建筑建设公司经济活动分析管理办法模版

1、经济活动分析管理办法1 目的规范公司经济活动分析的程序和组织形式，明确经济活动分析的频次、时间、内容、方法和经济活动分析报告的编制规范，提高项目的过程管控控制能力，促进公司经济效益和管理水平的稳步提升。2 适用范围本办法适用于项目生产经营管理活动的经济活动管理，包括经济活动分析的编制、监督、控制、考核管理。3 工作流程经济活动分析流程：季末由项目对劳务、材料、机械等日常经营活动数据及时收集，针对监控对象的不同进行分析，形成经济活动分析报告；公司依据项目的分析结果进行归纳和汇总，综合提出合理建议，最终形成书面具有指导意义的经济活动参考性资料。4 工作标准及要求4.1 构建经济活动分析管理体系4.

2、1.1 建立经济活动分析管理体系公司成立经济活动分析领导小组，负责管理公司范围内所有项目的经济活动分析指导工作，项目成立经济活动分析管理小组，确保经济活动分析工作的顺利开展。4.1.2 制定经济活动分析范本公司成本合同部、物资设备部、财务管理部为公司经济活动分析工作的主管部门，负责公司经济活动分析范本的颁布及优化，负责编制和修订公司经济活动分析范本，用以规范、客观的对项目的经济活动分析进行归纳和总结。4.1 项目经济活动编制阶段4.2.3 编制经济活动分析资料（1） 项目计划合同部负责填报范本附件2的表1、2、3、4、12、13, 表1项目经营情况测算表从截止本季发生与剩余工程预测两个阶段进行

3、项目盘点，归集本季、累计的收入、成本及间接费用，达到使整个项目的经营情况一目了然。表2项目进度计量及实收资金统计表从项目进度产值、计量产值及实收资金进行对比，分析出现差值的原因。表3项目劳务分包队伍合同签订、完成产值及结算支付统计表和表4项目临建、征地、房租合同签订、执行及结算支付统计表从劳务、临建、其它类合同的执行、结算及支付情况进行汇总、对比，严格把控超合同计量、超结算支付情况；表12剩余工程收入预测表依据业主（局指）计量规则预测剩余工程收入；表13剩余工程直接费预测表按所签劳务合同单价、材料购买合同的材料单价，按分部分项工程进行工序拆分，进行测算，机械如未含在劳务单价内需单独核算，客观、

4、准确地计算剩余工程直接费用。（2） 项目物资设备部负责填报表5、6、7、8、9、10，表5项目机械设备费用统计表以自有设备、租赁设备、外协队伍设备进行分类统计、填写。自有设备以折旧费、耗用燃油、保养、维修为重点，租赁设备以结算、支付金额为重点，外协队伍设备的燃油费、电费等费用由项目承担时也需统计，分类填写燃油费、耗煤费、耗电费。表6项目材料采购合同签订、执行及结算支付统计表从合同结算、支付情况进行汇总、对比；表7项目混合料消耗情况统计对比表、表8主要材料红线数量控制统计表、表9项目物资材料季度消耗统计表、表10项目物资材料成本盈亏核算统计表从材料的理论消耗量和实际消耗量进行汇总、对比，从而得出

5、材料节超及盈亏情况。（3） 项目财务管理部负责填报表11、14，表11已完工程其它直接费、间接费、管理费、财务费用明细表对已发生的各项费用进行分类汇总统计；表14剩余工程其它直接费、间接费、管理费、财务费用预测表对剩余工程按预计工期客观考虑预测各类费用的额度。4.2.4 形成经济活动分析资料项目总会计师或财务主管对经济活动分析报告进行汇总、整理，进一步检查、完善，形成项目经济活动分析资料。在分析报告中，找出项目阶段性的盈亏点，针对盈亏点进行重点阐述，制定相应的防范应对措施，实施改进意见，实现动态管控。4.2.5 上报经济活动分析资料项目经理审核无误后，由项目总会计师或财务主管于下季度初30日提

6、交公司成本合同部，同时各业务部门将所属的表格提交公司相应部门进行汇总审核。4.3 公司经济活动形成阶段4.3.6 汇总经济活动分析资料公司相关部门按表的分工分别汇总相应的表格，并对结果进行分析、归纳，要求科学汇总和对比分析，于收到项目资料后10日内提交成本合同部。4.3.7 形成公司经济活动分析资料公司成本合同部对数据进行汇总、整理，于收到各部门汇总资料10日内形成公司的经济活动分析资料。4.4 经济活动分析考核阶段4.4.8 经济活动分析考核每个季度由成本合同部牵头，组织财务管理、物资设备部对各项目的经济活动分析工作进行考核，按表格内容进行打分，并将结果公示。考核打分表如下：序号考核内容总分

7、值考核得分成本合同部财务管理部物资设备部备注*项目1001总体填报时间10每拖后一天扣1分，直至10分扣完2是否按时提交公司相关部门10分值按平分考虑3分析报告的详实、完整性10分值按平分考虑4部门相关报表的准确率30表1、2、3、4、12、13，按每张表总分5分考虑5部门相关报表的准确率10表11、14，按每张表总分5分考虑6部门相关报表的准确率30表5、6、7、8、9、10，按每张表总分5分考虑4.5 经济活动总结阶段4.5.9 阶段性的组织召开分析会议阶段性召开分析会议,总结各项目在经济活动分析管理工作存在的问题，并对此工作做出合理评价。5 记录控制（1） 各项目上报的经济活动分析报告及

8、报表（电子文档）；（2） 公司各相关部门汇总的经济活动分析资料（电子文档）；（3） 公司经济活动分析报告及报表。6 附则本办法自下发之日起实行。其解释权和修订权属公司成本合同部。中交二公局铁路公司管理制度汇编 第九篇 成本合同篇经济活动分析报表填报汇总部门、责任人及相关说明一览表表号表格名称项目填报部门项目主办部门公司机关督促、汇总部门及责任人备注部门责任人具体办理人员表1项目经营情况测算表计合部、财务部计合部成本合同部姚 磊范丽娟表2项目进度计量及实收资金统计表计合部、财务部计合部成本合同部姚 磊范丽娟表3项目劳务分包队伍合同签订、执行及结算支付统计表计合部、财务部计合部成本合同部姚 磊范丽

9、娟表4项目临建、征地、房租合同签订、执行及结算支付统计表计合部、综合办、财务部计合部成本合同部姚 磊范丽娟表5项目机械设备费用统计表物设部、财务部物设部物资设备部王丽华宋海玲表6项目材料采购合同签订、执行及结算支付统计表物设部、财务部物设部物资设备部王丽华贾振兴表7项目混合料消耗情况统计对比表工程部、物设部物设部物资设备部王丽华贾振兴表8主要材料红线数量控制统计表物设部、工程部物设部物资设备部王丽华贾振兴表9项目物资材料季度消耗统计表物设部物设部物资设备部王丽华贾振兴表10项目物资材料成本盈亏核算统计表物设部物设部物资设备部王丽华贾振兴表11已完工程其它直接费、间接费、管理费、财务费用明细表财

10、务部、综合办财务部财务管理部蓝金标王晓强表12剩余工程收入预测表计合部、工程部计合部成本合同部姚 磊范丽娟表13剩余工程直接费预测表计合部、物设部计合部成本合同部姚 磊范丽娟表14剩余工程其它直接费、间接费、管理费、财务费用预测表财务部、综合办财务部财务管理部蓝金标王晓强说明：1.以上报表要求按季度填报、据实填写，与架子队核算无关。 2.项目计合部负责填报表1、2、3、4、12、13，项目财务部负责填报表11、14，物机部负责填报表5、6、7、8、9、10。801中交二公局铁路公司管理制度汇编 第九篇 成本合同篇项目经营情况测算表项目名称：日期：单位：元序号项 目截止目前情况剩余工程预计项目整体合计当季发生累计发生1收入a、已完成计量0.00 0.00 b、已施工未计量（不含变更）c、已完成未计量的变更 类变更 类变更d、概算清理小计0.00 0.00 0.00 0.00 2成本a、已发生劳务成本0.00 0.00 b、已发生未对下结算的劳务成本0.00 0.00 c、已发生原材料成本0.00 0.00 d、已发生机械使用成本0.00 0.00 e、周转材料成本费用f、直接费0.00 0.00 0.00 0.00 g、其它直接费0.00 0.00 0.00 0.00 小计0.00 0.00 0.00 0.00 3间接费用0.00 0.00 0.00 0.00 4管理费用