pdf1-设计文档pdf6-经济分析_W

1、S-green”团队经济分析报告2017 年“东华科技-陕鼓杯”第十一届全国大学生化工设计竞赛中石化镇海炼化柴油加氢精制工段含硫废气的深度脱硫及资源化利用项目经济分析报告团队名称：宁波工程学院 S-green 团队指导老师：李正辉、周琦、李颖团队成员：盛雨冬、钮舒静、张佳强、陈艳波、俞沛杰完成时间：2017 年7 月S-green”团队经济分析报告目录第1 章1.11.2投资估算1编制依据和说明1项目建设投资估算11.2.11.2.21.2.31.2.41.2.51.2.61.2.71.2.8固定资产投资1无形资产费用12递延资产费用12预备费用14建设投资估算表14建设期利息估算16流动资金

2、估算16固定资产投资方向调节税171.3第 2 章2.1项目总投资估算17财务评价与灵敏度分析19产品成本估计说明和依据192.1.1 编制说明192.1.2 编制依据19产品成本估算202.22.2.12.2.22.2.3直接材料费及燃料动力费20直接工资和其他支出21制造费212.32.42.52.62.7管理费22财务费22销售费22成本和费用估算表23销售收入和税金估算232.7.1 销售收入232.7.2 税金估算24IS-green”团队经济分析报告2.7.32.7.42.7.5利润与利润分配表25项目财务现金流量和权益投资现金流量表26权益投资财务现金流量表282.8资金筹措30

3、2.8.12.8.22.8.32.8.4资金来源30借款偿还期30资金运筹措施30投资规模302.9财务评价312.9.1 静态指标312.9.2 动态指标32不确定性分析352.102.10.12.10.2盈亏平衡分析35敏感性分析36第 3 章3.1总结39投资估算表393.1.13.1.23.1.33.1.4建设投资估算表39建设期利息估算表40流动资金表40总投资估算表413.2经济效益分析表423.2.13.2.23.2.33.2.43.2.53.2.63.2.7成本和费用估算表42产品销售收入及税金计算表43利润与利润分配表43项目财务现金流量表44权益投资财务现金流量表45盈亏平

4、衡分析47敏感性分析47IIS-green”团队经济分析报告第1章 投资估算1.1编制依据和说明化工建设项目可行性研究投资估算编制办法化工投资项目可研报告编制办法(中石化联产发2012115 号)中国石油化工项目可行性研究技术经济方法与参数2017“东华科技-陕鼓杯”第十一届全国大学生化工设计竞赛参赛指导书化工技术经济建设项目经济参数方法与参数2012 年 3 月份非标准设备价格信息非标准设备价格信息使用说明；人民固定资产投资方向调节税暂行条例1.2项目建设投资估算1.2.1固定资产投资主要包括设备购置费、工器具购置费、工程建设费用和总预备费。其中设备购置费用包括设备价格、运杂费和备品配件购置

5、等费用。设备购置费包括工艺设备、电气设备、自动控制、生产工具、器具及家具等的购置费。1.2.1.1估算方法说明材料及公用工程价格选取原则如下。1.2.3.4.5.6.7.8.304 不锈钢设备：18000 元/吨中低压（4MPa）碳钢设备：6000 元/吨高压碳钢设备价格：9000 元/吨其它特殊不锈钢按市场调研数据定价低压蒸汽(0.8MPa)：200 元/吨中压蒸汽（4MPa）：240 元/吨电：0.75 元/千瓦时工艺软水：10 元/吨1S-green”团队经济分析报告9.10.11.冷却水：1.0 元/吨污水处理费：5.0 元/吨 (COD500)人工平均成本：10000 元/月人，（包

6、括五险一金）1.2.1.2工程费用工程费用=设备购置费用+安装工程费用+建筑工程费用（1） 设备购置费用设备购置费用=设备价格+设备运杂费+工、器具及生产家具购置费+仪表自控系统费用，电气工程费用+备品备件购置费+工艺管道费用+设备内填充物购置费。1.设备价格本项目的主要生产设备分为：反应器、塔类设备、压缩机、换热器、容器、泵等运转设备。对于非标类设备，首先通过 Aspen Process Economic Analyzer 软件，初步得到一个估算价格，以此作为参考，然后按照国家主管部门规定的非标设备指标计价方法进行进一步估算，并参考市场价格，经过分析整合，最终得到一个较为合理的设备价格。表1

7、-1 塔设备价格一览表编设备位数重量/价格/万名称类型材料号号量吨元1T010206Cr19Ni10143.92 79 MDEA解吸塔筛板塔2T0103蒸馏塔浮阀塔321不锈钢13.05 6.1 3T0201硫化氢分离塔浮阀塔06Cr19Ni1013.15 5.57 4T0202Q345R1萃取精馏塔浮阀塔16.24 211.12 5T0203甲醇-水分离塔浮阀塔Q245R13.44 37.15 6T0204Q345R14.11 53.43 甲硫醇精馏塔浮阀塔7T0205甲硫醚脱水塔筛板塔Q345R12.64 34.32 8T0301二甲基二硫初提塔浮阀塔1Cr18Ni9Ti14.53 8.1

8、54 9T030216MnDR1二甲基二硫精馏塔浮阀塔1.93 1.74 10T0401水洗塔筛板塔0Cr19Ni1013.68 6.62 2S-green”团队经济分析报告11T0403脱水精馏塔浮阀塔1Cr8Ni9Ti16.97 3.04 12T0404成品塔浮阀塔1Cr8Ni9Ti13.07 5.26 13T0504Q245R11.75 18.9 甲醇初馏塔浮阀塔14T0505甲醇精馏塔浮阀塔Q245R12.75 29.7 15T0101H2S吸收塔填料塔06Cr19Ni10111.59 20.49 16T0501二氧化碳吸收塔填料塔Q345R15.17 67 17T0502吸收剂再生塔

9、填料塔Q245R12.12 4.79 多面空18T0402降膜脱气塔0Cr18Ni910.80 1.35 心球合计593.73表 1-2 换热器价格一览表编号设备位号类型数量材料价格/万元1E0104浮头式1Q345R14.792E0107固定管板式1Q345R183E01081Q235A10.12固定管板式4E0109固定管板式10Cr18Ni9Ti17.035E020210Cr18Ni9Ti16.75U 型管式6E0203浮头式1Q345R42.537E0205固定管板式1Q345R65.58E0206109MnNiDR22.26固定管板式9E0207U 型管式1Q345R10.810E0

10、2081Q345R38.11固定管板式11E0209固定管板式109MnNiDR13.7912E0210固定管板式1Q345R7.4813E0213116MnR12.82固定管板式14E0214U 型管式1Q345R23.83S-green”团队经济分析报告15E02151Q345R16.54U 型管式16E0216固定管板式1Q345R8.8317E02171Q345R6.02固定管板式18E0302固定管板式1Q345R11.3919E0303固定管板式1Q345R8.8520E030810Cr18Ni9Ti12.38固定管板式21E0309固定管板式1Q345R7.722E04021Q2

11、35A15固定管板式23E0405固定管板式1Q345R25.624E0406固定管板式1Q345R7.825E04071Q345R10固定管板式26E0505固定管板式1Q345R7.527E05061Q345R7.4固定管板式28E0508浮头式1Q235A14.829E05091Q345R13U 型管式30E0510固定管板式1Q235A7.3合计852.11表 1-3 泵设备价格一览表编号设备位号名称型号数量单位/万元合计/万元1P0101MDEA 溶液循环泵80FYS-3221.332.662P0102吸收液增压泵IH80-65-12521.5332.234.46P0103T0102

12、 塔顶回流泵GDF200-2424P0201T0201 塔顶回流泵IH50-32-16022.164.325P020225FYS-1620.430.86循环水增压泵T0202 塔顶回流泵6P020332FYS-2022.44.87P0204IH50-32-16021.793.58含水甲醇进料泵甲硫醇、甲硫醚进料泵8P0206IH50-32-16023.246.484S-green”团队经济分析报告9T0204 塔顶回流泵2.715.42P0207IH50-32-250210P0301过滤泵25FYS-1622.14.211P0302GDF32-2021.332.66助滤泵12P0303液硫增压

13、泵IH60-40-31520.571.1413P0304IH65-40-20020.61.2原料增压泵14T0301 釜液增压泵0.551.1P030525FYS-16215P0307二甲基二硫进料泵IH65-40-20023.46.816P0308T0302 塔顶回流泵IH80-65-12522.194.3817P0309二甲基二硫增压泵IH65-40-20021.22.418P040125FYS-1622.75.4中和泵19T0403 塔顶回流泵2.286.84P0402IH65-50-125320P0403T0404 塔顶回流泵IH65-50-12522.464.9221P0501IH5

14、0-32-20021.352.7吸收剂进料泵22P0502T0502 塔顶回流泵IH80-65-16022.174.3423P050325FYS-1622.394.78甲醇进料泵T0504 塔顶回流泵24P0504IH65-50-12522.635.26合计93.7表 1-4 压缩机价格一览表编号设备位号类型数量型号合计/万元1234567811111111359.2268.78304.9319.5186.52179.2230.5139.8C0101轴流式轴流式C0102离心式离心式C0103离心式离心式C0201离心式离心式C0202往复式往复式C0301往复式往复式C0501往复式往复式C

15、0502往复式往复式1988.4小计5S-green”团队经济分析报告表 1-5 储罐价格一览表编号名称数量材料重量/t价格/万元合计/万元12Q345-A.F14.08 35.270.4甲醇储罐2甲硫醇储罐1Q235-A.F13.52 32.4432.443二甲基二硫储罐2Q345-A.F16.11 20.27540.554二甲基亚砜储罐2Q235-A.F9.90 23.7647.525原料气液分离罐1Q345R8.16 23.67 23.67 61Q345R5.01 14.54 14.54 C0101 气液分离罐7C0102 气液分离罐1Q345R3.36 9.76 9.76 81Q345

16、R4.09 11.85 11.85 T0104 塔顶回流罐9C0103 气液分离罐1Q345R3.06 8.89 8.89 10甲醇缓冲罐1Q235-A0.98 2.34 2.34 111Q345R7.82 22.67 22.67 R0201 缓冲罐12T0201 塔顶回流罐1Q345R1.24 3.59 3.59 131Q345R1.24 3.59 3.59 T0201 塔底物料缓冲罐14T0202 塔顶回流罐1Q345R0.92 2.66 2.66 15T0203 塔顶回流罐1Q345R0.92 2.66 2.66 161Q345R0.98 2.83 2.83 T0204 塔顶回流罐17T

17、0205 塔顶回流罐1Q345R0.92 2.66 2.66 181Q345R1.38 4.02 4.02 液硫储槽19液硫、二甲基二硫混合罐106Cr19Ni100.98 4.90 4.90 20甲硫醇、二甲基三硫混合罐106Cr19Ni101.22 6.10 6.10 211Q345R1.07 3.12 3.12 闪蒸罐22T0301 塔顶回流罐116MnDR0.92 5.32 5.32 23116MnDR1.07 6.23 6.23 粗二甲基二硫闪蒸罐24T0302 塔顶回流罐116MnDR1.91 11.10 11.10 25硫化氢缓冲罐116MnDR7.92 45.96 45.96

18、261Q345R0.92 2.66 2.66 甲硫醚缓冲罐27四氧化二氮蒸发器2Q345R1.65 4.78 9.56 6S-green”团队经济分析报告281Q345R8.32 24.12 24.12 气体混合器29粗DMSO 储槽1Q345R7.82 22.67 22.67 301Q345R5.98 17.33 17.33 T0404 塔顶回流罐31T0405 塔顶回流罐1Q345R0.92 2.66 2.66 32T0502 塔顶回流罐1Q345R1.27 3.69 3.69 331Q345R5.09 14.77 14.77 二氧化碳一次闪蒸罐34二氧化碳二次闪蒸罐1Q345R3.08

19、8.93 8.93 351Q345R2.44 7.09 7.09 二氧化碳三次闪蒸罐36二氧化碳混合气闪蒸罐216MnR1.90 11.00 22.00 37二氧化碳缓冲罐116MnR8.13 47.15 47.15 38116MnR39.21 227.39 227.39 反应气缓冲罐39甲醇一次闪蒸罐216MnR16.29 94.47 188.94 401Q345R1.07 3.12 3.12 甲醇二次闪蒸罐41甲醇三次闪蒸罐1Q235-A1.27 3.05 3.05 42甲醇缓冲罐1Q235-A0.92 2.20 2.20 43T0504 塔顶回流罐1Q345R1.22 3.53 3.53

20、 44T0513 塔顶回流罐1Q345R0.92 2.66 2.66 合计1868.32表1-6 反应器价格一览表编数质量/价格/万合计/万位号设备名称形式号量吨元元列管式固定床反应器1R0201甲硫醇合成反应器116.54 1138.22 1138.22 R0301A二甲基多硫合成反应器二甲基多硫合成反应器二甲基多硫合成反应器二甲基二硫合成反2釜式反应器11.31 108.33 108.33 311.31 108.33 108.33 R0301B釜式反应器R0301 CR0302411.31 108.33 108.33 釜式反应器5移动床反应器13.61 242.67 242.67 7S-g

21、reen”团队经济分析报告应器632.60 174.45 523.35R0401氧化塔塔式反应器7R0402中和釜釜式反应器11.15 77.56 77.56 绝热-管壳式反应器8R0501甲醇合成反应器12.79 187.31 187.31 合计2494.1表1-7 各类型工艺设备的总费用编号类型总费用/万元1塔设备593.732换热器852.11393.7泵4压缩机1988.45186.32储罐6反应器2494.17890.36合计综上所述，主要设备价格为 7890.36 万元2.管道及仪表自控系统费用工程费用估算，取工艺管道费用占主要设备费用的 36%，仪表自控系统费用占 14%。则算得

22、工艺管道费用为 2840.52 万元，仪表自控费用为 1104.65 万元，合计 3909.17 万元。3.设备运杂费指设备从制造厂交货地点或调拨地点到达施工工地仓库所发生的一切费用，其中包括运输费、包装费、卸载费、仓库保管费等。根据建厂所在不同地区规定运杂费率。本厂建于浙江省宁波市，浙江地区的运杂费率为 5%7%，计算中取 6%算得设备运杂费为 473.42 万元。4.备品备件购置费备品备件购置费，指直接为生产设备配套的初期生产必须备用的用于跟换机8S-green”团队经济分析报告器设备中易损坏的重要零部件及其材料购置费。根据化工不同行业情况，一般可以按设备价格的 0.5%-0.8%估算。本

23、报告在估算中取费率为 0.8%。从主要设备费用估算表中得到主要设备的总费用为 7890.36 万元，故备品备件购置费为 63.12万元。5.工、器具及生产家具购置费工、器具及生产家具购置费，指建设项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产的设备、仪表、工卡模拟、器具等的费用。按建设项目的性质和不同化工产品情况，一般可按固定资产费用中占工程设备费用的比例估算。新建项目可按设备费用的 1.2-2.5估算。本报告在估算中取费率为 2，则可得费用为：15.78 万元。6.设备内填充物购置费树脂、活性炭、催化剂等设备内填充物料，如填料及设备用的油品如润滑油等首次填充物购置费，按设备价格的 3%

24、估算，则可得费用为：236.71 万元。7.电气设备费用电气设备费用包括电动、变电配电、电讯设备。本项目电气设备费用按设备价格的 12%估算，则可得费用为：946.84 万元。（2） 安装工程费安装工程费包括主要生产、辅助生产、公用工程项目的工艺设备的安装、各种管道的安装、电动、便配电、电讯等电器设备安装；计量仪器，仪表等自控设备安装费用；设备内部填充、内衬、设备保温、防腐以及附属设备的平台、栏杆等工艺金属结构的材料及安装费用。在设备组装中安装工程费用主要包括直接费用、间接费用、计划利润和税金等组成。直接费，由人工费、材料费、施工机械使用费和其他直接费用组成；间接费包括企业管理费、财务费用和其

25、他费用；计划利润和税金，按现行有关规定计算。工艺设备、机械设备，按每吨设备每台设备占得原价百分比估算，为简化计算，安装工程费也可以根据积累数据采用系数法估算。主要设备安装工程费用见表 1-8。9S-green”团队经济分析报告表1-8 安装工程费用设备名称安装因子安装费用(万元)0.4237.49塔类设备换热器0.3255.63泵设备0.19.37压缩机0.2397.68储罐类设备0.4747.320.2498.82反应器工艺管道0.41136.210.2220.93仪表及自控系统总计3503.45（3） 建筑工程费用建筑工程费用包括建筑物工程、构筑物工程及大型土石方、场地平整机厂区绿化等产生

26、的费用。主要由直接费用、间接费用、税金组成。a)直接费用表1-9 直接费用一览表占地面积/m2序号项目总造价/万元（不包括绿化面积）1工艺装置区2160078281.1硫化氢提纯工段车间1221439.61.2甲硫醇、甲硫醚合成工段车间1952702.71.32052738.7DMDS 合成工段车间1.4DMSO 合成工段车间2080748.81.52013724.7CO2 提纯制甲醇工段车间2辅助生产区31361191.72.1消防站924351.122.2352133.76三废处理站2.3化验楼19875.2410S-green”团队经济分析报告2.419875.24研发中心2.5压缩机房

27、11242.562.611242.56泵棚2.7变电站22083.62.8配电站22083.62.94818.24仪表检测中心2.10机修车间4818.242.1116562.7污水池2.12雨水收集池16562.72.13事故水收集池374142.12366562529.3储运区3.1硫磺仓库968367.843.2968367.84催化剂仓库3.3装卸区320121.63.4储罐440016724工艺装置区1912726.64.1中控室22083.64.21596606.48行政楼4.3值班室9636.48直接费用合计：12635.6 万元b)间接费用以直接费为基础，按一定的间接费率计算得

28、。本项目建于浙江省，此处的间接费率在 5%7%之间，这里取 6%，故得间接费为 758.1 万元。c)税金营业税：以建筑工程的直接费、间接费之和为基数，按照费率的 3%计征。本项目营业税为 401.8 万元。城市维护建设税：按营业税的 5%-7%计征。本项目取税率为 6%，故城市维护建设税为 24.1 万元。教育附加税：按营业税的 3%计征。本项目的教育附加税为 12.1 万元。11S-green”团队经济分析报告建筑工程费用汇总如表 1-10 所示。表1-10 建筑工程费用汇总一览表编号项目价格/万元1直接费用12635.62间接费用758.13税金438合计/万元13831.71.2.2无

29、形资产费用无形资产投资包括勘察设计费、技术转让费、土地使用权等。本厂位于浙江省宁波市，占地 75696 平方米，根据国土资发布的全国工业用地出让最低价标准该地区为四等土地，最低价格不低于 480 元/平方米，查阅最近土地市场行情，该地区土地工业用地费用在 480 元/平方米，故土地征用费为 3633 万元。本项目的技术转让费取设备费用的 10%，故为 789.03 万元。故无形资产总投资为 4422.03 万元。1.2.3递延资产费用1.2.3.1建设单位管理费建设单位管理费，指建设项目从立项、筹建、建设、联合试运转、竣工验收交付使用及后评价等全过程管理所需费用。费用内容包括：建设工程正常进行

30、购置必要的办公用品、工作人员的基本工作补贴等、工程监理费、临时设施费。建设管理费用估算一般是建设项目规模（万元，以固定资产费用中的工程费用）乘以费率计算得到。固定资产中工程费用小于 50000 万的项目，费率取 0.6%-0.8%。本项目固定资产中工程费用为 13571.4 万元，在此取费率为 0.8%。则可得到建设单位管理费为 108.57 万元。12S-green”团队经济分析报告1.2.3.2生产准备费生产准备费指新建企业或新增生产能力的企业，为保证竣工交付使用进行必要的生产准备所发生的费用。费用内容包括生产人员培训费和生产单位提前进厂人员费用。生产准备费估算按照不同建设规模、进厂费按新

31、增定员每人5000-10000 元估算；培训费用按新增定员每人 2000-6000 元估算。本项目为新建项目，新增定员总人数为 101 人。取进厂费 8000 元/人，培训费 4000 元/人。则生产准备费为 121.2 万元。1.2.3.3联合试转费联合试转费，指新建企业或新增生产能力的扩建企业，在竣工验收前按照设计规定的工程质量标准，对整个生产线或车间进行无负荷或有符合的联合试运转所发生的费用支出大于试运转费用收入差额部分费用，不包括应由设备安装工程费用下开支的调试费及试车费用。按不同建设规模及技术成熟不同程度，以项目固定资产费用中工程费用计算基础，一般可按 0.3%-2.0%计算。采用新

32、技术项目可适当调高。本项目固定资产中工程费用为 13571.4 万元，有部分设备采用了新技术，故在此取费率为 2%。则得联合试转费为 271.42 万元。1.2.3.4办公及生活家具购置费办公及生活家具购置费，指新建项目为保证初期正常生产、生活和管理所必须的或改扩建和技术项目需补充的办公、生活家具、用具等费用。新建项目以定员人数为计算基础，每人按 1000-1200 元计。本项目为新建项目，新增定员总人数为 101 人，每人按 1200 元计算。可得办公及生活家具购置费为 12.1 万元。1.2.3.5研究试验费包括自行或委托其他部门研究实验所需工人费、材料费、实验设备及仪器使用费等。本项目按

33、照一定的比例估算取 35 万元。13S-green”团队经济分析报告1.2.3.6城市基础设施配套费指建设项目按规定向地方缴纳的城市基础设施配套费用。本项目按照一定的比例估算取 45 万元。1.2.4预备费用1.2.4.1基本预备费基本预备费，指项目在可行性研究及投资估算时难以预料的工程和费用。费用内容指在可行性研究的范围内，初步设计、技术设计、施工图设计及施工工程中所增加的工程和费用，设计更部地基处理等增加的费用；一般自然灾害造成损失和预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。此费用估算以固定资产、无形资产和递延资产费用之和为计算基数，基本预备

34、费用可按 9%-12%估算。本项目固定资产、无形资产和递延资产费用之和为 35921.7 万元，取费率为 10%，则基本预备费为 3592.1万元。1.2.4.2涨价预备费涨价预备费指建设项目在建设期内由于价格上涨引起工程造价变化的预测预留费用。费用内容包括设备、工器具价格上涨；建筑、安装工程费用上涨；其他建设费用上涨。此费用估算以项目编制可行性研究时为基期到项目建成为止，估算项目费用价格上涨指数，以固定资产、无形资产及递延资产费用为计算基数，按分年度投资比例估算。本项目取涨价预备费按固定资产投资的 5%计算，则涨价预备费为 1545.3 万元。1.2.5建设投资估算表14S-green”团队

35、经济分析报告表 1-11 建设投资估算表编S-green 团队建设投资估算号1固定资产费用/万元2工程费用安装工程费建筑工程费3设备购置费7890.4换热器255.6直接费用12635.64管道仪表系统费用3945.2塔类设备237.5间接费用758.1473.49.4401.85设备运杂费液体输送类设备税金6备品备件购置费63.1气体压缩机397.7715.8747.3生产家具购置费储罐类设备8设备内充物购置费236.7反应器498.813831.7小计9电气设备费用946.8工艺管道1136.2220.910仪表及自控系统小计13571.411小计3503.41230906.5固定资产总计

36、/万元13无形资产费用/万元14土地征用费3633.0技术转让费789.04422.015无形资产总计/万元16递延资产费用/万元建设单位管办公生活城市基础设17生产准备费联合试转费研究试验费理费家具购费施配套费18108.57121.2271.412.13545593.219递延资产费用总计/万元20预备费用/万元21基本预备费涨价预备费223592.11545.323预备费用总计/万元5137.441059.124建设投资总计/万元15S-green”团队经济分析报告1.2.6建设期利息估算本项目建设期为 2 年，向中国建设银行贷款，在建设期间根据人民币或外汇的贷款年利率分别计算贷款利息额

37、。本项目取 4.9%，固定资产抵押贷款额为 4 亿元，分 5 年还清，每年还款额为 9213.5 万元，故建设期贷款利息为 6067 万元。建设期利息估算表如表1-12 所示。表1-12 建设期利息估算表（人民币单位：万元）年份序号项目12345671借款额400004000032746.525137.617155.88782.902借款利息019601604.61231.7840.6430.303借款本息和400004196034351.126369.317996.49213.304建设期借款本息和460671.2.7流动资金估算流动资金是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。定

38、额流动资金额是指为使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。对项目的流动资金量的估算主要是估算定额流动资金额。按照类比估算法中的建设投资进行估算，即流动资金额=固定资产投资流动资金率固定资产投资。本项目取 15%，固定资产投资为 30906.5 万元，故流动资金为 4636.0 万元。流动资金估算如表 1-13 所示。16S-green”团队经济分析报告表 1-13 流动资金估算表项目最低周转天数周转次数资金/万元第三年第四年达产期（5-15 年）1.应收账款4094921656282022.存货2.1 原材料、燃料301236914

39、922615230122209294636822.2 产成品3.现金20182128354.应付账款30122911388248522682370946365.流动资金1.2.8固定资产投资方向调节税指国家对在我国境内进行固定资产投资的单位和个人，就其固定资产投资的各种资金征收的一种税。根据“固定资产投资方向调节税税目税率表”查得本项目的税率为 0。1.3项目总投资估算可得项目的投资情况详见表1-14。表1-14 项目建设投资估算编S-green 团队建设投资估算号1固定资产费用/万元2工程费用安装工程费建筑工程费3设备购置费7890.4换热器255.6直接费用12635.64管道仪表系统费用

40、3945.2塔类设备237.5间接费用758.15设备运杂费473.4液体输送类设备9.4税金401.817S-green”团队经济分析报告63.1397.76备品备件购置费气体压缩机7生产家具购置费15.8储罐类设备747.3236.7498.88设备内充物购置费反应器小计13831.79电气设备费用946.8工艺管道1136.210仪表及自控系统220.9小计13571.43503.411小计12固定资产总计/万元30906.513无形资产费用/万元14土地征用费3633.0技术转让费789.0154422.0无形资产总计/万元16递延资产费用/万元建设单位管办公生活城市基础设17生产准备

41、费联合试转费研究试验费理费家具购费施配套费18108.57121.2271.412.1354519593.2递延资产费用总计/万元20预备费用/万元21基本预备费涨价预备费3592.11545.32223预备费用总计/万元5137.424流动资金/万元254636.026流动资金总计4636.027建设期贷款利息/万元286067606729设期贷款利息总计30工程总投资/万元51762.118S-green”团队经济分析报告第2章 财务评价与灵敏度分析2.1产品成本估计说明和依据2.1.1编制说明作为中石化镇海炼化分公司的分厂，本厂年产 2.6 万吨DMDS、1 万吨DMSO， 年运转工时为

42、 7600 小时。本项目设计建设期为 2 年，投产期为 2 年，生产能力分别为全负荷的 60%和 80%；全负荷生产期为 8 年，总工期为 12 年。产品成本包括生产中所消耗的物化劳动和活劳动，是判定产品价格的重要依据之一，也是考核企业生产经营管理水平的一项综合性指标。产品成本按其与产量变化的关系分为可变成本、固定成本。可变成本是指在产品总成本中，随产量的增减而成比例地增减的那一部分费用，如原材料费用等。固定成本是指与产量的多少无关的那一部分费用，如固定资产折旧费、管理费用等。经营成本是指总成本费用扣除折旧费、维简费、摊销费和借款利息的剩余部分，经营成本的概念是用在现金流量表的计算过程中。2.

43、1.2编制依据中国石油化工集团公司石油化工项目可行性研究报告编制规定（2013 年）中国石油化工项目可行性研究技术经济方法与参数（2013 年）人民增值税暂行条例及实施细则企业会计制度（财会200025 号）中国石油化工股份有限公司内部会计制度（ 2001 年）（石化股份财2001239 号）中国石油天然气股份有限公司建设项目经济评价参数2008号成本费用核算与管理办法）（石化股份财2003427 号）建设项目经济评价方法与参数（第三版）19S-green”团队经济分析报告2.2产品成本估算2.2.1直接材料费及燃料动力费直接材料包括原料及主要材料和辅助材料费。材料费用考虑到市场的行情并分析其

44、涨跌趋势取近三个月的平均值。直接材料费=该种材料的价格消耗定额，其中材料价格指材料的入库价。燃料费用的计算方法与原材料费用相同，动力费用=动力单价消耗定额。表2-1 直接材料费及燃料动力费表年消耗量价格年度成本序号项目数量单位金额单位/万元原料及辅助材料Nm3/年1酸性废气8.5 亿-2硫磺0.8918万吨/年810722.4元/吨3氢氧化钠0.481万吨/年3300元/吨1587.34甲醇1.9万吨/年1600元/吨3040MDEA0.381400053205万吨/年元/吨6MEA0.23万吨/年10000元/吨23007K2WO4ZnCl2/Al2O34.327116.1吨/年万元/吨8D

45、ETA3.1吨/年32500元/吨109助滤剂硅藻土0.8吨/年1600元/吨0.135.391053.910工艺软水万吨/年元/吨小计1314.9动力及公用工程消耗1电1357.83万度/年0.75元/度1018.37220冷却水208.69万吨/年1.0元/吨208.69811.881.0811.883冷冻盐水万吨/年元/吨4-25液态丙烯16.08万吨/年150元/吨241257.81751365-75液态乙烯万吨/年元/吨20S-green”团队经济分析报告11.9420023886125低压蒸汽万吨/年元/吨7175低压蒸汽6.74万吨/年240元/吨1617.64.162601081.68250中压蒸汽万吨/年元/吨9天然气9.794万吨/年210元/吨2056小计12959.12.2.2直接工资和其他支出包括直接从事产品生产人员的工资、奖金、劳保，以及按比例提取的其他补贴。平均人工成本统一按照 10000 元/(人月)（包含五险一金）进行计算；本厂新增员工 101 人