动态成本操作指引.ppt

1、动态成本操作指引,区域成本管理部 2018年3月,一、,二、,三、,动态成本台账（自动汇总五大台账）,待发生台账,无合同费用 台账,设计变更台账,签证台账,合同台账,1、五大台账 ：成本动态台账、合同台账、设计变更台账、签证台账、无合同费用台账、待发生合约规划,一、动态成本组成说明-线下台账,2、两张表：面积变化跟踪表、工程进度表（每月实时更新）,动态成本 已发生合同金额 + 待发生合约规划金额,一、动态成本组成说明-动态成本计算架构,动态成本 已发生合同金额 + 待发生合约规划金额 1、已发生： 合同(主合同、单独执行补充协议)+变更（现场签证、设计变更、非单独执行补充协议）+预估变更（在审

2、签证、在审设计变更、在审预算调整、在审结算调整、合同预估变更） 2、待发生合约规划：在审合同、待发生合约规划（待发生合同/费用）、在审合同预估变更。,合同预估变更包括：预估签证、变更、预算刷新（图差、价差），预估争议、索赔,一、,二、,三、,登录明源ERP 网址：,二、动态成本操作指引-导出线上台账，更新线下台账,2、选择【成本管理】界面,3、转换至报表管理界面,4、【报表管理】-【批量导出】,二、动态成本操作指引-导出线上台账，更新线下台账,5、选择台账表，批量导出,6、下一步，选择相应项目，确定导出,参照明源系统导出报表，更新合同台账、设计变更台账、签证台账、无合同费用台账；编制预估变更及

3、待发生；更新两张表,二、动态成本操作指引-线下合同预估变更金额更新至线上（方法一）,将动态成本线下台账中合同对应预估变更金额录入线上，方法一（适用于正预估变更金额录入）：,1、【成本管理】-【合同订立】-【合同登记】,2、【更多操作】-【合约规划重新归集】,二、动态成本操作指引-线下合同预估变更金额更新至线上（方法一）,3、4、5、【项目名称】-【所有合同】-快速查询合同，双击进入,6、将线下台账，合同对应预估变更金额（不含增值税）输入对应科目,将动态成本线下台账中合同对应预估变更金额录入线上，方法二（适用于正、负预估变更金额录入）：,1、前提：确保合同状态为 “未锁定”，如果为“已锁定” 联

4、系区域成控解锁；【合同订立】-【合同登记】-快速查找合同，双击进入,2、选择左列表栏“预估变更”界面 3、新增 注意：不需要选择“业务分类”对应好合约规划后保存即可,二、动态成本操作指引-线下合同预估变更金额更新至线上（方法二）,二、动态成本操作指引-线下待发生合约规划更新至线上,2、3、先录入调整说明，再保存 4、选择要调整合约规划科目 5、双击末级科目，或鼠标选中合约规划点击规划调整,合约规划版本：调整版（四费甲供材、行政事业性收费） 项目属性：非建筑理念做地产项目,二、动态成本操作指引-线下合同预估变更金额更新至线上（方法一）,如何保证线上、线下动态成本的一致 1、避免为保证线上线下一致

5、，而根据线上数据随意修改线下台账 2、要根据线下梳理的预估变更和预估待发生进行线上录入与调整 如何核实线上、线下动态成本的一致 1、成本动态台账中各级科目（到末级）目标成本金额线上线下保证一致 2、合同台账中合同数量及合同金额、已发生签证、变更、预估变更金额、预结算金额科目线上线下保证一致 3、无合同费用台账中无合同费用数量、每份无合同费用金额和科目归集线上线下保证一致 4、待发生台账中每项待发生成本金额和科目归集线上线下保证一致 特殊情况时，允许做线上线下不一致说明，但是必须保证线下台账真实、准确,二、动态成本操作指引-动态成本拆分至产品（方法一）,方法一：重新计算-选择未拆分，逐条将动态成

6、本拆分至各业态 方法二：批量设置分摊模式（见下P） 分摊模式的选择依据：碧桂园集团成本归集与分摊管理办法,二、动态成本操作指引-动态成本拆分至产品（方法一）,方法二：批量设置分摊模式 选择未拆分成本，批量设置分摊模式，确定（分摊比例相同，可Ctrl键多选）,二、动态成本操作指引-动态成本拆分至产品（方法二）,二、动态成本操作指引-设置公建分摊,如果本次动态需要更新项目主数据，在本页面下方，点击放大镜更新至最新主数据，再重新计算,二、动态成本操作指引-设置公建分摊,公建分摊规则同方案版目标成本 学校等大型公配选择学校、幼儿园科目 车位等小型公配选择其他公共配套设施科目,二、动态成本操作指引-更新

7、利润率,每月更新销售收入（营销提供）、税金费率（参照目标成本）,二、动态成本操作指引-数据质量巡检,二、动态成本操作指引-月度拍照,【动态成本】-【动态成本监控】-【新增月度回顾】，输入回顾说明后选择保存，点击项目成本数据拍照 导出表格（命名为：07月度成本回顾表）,二、动态成本操作指引-月度拍照,在月度拍照后，导出本项目成本月度报表，将07月度成本回顾表复制粘贴进导出表格，形成线上动态审批流程附件（同时形成线下动态成本成果文件之一）,二、动态成本操作指引-动态审批,将07月度成本回顾表复制粘贴进项目成本月度报表，上传为附件（完善02项目整体信息表中5、16、22行项目信息）,一、,二、,三、

8、,二、动态成本答疑-线下篇,1、如何区分预估变更与待发生 答：原则上，合同范围内的内容相关成本变化纳入预估变更，合同范围外新增的，则需要预测代发生。 2、设计变更及现场签证录入需要注意 答：设计变更及签证处于“事前审批”还是“完工确认”流程备注清晰并及时更新金额，实际签证金额为结算时统一计算，过程中录入为预估金额，与最终审核金额存在差异，为正常现象。 3、如何理解先归集后分摊 答：先将合同金额归集至对应科目，再将各科目成本分摊至各产品（业态）,二、动态成本答疑-线下篇,如何正确理解合同台账表中“”、“”的含义 答：“”表示合同计数，“”表示该科目计成本； 跨期、跨科目、主合同的附属合同，不计数

9、。 举例：存在土方合同跨“场地平整” 和“绿化堆坡造型”两个科目，仅在合同行“计数标识” 处记录“”进行计数，在拆分科目行“标识”处记“”进行计成本，详见下图。,二、动态成本答疑-线上篇,1、调整合约规划时，弹出窗口“合约规划被锁定”的原因 答：1、该主合同的补充协议未归档；2、存在过程调整单；3、三方合同处于流程中。 2、每月四费甲供材、工程领用费为预计非合同，如何进成本 答：每月10日，项目成本负责人可以在ERP合同登记页面手动同步NC数据，每月11日，系统自动同步相关NC数据，ERP批量导出报表，筛选合同台账中预计非合同，并在线上、线下拆分出对应合约规划，进入合同登记-预计非合同界面，选择已拆分出合约规划，发起复核（区域成控复核）。 3、NC系统反写，选择合约规划错误如何修改 答：1、复核流程中，审核人打回；2、复核审批完，合约规划重新归集处修改 4、项目索赔金支出如何进行科目归集 答：1、因停工缓建引起的施工方索赔计入到工程建设其他费的赶工费；2、因延期支付工程款引起的利息索赔归集到财务费中；3、因质量、交房延期等向客户 支付的赔偿归集到开发间接费中。,二、动态成本答疑-线上篇,如何自检合同无附件操作 答：成本管理-报