，提高贷款新规的可操作性和可执行性，是推动贷款新规在基层网点有效落实的关键环节。漳州办事处于3月末(30-31日)召集辖区联社业务、风险部

4、门负责人对贷款新规实施细则和操作规程进行修订和完善，并形成了个人贷款、流动资金贷款等实施细则和操作流程的参考范本，由各联社参照执行。 目前各联社已出台个贷、流贷、固贷实施细则和操作规程。,9,四是着力抓流程完善。 办事处始终把设立贷款支付审核岗、强化贷款支付审核管理、落实“贷放分控”“实贷实付”作为一项重中之重的工作来抓。4月份要求辖内联社明确和落实贷款支付审核岗位人员，要求基层网点贷款支付审核岗位实行AB角，并将全辖199个网点支付审核岗位人员名单上报办事处备案，要求支付审核岗做到岗位人员、岗位职责、教育培训“三个到位”，以此来强化贷款用途真实性的审核把关，把“实贷实付” 落到实处。,10,

5、五是着力抓宣传引导。 贷款新规的顺利推行离不开广大金融消费者的理解、支持与配合，需要有良好的内外部环境。漳州市农信社多管齐下，采取发放宣传折页、网点悬挂横幅或利用LED等方式、进入企业深入农村宣传、与客户面对面交流等方式多管齐下开展宣传，努力创造良好的外部条件。经统计，至6月末漳州市全辖开展宣传网点199个，占全部网点的100%，悬挂宣传横幅或LED宣传共206条，印制宣传资料28200册。,11,六是着力抓检查指导。 漳州辖内联社结合省联社的部署及银监会合作部的要求，上半年已多次组织贷款新规执行情况自查自纠工作，特别是今年以来漳州农信社推行联社职能科室周末下基层检查指导活动，加大对基层网点的

6、业务检查辅导工作力度，通过业务等职能部门经常性地与基层信贷人员交流、开展业务检查辅导，促进基层网点信贷相关人员对贷款新规的正确理解和准确把握，有力推动贷款新规在基层网点的贯彻落实 。,12,二、贷款新规贯彻落实的总体情况 省联社漳州办事处、漳州银监分局联合组成贷款新规调查组，于2010年8月9日至2010年8月20日期间，对漳浦、云霄、南靖、平和、城区等5家联社贷款新规贯彻落实情况进行现场调查。本次调查共组成两个调查小组，一组负责南靖、平和2家联社，另一组负责云霄、漳浦、城区3家联社，总共投入44个工作日。,13,调查目的 此次联合调查以了解掌握贷款新规执行情况为主。 以抓整改、促提高为根本目

7、的。 通过向联社管理层、基层网点信贷相关人员通报和反馈，使其了解掌握目前执行现状、存在问题、操作中的薄弱环节等等，促其及时采取有效措施落实整改。 把贷款新规贯彻好、落实好，有效防范信贷风险，推动农信社信贷管理水平的不断提高。,14,总体情况 总体来看，自贷款新规颁布实施以来，被调查的5家联社能高度重视，积极采取了培训、宣传、制度建设、检查指导等等一系列措施，并且也取得了一定的效果。但是，调查中发现，相当部分的基层网点信贷相关人员对贷款新规的理解和掌握还存在偏差、操作还不规范、贷后资金使用跟踪不到位等问题还很突出，特别是贷款支付审核工作还有待进一步加强。,15,这些问题应引起我们的高度重视，下一

8、步要进一步联社要加大业务检查指导力度，及时督促整改，不断规范提高。同时，省联社将组织对全省信贷相关人员进行贷款新规考试，按照省联社文件（闽农信办2010132号）规定“对考试不合格的，各联社要再组织培训，考试情况作为年度考核的内容之一。”,16,三、实例讲解 主要以本次调查发现的问题，选取部分较为典型、较有代表性的实例，结合银监会贷款新规以及漳州农信社制定的实施细则、操作规程进行讲解。 由于目前银监会贷款新规（即“三个办法一个指引”）只是对信贷管理的大的方向、总的要求进行规定，本身不具有很强的可操作性。,17,因此，漳州农村信用社在执行贷款新规的过程中，也处在一个不断摸索、不断完善的过程。-摸

9、着石头过河。 漳州市农村信社在严格依据“三个办法一个指引”的基础上，充分考虑我市信用社业务发展、人员配置等现状，并结合农村信用社信管系统，在3月份制定了贷款新规实施细则、操作规程。 此次讲解以银监会贷款新规（“三个办法一个指引”）、农信社制定的实施细则、操作规程为依据。以文件规定为准！,18,（一）借款合同填写不完整。 例：XX联社营业部于2010年7月28日向漳州市XX建材有限公司发放贷款200万元，流动资金贷款支付补充协议中贷后资金监管账户、开户行、户名等没有填写， “违约责任”及 “其他事项约定”均为空白。 5家联社普遍存在这一问题，反映出部分基层网点信贷人员对贷款新规“协议承诺”原则的

10、重要性认识不足。 协议承诺原则为三大精髓之一：贷款新规对贷款合同管理提出了以协议承诺原则为核心要义的监管要求，旨在引导和推动银行业金融机构加快建立健全贷款合同管理体系，切实维护自身权益。,19,涵义：为解决传统信贷业务实践中，在无明确合同依据情况下，贷款人 虽与借款人具有同等法律地位，却无法追究借款人提供虚假信息的责任、 维护自身权益的问题，贷款新规中专门明确了“协议承诺”原则。 “协议承诺”原则要求借贷双方及担保人等相关方制定周密完备的贷款合同、担保合同等协议文件，以明确各方权利义务、规范各方有关行为，实现调整各方法律关系，落实法律责任的目的。 “协议承诺”要求贷款合同等协议要涵盖过去不曾包

11、括的借款人或其他相关方面的一些事先承诺性的内容，使之成为调整贷款各方法律关系的依据。 借款合同要避免对重要事项未约定、约定不明或约定无效。,20,21,（二）贷款支付管理方面 1、受托支付操作不合规。 XX联社营业部于2010年6月28日向XX建材有限公司发放贷款200万元，贷款期限至2011年6月25日，支付方式为受托支付，借款人的交易对象共9个，但仅填写一张贷款支付申请（委托）书且交易对手名称、账号、开户行要素没有填写，同时另附一张对公贷款委托支付用款情况表对借款人9个交易对象进行汇总，该对公贷款委托支付用款情况表没有借款人委托支付的内容。 相关解释：省联社“三个办法一个指引”相关问题解答

12、：提款时，客户应提供经合法签章的贷款支付申请（委托）书，贷款支付申请（委托）书包含了提款申请和支付委托两项内容，不是一日一张，而是每次使用一张。,22,2、受托支付申请（委托）书填写不完整。 XX联社营业部于2010年7月29日向李XX发放贷款80万元，采取受托支付方式，贷款发放当天将账项全部转入借款人交易对手。但是个人贷款支付申请（委托）书中“受托支付交易对象、账号、开户行”等要素均未填写。 相关规定： 1、银监会个贷第三十一条 采用贷款人受托支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。 2、操作规程 规定：采用贷款人受托支付的，支付给借款人交

13、易对象或按借款合同和支付申请（委托）书的约定支付给借款人交易对象。,23,3、支付手续不完整，未经支付审核岗审核同意发放贷款。,如：XX联社XX信用社于2010年4月20日与福建省XX纸品有限公司签订一份最高额抵押借款合同，金额500万元，期限三年，用途为购买纸制品原材料。该社于2010年4月20日发放贷款250万元并转入借款人账户，用于收购树皮，分别于2010年4月21日，以受托支付方式支付给该公司的交易对手蔡XX100万元、于2010年4月22日以受托支付方式支付给该公司的交易对手郑XX150万元。经查，以上贷款出账时流动资金贷款支付申请（委托）书中未经出账审核人签署审核意见及签名。 贷款

14、审批通过不等于放款.-未经支付审核岗审核同意不得放款. 支付审核岗形同虚设，履职不到位。,24,操作规定:,流动资金贷款操作规程第二十三条 贷款支付审核岗确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过信用社受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。 （一）采用信用社受托支付的，贷款支付审核岗在借款人提款时，根据借款人提交的流动资金贷款支付申请（委托）书、借款合同、借款借据及与贷款用途相符的提款证明资料进行审核。审核同意后并将相关手续提交临柜柜员，.将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。 （二）采用借款人自主支付的，贷款支付审核岗对由贷款调查评估岗提交借款人的流

15、动资金贷款支付申请书、借款合同、借款借据进行审核，审核同意后，.将相关手续提交临柜柜员，由临柜柜员将贷款资金发放至借款人账户。,25,1、流动资金管理暂行办法第二十三条 贷款人应设立独立的责任部门或岗位,负责流动资金贷款发放和支付审核。 第二十四条 贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 2、贷款审批通过不等于放款，在发放贷款前应确认借款人是否满足合同

16、约定的提款条件，并按照合同约定通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。,26,贷款新规-七大原则,全流程管理,协议承诺,实贷实付,诚信申贷,贷放分控,贷后管理,罚则约束,27,贷款新规的基本信贷流程,银行业金融机构信贷业务的一般操作程序,贷款申请 受理与调查 风险评价 贷款审批 合同签订 贷款发放 贷款支付 贷后管理 回收与处置,信贷流程九大环节,第27页,28,1、贷款申请 借款人需用贷款资金时，应按照贷款人要求的方式和内容提出贷款申请，并恪守诚实守信原则，承诺所提供材料的真实、完整、有效。申请基本内容通常包括:借款人名称、企业性质

17、、经营范围，申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途，用款计划，还本付息计划等，并根据贷款人要求提供其他相关资料。 2、受理与调查 银行在接到借款人的借款申请后，应由分管客户关系管理的信贷员采用有效方式收集借款人的信息，对其资质、信用状况、财务状况、经营情况等进行调查分析，评定资信等级，评估项目效益和还本付息能力:同时也应对担保人的资信、财务状况进行分析，如果涉及抵质押物的还必须分析其权属状况、市场价值、变现能力等，并就具体信贷条件进行初步洽谈。信贷员根据调查内容撰写书面报告，提出调查结论和信贷意见。,贷款新规的基本信贷流程,第28页,29,3、风险评价 银行信贷人员将调查结论和初步贷款意见提交

18、银行审批部门，由审批部门对贷前调查报告及贷款资料进行全面的风险评价，设置定量或定性的指标和标准，对借款人情况、还款来源、担保情况等进行审查，全面评价风险因素。风险评价隶属于贷款决策过程，是贷款全流程管理中的关键环节之一。 4、贷款审批 银行要按照“审贷分离、分级审批”的原则对信贷资金的投向、金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见。 5、合同签订 合同签订强调协议承诺原则。 借款申请经审查批准后，银行与借款人应共同签订书面借款合同，作为明确借贷双方权利和义务的法律文件。其基本内容应包括金额、期限、利率、借款种类、用途、支付、还款保障及风险处置等要素和有关细节。,贷款新规的

19、基本信贷流程,第29页,30,6、贷款发放 强调贷放分离、实贷实付。贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放审核。贷款人在发放贷款前应确认借款人满足合同约定的提款条件，并按照合同约定的方式对贷款资金的支付实施管理与控制，监督贷款资金按约定用途使用。 7、贷款支付 贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款支付审核和支付操作。采用贷款人受托支付的，贷款人应审核交易资料是否符合合同约定条件。在审核通过后，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。采用借款人支付方式的， 贷款人应要求借款人定期 汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。

20、,贷款新规的基本信贷流程,第30页,31,8.贷后管理 贷后管理是银行在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵押品和担保权益的完整性等三个方面。其主要目的是督促借款人按合同约定用途合理使用贷款，及时发现并采取有效措施纠正、处理有问题贷款，并对贷款调查、审查与审批工作进行信息反馈，及时调整与借款人合作的策略与内容。 9、回收与处置 贷款回收与处置直接关系到商业银行预期收益的实现和信贷资金的安全，贷款到期按合同约定足额归还本息，是借款人履行借款合同、维护信用关系当事人各方权益的基

21、本要求。银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。,贷款新规的基本信贷流程,第31页,32,为什么受伤的将是“你”？-只因履职不到位!,全流程管理强调要将有效的信贷风险管理行为贯穿到上述贷款生命周期中的每一个环节。贷款人必须从加强贷款全流程管理的思路出发，将贷款过程管理中的各个环节进行分解，按照有效制衡的原则将各个环节职责落实到具体的部门和岗位，并建立明确的问责制。 风险预警与提示

22、：按全流程管理原则，哪个环节出错，问责哪个环节的责任人。支付审核岗履职不到位，将依据相关规定处理支付审核岗人员。对于不掌握有关支付审核要领、或不按规定审核要求进行操作、或不认真履行审核职责的支付审核岗人员，必将成为行业管理部门、监管部门重点处罚对象，可能会成为经济处罚和行政处分的“重灾区”！ 支付审核岗关键在于工作态度、工作责任心。,33,4、未严格执行实贷实付，贷款资金在借款人账户长时间滞留。 例1：XX联社XX信用社于2010年4月29日与杨XX签订一份个人最高额抵押借款合同，金额80万元，期限三年，贷款用途为经商（购买储存冻肉）, 采取受托支付方式进行支付。该社于2010年4月29日向借

23、款人发放贷款80万元，将贷款资金发放至借款人帐户中。5月6日，该社根据借款人提交的个人贷款支付申请（委托）书及相关的提款证明资料（夏日食品冷冻厂5月6日的销售单），将80万元贷款资金通过借款人帐户其交易对手黄XX帐户。该笔贷款发放与支付存在七天的时间差。,34,例2 ：XX联社营业部于2010年4月28日向XX工贸有限公司发放一笔贷款金额650万元，借款用途为采购原材，期限一年，贷款资金采用贷款人受托支付方式。经查，该联社营业部于4月28日将贷款资金650万元全部发放至借款人账户，分别于5月4日、5月24日向交易对手划转428万元、221.49万元，贷款资金滞留在借款人账户时间较长，滞留借款人

24、账户最长的达到26天，不符合“实贷实付”要求。,35,例3： XX联社XX信用社于2010年8月4日向胡XX发放贷款3万元，用途为购车，采用受托支付方式。该笔贷款于8月4日出账并转入借款人在该信用社的个人结算账户。经查，该笔贷款未按借款人受托支付申请（委托）书的授权委托及时将贷款资金转入借款人指定的交易对手账户，而是一直滞留在借款人账户中，直至本次调查时才发现未转出（共滞留8天，立即整改：发现后立即转入交易对手账户）。 本例暴露出审核与支付环节的工作衔接存在问题。按个贷实施细则第二十三条“（支付审核岗）审核同意后，从信贷管理系统打印出账授权书及相关手续提交临柜柜员，临柜柜员凭客户出具的汇款单或

25、转账支票等凭证，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象”。,36,相关规定或解释,1、银监会个贷第二十七条 贷款人应加强对贷款的发放管理，遵循审贷与放贷分离的原则，设立独立的放款管理部门或岗位，负责落实放款条件、发放满足约定条件的个人贷款。 2、银监会流贷第二十七条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。 3、操作规程第二十五条 “原则上贷款资金应于当日转入借款人交易对象的指定账户”。 4、福建省农村信用社关于“三个办法一个

26、指引”相关问题解答“在贷款人受托支付方式下，贷款资金基本不在借款人账户上停留，而是实贷实付。因此，贷款人在贷款发放前必须确认该笔支付已经审核同意，不同意支付则意味着不能发放。” 重点解释,37,贷款新规三大精髓,全流程管理,协议承诺,实贷实付,三大精髓,38,贷款发放与支付的重要性,贷款发放与支付是贷款新规最核心的内容! 贷放分控和实贷实付是贷款新规的精髓!,39,贷放分控,定义：贷放分控是指将贷款审批和贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。,40,第40页,贷放分控原则 要义是贷款审批通过不等于放款，即批贷放款。 贷款人设立独立的贷款发放部门或岗位

27、，负责审核各项放款前提条件，贷款资金用途。 采取贷款人受托支付方式的，贷款人应审核支付申请的信息是否与商务合同相符。 采用借款人自主支付方式的，贷款人应对借款人提交的支付申请进行审核。,41,“贷”是指信贷业务流程中的贷款调查、审查审批等环节，尤其是指贷款审批环节。,“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。,42,贷款分控-法规要求,1、设立部门或岗位。三个办法均要求：设立独立的放款执行部门（或岗位）；独立于前台营销部门；独立于中台授信审批部门。（目前漳州基本上由主办会计担任） 2、规定放款前提条件。将资本金到位审核、按项目进度放款把关

28、等作为贷款发放与支付的前提条件,43,贷放分控-操作要点,1、明确放款执行部门或岗位的职责 （1）审核授信流程合法性、 合规性、完整性和有效性。 （2）核准放款前提条件。 （3）参与贷后管理工作。 2、明确岗位设置与业务流程 3、建立完善对放款执行部的考核、问责机制,44,放款执行部门职责之一：核准放款前提条件,1、审核合规性要求的落实情况。 合规性要求是发放贷款的最起码要求！ 2、审核限制性要求的落实情况。 （1）具体要素要求； （2）财务指标要求； （3）贷款支付要求。 3、核实担保的落实情况。,45,4、审核审批日至放款日期间的重大风险变化情况。 5、审核资本金同比例到位落实情况。 6、

29、审核是否与项目进度相匹配。 7、审核是否与贷款约定用途一致。 （1）用途证明材料与合同约定用途一致； （2）提款申请、借据与证明材料一致； （3）交易对手基本要素与合同、发票一致。,46,实贷实付含义,“实贷实付”的贷款支付方式是贯穿于“三个办法一个指引”的主线和重要变革！ 所谓“实贷实付”，是指贷款人按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程。,47,实贷实付核心要义,（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”根本目的 （二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求 （三）受托支付是“实贷实付”的重要手段

30、（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制 （五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据,48,受托支付是“实贷实付”的重要手段,通过受托支付，银行将信贷资金支付给借款人的交易对手，确保了贷款实际用途与约定用途相一致，有效降低了信贷风险。,49,贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制,根据“三个办法一个指引”的要求，银行要设立独立放款操作部门或岗位，落实贷款前提条件，并负责贷款发放审核。 “贷放分控”将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理控制，促进实贷实付的实现。,50,协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据,协议承诺是厘清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促贷款人

31、配合实施“实贷实付”的法律保证。,51,受托支付含义,基本含义：贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。,52,受托支付-法规要求,固定资产贷款管理暂行办法第二十五条规定：“单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。” 同时，对于固定资产贷款，在风险可控的前提下，单笔支付金额小于50万元人民币的，可采取借款人自主支付方式。,53,受托支付-法规要求,流动资金贷款管理暂行办法第二十五条规定：“贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状

32、况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准”。 第二十六条规定：“具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：（一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；（二）支付对象明确且单笔支付金额较大；（三）贷款人认定的其他情形”。,54,个人贷款管理暂行办法第三十条规定：“个人贷款资金应当采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付,但本办法第三十三条规定的情形除外”。 第三十三条：“有下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式： （一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的；（二）借款人交易对象不具备

33、条件有效使用非现金结算方式的；（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的；（四）法律法规规定的其他情形的”。,受托支付-法规要求,55,说明：,由此可见，受托支付方式是个人贷款的主要支付方式，除了第三十三条的情形，都应采取受托支付！ 问题一：是不是个人贷款，只要金额在30万元或者50万元以下的一律可 以采取自主支付？ 不能断章取义！ “（一）借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过三十万元人民币的”，必须“借款人无法事先确定具体交易对象”与“金额不超过三十万元人民币的”同时具备。同理，“（三）贷款资金用于生产经营且金额不超过五十万元人民币的”，必须“贷款资金用于生产经营”与“金额

34、不超过五十万元人民币的”同时具备。,56,规范受托支付的审核要件,在贷款人受托支付方式下，贷款人应与借款人在合同中对借款人需提交的交易资料作出约定，借款人应提交合同约定的交易资料供贷款人审核(注:具体见新版流贷固贷借款合同)。贷款资金基本不在借款人账户上停留，而是实贷实付。因此，贷款人在贷款发放前必须确认该笔支付已经审核同意，不同意支付则意味着不能发放。,57,受托支付-操作要点,1、明确借款人应提交 的资料要求。 2、明确支付审核要求。 3、明确支付操作流程。 4、贷款在借款人账户的停留时间要求。,58,受托支付-操作要点,1、明确借款人应提交的资料要求。 “贷款支付申请（委托）书”、贷款资

35、金用途证明、支付结算相关资料、资本金到位证明、项目进度材料等。,59,受托支付-操作要点,2、明确支付审核要求。 由客户经理落实（1）贷款发放条件（贷款发放条件见“贷放分控”所述放款执行部门的主要职责）；（2）支付前审核（初审）。审核同意的，在“贷款支付申请（委托）书”上签字，将相关资料交支付审核岗审核。,60,受托支付-操作要点,2、明确支付审核要求。 支付前审核主要包括：（1）借款人交易资料是否符合合同约定的条件；（2）收款方与交易合同约定的交易对手是否一致；（3）贷款资金用途与其提供的资料内容是否一致；（4）资金支付金额是否与交易合同约定金额相匹配；（5）是否符合约定的受托支付条件等；首

36、次发放贷款的还应审核是否在提款有效期内。,61,受托支付-操作要点,4、受托支付的资金到账时间 根据国际通行惯例和贷款支付的常见做法，贷款人原则上应在贷款发放的当天，将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对手。确因客观原因在贷款发放当天不能将贷款资金支付给借款人交易对手的，贷款人应在下一工作日完成受托支付。,62,自主支付-含义,自主支付是指贷款人在确认借款人满足合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后，由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。 贷款新规在把贷款人受托支付作为贷款支付的基本方式的同时，也允许借款人自主支付在一定范围内存在。,63,自主

37、支付-法规要求,一、自主支付的标准 固贷：除受托支付情形外，银行业金融机构可以自行判断是否采取自主支付的方式。监管规定只是最低标准，银行业金融机构可以根据客户或项目特点采用更严格的支付方式选择标准。 注：固贷、（实施细则中）流贷、个贷均已设定采取受托支付的金额标准，是不是标准以下的就一定要实行自主支付？要结合具体情况，风险大的、用途难以掌控的该受托支付还得用受托支付，“可以从严不得从宽”。 流贷：除符合该办法规定的原则上采取贷款人受托支付方式的情形外，贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式。,64,自主支付的法规要求,一、自主支

38、付的标准 个贷：经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式的情形：(1)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元。(2)借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式。 (3)个体工商户和农村承包经营户申请个人贷款用于生产经营且金额不超过50万元人民币的，可以按贷款用途适用相关贷款管理办法的规定。,65,自主支付的法规要求,二、自主支付的支付控制。 1、在贷后管理中，贷款人应定期核查贷款支付是否符合约定用途，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。 2、对于借款人不按合同约定用途和金额标准支付贷款资金，或以化整为零方式规避贷款人受托支付等情形的，贷款人应及时

39、采取补充贷款发放支付条件、停止贷款资金的发放支付等措施。在贷款支付过程中，借款人信用状况下降、贷款资金使用出现异常的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放支付条件，或根据合同约定变更贷款支付方式、停止贷款资金的发放和支付。,66,自主支付-操作要点,1、明确贷款发放前的审核要求（自主支付审核岗一样也要对支付申请进行审核！） 2、加强发放和支付后的核查 3、合理确定在借款人账户停留的时间和金额,67,自主支付-操作要点,1、加强发放和支付后的核查 （1）分析借款人是否按约定的金额和用途实施了支付；（2）判断实际支付清单的可信性；（3）实际支付清单与计划(注:自主支付方式申请支付时借款人要同时提供贷款

40、资金使用计划)不一致的，应分析原因；（4）是否超过约定的借款人自主支付金额标准；（5）是否符合约定的贷款用途；（6）是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情形；（7）其他需审核的内容。,68,省联社对有关“自主支付方式”的答复,按照福建省农村信用社关于“三个办法一个指引”相关问题解答如下： 十、自主支付如何进行支付前的审核？ 回复：一是用途审核：借款人提出提款申请后，贷款人应审核借款人提交的用款计划或用款清单所列用款事项是否符合约定用途。二是支付方式审核：审核资金支付是否超过贷款人受托支付起付标准或条件。 十一、自主支付如何进行支付后监督？ 回复：采用借款人自主支付的，贷款资金在一个月内使用完毕

41、的，应要求借款应于贷款资金使用完毕之日起7个工作日内报告；贷款资金使用期超过一个月的，至少按季报告，直至贷款资金使用完毕。贷后管理岗通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途，并形成书面结论，写入贷后检查报告，作为客户评价的主要依据。 八、个人贷款业务管理暂行办法第三十四条：采用借款人自主支付借款人应定期报告或告知。是用口头方式由客户经理在贷后检查材料中记录、还是要提供支付的凭据？ 回复：省联社制定了专门报告用的贷款资金自主支付用款情况汇总表，该表作为定期报告使用。对采用告知方式的，可由客户经理在贷后检查材料中记录。 贷款人应当通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核

42、查贷款支付是否符合约定用途，必要时可要求借款人提供借款资金支付证明材料。,69,自主支付-操作要点,2、合理确定在借款人账户停留的时间和金额 （1）仍应遵守实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途；（2）仍应遵守贷款与资本金同比例到位的基本要求，不得提前放贷；（3）自主支付不排除对资金用途的控制，贷款人也可与借款人协商采取措施，对贷款资金支付进行监督和控制。,70,5、支付审核岗把关不严。 如：XX联社营业部于2010年4月28日向XX加油中心发放贷款75万元，期限至2013年4月20日，借款用途：购油。联社审批要求采用受托支付方式，当天该联社营业部将贷款资金75万元转入借款人账

43、户，经查：一是付款依据不足，借款人于2010年4月28日以受托支付方式支付给“XXXXX石化有限公司” 20.94万元，支付时借款人只提供流动资金贷款支付申请书, 未提供交易对手相应商务合同等证明材料；二是未严格按受托支付方式执行，借款人于2010年4月28日采取自主支付方式取现4.9万元，作为企业的备用金；三是支付手续不全。借款人于2010年4月29日以受托支付方式支付给“吴XX” 50万元，该笔受托支付有提交交易对手相应商务合同等证明材料，但未提供流动资金贷款支付申请（委托）书。,71,6、资金使用跟踪不及时， 未及时收集自主支付用款情况汇总表。 如：XX联社XX信用社于2010年7月15

44、日向“李XX”发放贷款30万元，期限一年，经审核同意借款人采取自主支付方式使用贷款资金。经查，至2010年7月26日，该贷款资金已全部使用完毕，至调查日（8月18日）未收集借款人提供的自主支付用款情况汇总表。 此问题在被调查的联社当中普遍存在。 反映出当前贷后跟踪不到位问题尤为突出。,72,社会营销观念（70年代）,相关规定： 1、银监会个贷第三十四条 采用借款人自主支付的，贷款人应与借款人在借款合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况。 第三十五条 个人贷款支付后，贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析，确保贷款资产安全。

45、 2、个人贷款实施细则第三十条 采用借款人自主支付的，贷款人应与借款人在借款合同中事先约定，要求借款人定期报告或告知贷款人贷款资金支付情况。采用定期报告方式的，贷款资金在一个月内支付完毕的，自贷款资金支付完毕7个工作日内报告；贷款资金支付期超过一个月的，至少按季报告，直至贷款资金支付完毕。,73,7、未严格按规定标准确定支付方式。,例：XX联社XX信用社于2010年6月15日向“肖XX”发放贷款50万元，期限一年，贷款用途为购树苗。该信用社信贷员在调查报告中注明：“鉴于借款人交易对象无法事先具体确定，同意采用自主支付方式”。经该社主任、支付审核岗均审核同意借款人采取自主支付方式使用贷款资金。

46、分析：这是典型的“断章取义” 、“乱套啦”！ 个贷第三十三条：(1)借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元。,74,8、支付依据真实性值得商榷。 XX联社XX分社于2010年4月27日向吴XX发放贷款260万元，贷款资金采用受托支付，贷款发放当天转入借款人交易对手账户。经查，借款人提供的购销合同与个人贷款支付申请书、贷款发放日期三者均为2010年4月27日，作为贷款支付的要件之一（付款依据）的购销合同的真实性值得商榷。,75,这个问题应引起我们的高度关注！ 缺乏有效的交易证明材料。当前，农村中小企业、个体经营户普遍存在交易对手分散且不确定，很多交易采用现买现付、“一手交钱一手交货”

47、 还相当盛行，而且企业之间的交易往往凭信用，没有签订交易合同，这就出现借款企业无法或难以提供有效的交易证明材料的问题。 支付佐证材料真伪难辨。贷款新规实施后，特别是采取受托支付方式的，增加了借款人办理贷款的手续和难度，对于借款人交易对手而来也拉长了收取现金的时间，很容易出现交易双方结成“利益同盟”、联手作假的可能，金融机构难以鉴定相关交易合同、购销凭证等交易资料的真实性。 据反映（坊间传说）：已有“专职中介公司”出现苗头，收取 “手续费”。 贷款直接转入交易对手，一旦出现“中介”或非真实的“交易对手”卷款外逃，若支付委托书要素不全或业务操作存在瑕疵，银行有随时被卷入纠纷的可能.,76,类似情况

48、：,例：XX社于2010年7月3日向XX人造板厂发放650万元（分两笔支付130万元、520万元），用途为购木料，采取受托支付方式。借款人交易对象为“郑XX”，该社于当天将款项汇往交易对象账户。支付时有提供受托支付申请（委托）书及购销合同等资料。 本例从表面上看比较完整,但能否经得起检查还是个未知数。如果检查人员对“郑XX”实地调查，或许问题就出来了，恐怕会“露馅”！ 提示：目前很多支付资料从表面上看有点像，但实际上只要深查，很多属于“形似而神不似”。,77,风险提示： 主任、信贷员等信用社员工绝对不能参与其中（“中介公司”）； 办理业务时，主任、信贷等信用社员工不得帮助客户编制虚假商务合同或

49、提供便利等。 贷款新规七大原则之一：诚信申贷原则。一是强调借款人在申贷中必须恪守诚实守信原则，如实、全面、及时向贷款人提供财务信息和进行重大事项披露 二是借款人应证明其：1、设立合法、经营管理合规合法；2、信用状况良好； 3、有明确的贷款用途；4、有合法的收入来源。,78,要有所作为，但绝不能乱作为! 要求贷前调查要更加深入、贷中审查要更加严格，贷后检查要更加到位。发现客户提供虚假材料，按“协议承诺”原则，依借款合同约定去处理。,79,（三）流动资金贷款过度授信（待进一步核实）。 如：XX联社营业部于2010年4月28日向XX工贸有限公司发放一笔贷款金额650万元，借款用途为采购原材，期限一年

50、，贷款资金采用贷款人受托支付方式。经查，贷款调查评估岗于借款申请日对该公司的营运资金量进行测算，该公司所需营运资金量为1763万元，而该公司自有资金量420万元，且该公司已在他行借款余额1930万元。给予该公司发放650万元，存在流动资金贷款过度授信的问题。 什么为说还要“待进一步核实”，从目前体现的数据看是过渡授信了，但对一些数据进行合情合理、有依有据的调整之后，或许就不会出现这个问题。,80,（四）流动资金贷款新增贷款额度未测算或测算不准确 如：XX联社营业部于2010年5月7日向XX玩具有限公司发放社团贷款800万元，未对流动资金贷款需求量、流动资金贷款新增贷款额度进行测算；XX联社营业

51、部于2010年7月28日向XX建材有限公司发放贷款200万元，在对流动资金贷款需求量进行测算时，主营业务收入、应收账款周转次数等指标取数或计算不准确。,81,相关规定： 1、银监会流贷第六条 贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。 2、银监会流贷第七章法律责任： 第三十九条 贷款人有下列情形之一的，中国银行业监督管理委员会除按本办法第三十八条采取监管措施外，还可根据中华人民共和国银行业监督管理法第四十六条、第四十八条对其进行处罚： （一）以降低信贷条件或超过借款人实际资金需求发放贷款的； .,82,2、“

52、三个办法”设定法律责任的逻辑,处罚的依据：银行业监督管理法第四十六条和第四十八条 第四十六条：对于严重违反审慎性经营规则的，银监会还可以责令改正，并处二十万元以上五十万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。,83,2、“三个办法”设定法律责任的逻辑,第四十八条：银行业金融机构违反法律、行政法规以及国家有关银行业监督管理规定的，银行业监督管理机构除依照本法第四十四条至第四十七条规定处罚外，还可以区别不同情形，采取下列措施： （1）责令银行业金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分； （2）银行业金

53、融机构的行为尚不构成犯罪的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处五万元以上五十万元以下罚款； （3）取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直至终身的任职资格，禁止直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员一定期限直至终身从事银行业工作。,84,3、测算方法祥见省联社流动资金贷款实施暂行办法及银行业协会培训材料（高管东山培训材料）； 4、在实际操作中，建议对流动资金贷款一律上报联社审批，联社贷中审查时要加强对新增流贷额度的测算和复核，确保万无一失。,85,第85页,流动资金贷款需求量的测算,基本涵义： 流动资金贷款需求量测算是指根据企业生产经营的特点，科学合理地测定

54、企业流动资金占用额，并以此为基础，确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率，确保资金合理使用。流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。,86,第86页,（三）流动资金贷款需求量的测算法规要求,87,第87页,（三）流动资金贷款需求量的测算重点环节,88,第88页,（三）流动资金贷款需求量的测算一般程序,注：流动资金贷款管理暂行办法后附流动资金贷款需求量的测算参考方法,89,第89页,（三）流动资金贷款需求量的测算,参考方法 1、估算借款人营运资金量 营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）

55、/营运资金周转次数 营运资金周转次数360/（存货周转天数应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数） 2、估算新增流动资金贷款额度 新增流动资金贷款额度营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金,90,第90页,（三）流动资金贷款需求量的测算,3、需要考虑的其他因素 各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况（如借款人所属行业、发展阶段、谈判地位等）分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。 对集团关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。 对

56、小企业融资、订单融资、预付租金或临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和回款的情况下，根据实际交易需求确定流动资金额度。 对季节性生产借款人，可将每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。,91,流动资金需求测算参考方法的缺陷,营运资金需求量仅以部分营运指标为依据，忽略了货币资金、票据、其他应收款、其他应付款指标；按该办法测算 需求量较大的企业往往非银行信贷投向支持对象。 该方法测算出来需求量较多的客户： （1）重工业：产品周期长，库存大 （2）原材料库存多或产品滞销的企业 （3）产品市场接受程度不高，应收账款多 （4）商业信誉差

57、或谈判地位差，商业信用占款少,92,如何弥补参考测算公式不足以测算企业实际资金需求,1、通过指标调整增加营运资金需求量 （1）、利用预计销售收入增长率进行调整； （2）、利用周转天数保险系数进行调整； （3）、利用企业实际交易需求、生产的季节性因素进行调整； 2、通过指标调整或说明减少自有资金量 （1）、固定资产投资，抽走部分存量自有流动资金； （2）、科目核算，如因手续原因应入固定资产而放在其他应收款； （3）、一年内到期长期负债是否及时调整到流动负债科目核算； 3、减少其他渠道融资： （1）、置换他行贷款 （2）、其他应付款中股东借款或民间融资归还；,93,调整测算流动资金需求量应注意的几

58、个问题,（1）千万别忽视银行风险偏好对企业的基本判断，如营运周转差的企业，银行是不能介入的； （2）不能先定性要贷多少再推算，进行调整； （3）客观、合理，最好有佐证； （4）逻辑上要能自圆其说 （5）“实际用款应结合企业生产经营的规模和周期特点”， 若实际情况与测算差距较大，应压缩部分贷款；,94,案例一：XX 小企业,95,测算结果,应收账款周转天数=360/13598.9/（213.22+404.44）/2=8.18（天） 应付账款周转天数=360/13598.9/（166.28+346.26）/2=6.78（天） 预付账款周转天数=360/13598.9/（358.38+399.25）

59、/2=10.03（天） 预收账款周转天数=0 存货周转天数=360/13598.9/（773.85+378.32）/2=15.25（天） 营运资金周转次数=360/（15.25+8.18-6.78+10.03-0）=13.49（次） 营运资金需求量=13598.9（1-1.5%） （1+10%）/13.49 =1092.25（万元） 新增流动资金贷款额度=1092.25-854.18-690= 451.93（万元）,96,典型例子：,1、XX联社营业部于2010年5月30日向XX贸易有限公司发放贷款600万元，期限至2010年5月29日，用途为流动资金，支付方式为受托支付。6月1日该联社营业部按借款人的贷款支付申请（委托）书要求将款项分别汇往借款人3个交易对手账户，总计550万元。经查，该户贷款存在以下问题：一是支付申请（委托）书填写错误，支付申请（委托）书“本次申请支用金额”均填写为“陆佰万元”，与实际汇往交易对手的金额不符；二是缺少支付申请（委托）书，三个交易对手，操作时,97,仅填写两张支付申请（委托）书，其中转往交易对手