商业银行中间业务——担保与承诺类业务.ppt

1、商业银行中间业务 担保与承诺类业务,一、担保类业务,担保类业务是商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，担保类中间业务一般不须动用银行有形资金，只是运用银行无形资产社会信誉来获取收益的一种手段，它是目前我国商业银行比较有代表性的中间业务品种之一。 由于受政策法规、经营环境等因素的制约，目前我国商业银行开办的担保类业务主要为银行承兑汇票、备用信用证和各类保函。,一、担保类业务,（一）银行承兑汇票业务 1.含义 由收款人或付款人（承兑申请人）签发，由承兑申请人向开户商业银行申请，经商业银行同意承兑的商业汇票。 2.办理银行承兑汇票的条件 （1）申请签发银行承兑汇票的客户必须具备

2、的条件 是企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动； 资信状况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源； 在承兑行开立存款帐户。 （2）签发银行承兑汇票的银行必须具备的条件 具有承兑商业汇票的资格； 与出票人建立了委托付款的关系； 有支付汇票金额的资金来源。 3.银行承兑汇票业务的操作流程（见前面学过的内容）,一、担保类业务,（二）备用信用证 1.含义 开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证。 实质是对借款人的一种担保行为，保证在借款人破产或不能即使履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。 实际上是银行出借信用等级的行为，以此可使被担保人的信用等级有所提高

3、。 银行在开立备用信用证时要收取佣金。 2.种类 主要分为可撤消的备用信用证和不可撤消的备用信用证。 可撤消的备用信用证：附有申请人财务状况出现某种变化时可撤消或修改条款的信用证，旨在保护开证行的利益。 不可撤消的备用信用证：开证行不可单方面撤消或西信用证。对受益人来说，开证行不可撤消的付款承诺使其有可靠的收款保证。,一、担保类业务,3.特点 对于开证行而言，备用信用证形成或有负债，银行只是第二付款人； 对于被担保人而言，备用信用证可使其避免风险，提高安全性。 4.备用信用证的当事人 申请人：申请开立备用信用证或为其开立的人。 受益人：根据备用信用证有资格获得付款的指定人。 开证行：接受申请人

4、申请开出备用信用证的银行。 保兑人：在开证行的指定下，对开证行的承诺加上自身保证承付备用信用证的担保的人。 通知行：受开证行的指定，将备用信用证交给受益人的银行。 指定人：备用信用证可以指定他人进行通知、接受提示、履行转让、保兑、付款、议付、承担延期付款的义务或承兑汇票。 提示人：作为或代表受益人 5.交易程序（314页，了解）,一、担保类业务,（三）银行保函 1.含义 商业银行凭借自身的资金实力和业务条件，接受客户（债务人）申请，向债权人（受益人）开出的担保，被保证人履行职责的书面保证文件。 建立在基础合约如销售、接待及租赁等合约的基础上的附属性文件，是以银行信用补充或代替商业信用，使交易双

5、方解除顾虑，增加信任，促进交易顺利进行。 2.种类 我国按保函的作用分为信用保函和融资保函两大类。 （1）融资保函 银行利用其资信为申请人取得某种资金融通的便利，避免其垫付一笔资金而开立的一种保证书。 （2）信用保函 为保证客户履行因其违约或损害行为可能产生的赔偿支付责任而出具的保函。,一、担保类业务,3.银行保函的当事人 委托人：被保证人，是委托商业银行开立保函的人； 受益人：接受保函并在委托人违约时凭以索偿，从而得到一定数量补偿的人； 担保人：保证人，属于基础合约当事人的第三者，是应委托人的请求向受益人开立保函的人，是保函业务的核心人； 提示人：反担保人，应委托人的要求指示开证行向受益人开

6、立保函的人。 4.交易程序（315页，了解）,二、承诺类业务,商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向可户提供约定信用的业务，主要包括贷款承诺和票据发行便利。 （一）贷款承诺 1.含义 银行承诺客户在未来一定的时期内，按照双方事先约定的条件（期限、利率、金额和贷款用途等），应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款。 是具有期权性质的中间业务。 客户需要融通资金时，如果市场利率高于贷款承诺中规定的利率，客户就会要求商业银行履行贷款承诺；如果市场利率低于贷款承诺中规定的利率，客户就会放弃使用贷款承诺，而直接以市场利率借入所需资金，客户损失的仅为前期支付的承诺费或使用费。 对商业银行而言，贷款承

7、诺在贷款被正式提取之前属于中间业务，一旦履行了贷款承诺，中间业务就转化成贷款业务。,二、承诺类业务,2.贷款承诺费用 贷款承诺费用主要包括如下几方面： （1）贷款承诺费 在贷款承诺时收取，为贷款承诺总额的一定百分比，费率并不统一，但要求维持在承诺总金额的0.25%-0.5%，最高不超过1%，可用未提取的承诺金额、总承诺金额或已提用承诺金额为计费基础，具体由商业银行和借款人双方约定。 例：假设某一承诺业务，总承诺金额为1000万美元（双方约定以总承诺金额为计费基础），承诺费率为0.25%，360天为1年，计算90天的承诺费。 总费用=（总承诺金额承诺费率）36090,二、承诺类业务,（2）使用费

8、 以未使用的贷款承诺数额为基础收取。一般情况下，同时收取贷款承诺费和使用费。 （3）服务费 以实际使用的贷款数额为基础来收取，用来弥补商业银行为此承担的交易成本。 （4）补偿性账户条款要求 商业银行要求客户在贷款承诺期限内，在商业银行存有一笔相当于贷款承诺总额一定比例的存款，商业银行对这比存款支付的利息水平低于市场平均水平。,二、承诺类业务,3.种类 分为可撤消承诺和不可撤消承诺。 可撤消的承诺：附有客户在取得贷款前必须履行的特定条款，一旦在银行承诺期间及实际贷款期间发生客户信用登记降低的情况，或客户没有履行特定条款，则银行可以撤消该项承诺。 不可撤消的承诺：银行不经客户同意不得私自撤消的承诺

9、。但即使是不可撤消的承诺，其协议也有可能有条款允许银行在特定条件下终止协议，银行可以在客户的财务张狂发生实质性逆转时免除贷款责任。 4.操作流程（317页，了解）,二、承诺类业务,（二）票据发行便利 1.含义 是一种具有法律约束力的中期授信承诺，是商业银行与借款人之间签定的，在未来一定时期内由银行以承购连续性短期票据的形式向借款人提供信贷资金的协议。 是银行对票据发行者的一种承诺，如果票据发行者未能按计划卖出相应发行的票据，银行负责买下剩余的部分，或以贷款方式予以融通。,二、承诺类业务,2.票据发行便利业务的交易主体 （1）组织银行或牵头银行 与借款人有密切关系的银行，接受借款人的委托，负责组织银团及投标小组，并同借款人商讨协议的各项条款。 （2）循环贷款行或包销银行 在交易中提供部分包销承诺的参加银行，通常由数十家银行组成，由牵头行根据具体情况确定。 （3）投标小组 在发行过程中组织的一个投标小组进行拍卖票据，投标小组可以选择自己认为合适的利率进行投标，如果投标与最高利率成本相比没有竞争力，不会中标，票据由循环贷款银行购