银行履职审计报告范文

1、银行履职审计报告范文 和讯网消息 会计师事务所出具审计报告，将企业利润虚增上亿元。 日前，从裁判文书网获悉，北京兴华会计师事务所两名员工因提供虚假证明文件，将中澳集团的净利润虚增上亿元，使其短融债券得以成功发行，骗取多家银行贷款后大面积违约。 虚增收入 出具虚假审计报告 _显示，被告人李某梅，女，汉族，1972年11月出生，北京兴华会计师事务所合伙人，执业注册会计师；被告人李某洋，男，汉族，1984年6月出生，原北京兴华会计师事务所员工。 因涉嫌犯提供虚假证明文件罪，李某梅和李某洋于2018年7月14日被刑事拘留，同年8月20日被取保候审，同年11月30日被逮捕，XX年1月31被庆云县 _取保

2、候审。 法院查明，xx年8月份，中澳集团为发行中国银行短期融资债券，委托北京兴华会计师事务所为其做财务审计工作。北京兴华会计师事务所接受委托后，指派被告人李某梅、李某洋等人对中澳集团xx年至xx年6月份的账目进行了审计。 在中澳集团明显不符合发行债券的要求的情况下，被告人李某梅安排被告人李某洋故意通过虚增收入、利润等方式修改财务报表数据，出具了中澳集团虚假的财务审计报告，加盖了公章并由被告人李某梅等人签字，并在此基础上，分别于xx年4月13日、xx年8月18日先后出具了xx年、xx年1月份至6月份中澳集团虚假的审计报告。 财务造假 同行会计所不愿接手 经核实，xx年至xx年上半年，中澳集团的实

3、际亏损额为2795.49万元、1394.27万元、5506.37万元、10037.58万元、7494.05万元；但审计报告载明中澳集团上述时间净利润分别为2.66亿元、3.17亿元、3.94亿元、4.09亿元、2.68亿元。 “知道给中澳做审计报告是为了企业发行债券用的，自己安排李某洋修改的审计报告。”李某梅表示，中澳集团在收入方面，财务报表上修改后增加了二三个亿。 中澳集团财务总监李某表示，“在此之前，还有几个会计事务所来中澳工作过，因为出具假的会计报告有风险，就没有出具审计报告。” 中澳集团将以上三份财务审计报告作为申请中国银行发行2亿元短期融资债券、广发银行发行1亿元的短期融资债券的财务

4、状况的依据，并发行成功。 据广发银行济南分行总经理苏某证实，中澳集团在广发银行发行债券二次。第一次是xx年10月份，发债1亿元，期限六个月。到期之后，中澳集团的张营昌找到广发银行领导称还不上这笔债了。最后和总行沟通了，又给中澳集团发行了一个亿的债券用于归还上一笔发行后未能偿还的债券。 苏某表示，“第二次发行债券到期后，中澳集团没有以自有资金偿还。” 短融违约 2名会计师获刑 法院认为，被告人李某梅、李某洋身为承担会计、审计职责的中介组织人员，故意提供虚假证明文件，情节严重，其行为均构成提供虚假证明文件罪。被告人李某梅收取中澳集团的审计费140万元，属违法所得，依法予以没收，上缴国库。一审判决如

5、下： 一、被告人李某梅犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑3年，缓刑4年，并处罚金人民币10万元。 二、被告人李某洋犯提供虚假证明文件罪，判处有期徒刑2年，缓刑2年，并处罚金人民币3万元。 中澳集团成立于1998年年4月，这家成立了近20年的企业最终还是走到了尽头。和讯网注意到，xx年6月，山东省庆云县 _裁定中澳控股集团有限公司进行破产重整。XX年1月，中澳控股集团及16家关联企业的的资产在淘宝网拍卖，资产评估价值约2.16亿元。 银行看征信报告中以下三个基本信息： 一、个人信息（包括身份、婚姻、住址、职业等）； 二、征信概要（信用提示、信用及违约概要、授信及负债信息概要）； 三、公共信息（公

6、积金参缴记录、养老保险缴存记录）； 但最重要是看 信贷交易信息（资产处置信息、保证人代偿信息、贷款、借记卡），特别是贷款还款状态。现分别说明下各种状态标志： /表示未开立账户； *表示本月没有还款行为； N正常，表示按时足额归还当月欠款； 1表示逾期130天； 2表示逾期3160天； 3表示逾期6190天； 4表示逾期91120天； 5表示逾期121150天； 6表示逾期151180天； 7表示逾期180天以上； D担保人代还； Z代表以资抵债； C代表所有欠款结清； G代表结束（除结清外，其他任何形态的终止账户）。当状态出现4、5、6、7、Z、D、G想办 _或房贷那是根本不可能的。 其次是看

7、征信查询记录（查询记录汇总、非互联网查询记录明细）。 信用记录被查询过多，申请 _或贷款一般都会被拒，但“本人查询”不在统计次数内。 毫无意义，自欺欺人，形式主义！ 严格来说，题主所称的东西叫“工作日志”，就是自说自话，把每天干的工作记录下来，看似很有道理，其实完全就是形式主义的变种，其实质却毫无意义，简直是浪费笔墨纸张。 十年前，老警所在的上级单位，就曾花费几十万搞了一个系统，要求民警每天写电子日志。第一天，我写下了当天的工作，就曾经发出感叹：“这种劳命伤财的做法，没有生命力，即使不能胎死腹中，也不可能长久”。 果不其然，运行半年后，遭到了广大基层同志的“默默抵制”，每天写日志，就变成了复制

8、粘贴，有什么意义？该好好工作的人，又增加了一项负担，不干工作的人“继续欺骗”，这不是在自欺欺人吗？结果可想而知，该做法很快就终结了自己的“寿命”。 无论什么做法，只要是上级拍着脑袋瓜子想出来的，而不是深入基层充分调研，广泛征求基层意见和建议，其推行的任何制度都是“雾里看花，空中楼阁”，更是花拳绣腿，只是猛一看挺花哨而已，没有任何生命力。 还是他老人家说的对：没有调查，就没有发言权！ 银行倒闭，欠银行的房贷还用还吗？存款来能要回来吗？ 耍 _是这些老牌事业单位留下来的通病，不过这几年随着国家的进步，有了很大的改观，人们对律法越来越重视，耍 _已经行不通了，于是乎，银行出台了一些耍无赖的内部霸王条

9、款、比如说，现金，现金业务要在柜台内当面点清，出门后概不负责，这是什么意思呢？假如说你取钱银行，工作人员少给你了、当面点清可以，如果你出来柜台，银行将概不负责，那么要多给了你呢？你不还可以试一试，银行绝对会体现， _不是传说，我是带头大哥，等，高尚的思想品行， 在自动取款机取钱后发现假币，只要出了银行的门，你要回的机会几乎为零、他们会用出柜概不负责等着你、不过我建议还得去找一找他们，出现假币这种情况的最大概率就是银行出现了内鬼，调换假币应该是很大的罪责，去找找他们，让他们内部调查，人人自危，虽然要不回钱，但可以让他们有所收敛！ 50万存放在不同银行，不用方式，不同产品，不同期限等最终每个月的利

10、息都是不同的，50万以内存放在哪家银行安全性都是一样高，也就是说哪家银行利息高哪家银行就合适。 根据目前融360官网各大银行最新存款利率显示，总体存款利率最高的就是邮储银行，通过银行的利率表可以看出把50万元存在邮储银行是最合适的。邮储银行是国有第六大行，安全性高；而且相对大部分银行利率高，所以邮储银行是最合适不过了。 （1）50万元存入邮储银行活期，每个月利息为： 50万元*0.3%*1年/12个月=125元； （2）50万元存入邮储银行定期三个月，每个月利息为： 50万元*1.65%*1年/12个月=687.5元； （3）50万元存入邮储银行定期六个月，每个月利息为： 50万元*1.95%

11、*1年/12个月=812.5元； （4）50万元存入邮储银行定期一年，每个月利息为： 50万元*2.25%*1年/12个月=1041.6元； （5）50万元存入邮储银行定期二年，每个月利息为： 50万元*2.94%*1年/12个月=1225元； （6）50万元存入邮储银行定期三年，每个月利息为： 50万元*4.125%*1年/12个月=1718.75元； 以上就是把50万存入银行定期存款利率，每个月的利息情况。当然你50万已经达到邮储银行的大额存单，大额存单有些年利率在4.5%，一年利息为22500元;每个月利息为1875元。 另外想要利息高可以购买邮储银行的理财产品，邮银财富e享、财富日日升

12、、邮银财智盛势等这些理财产品，年利率有在4.8%，有些在5%年利率;一年利息为2.5万元！每个月利息为2083元！ 通过以上可以分析得出50万存入邮储银行不同的利率，每个月的利息是相差很远的，每个利息在125元至2083元之间。 看完点赞，腰缠万贯，感谢阅读与关注。 银行把公司的征信报告弄错了，银行当然是有责任的，如果公司发现自己的征信报告错误确实是自己按时还款被银行弄错了，可以找到银行，由银行向人民银行申请调整，现在有很多银行跟人民银行的征信都是有接口的，可以由办理机构向其总行申请，总行进行修改，征信自然就会更改为正确的。 一个人一贫如洗，有个富豪看着可怜，就给了这个人20万，讲明白这个钱是

13、要还的。结果呢，这个人把钱给挥霍了，还准备起诉这个富豪。 这么一改编，是不是更生动形象一些？ 你多大年龄了？有残疾吗？ 为什么没有工作呢？ 这十几万的债务，是怎么产生的呢？ 能一点点具体说说吗？ 对于持有多家银行 _的持卡人来说，在提额的过程中，由于持卡过多，负债过大。提额总是会受到这样那样的限制。甚至银行还会以“授信过高”的原因来拒绝持卡人的提额要求，还有可能会对持卡人的的卡片额度进行调低。 你没工作没收入， _是通过什么方法办下来的呢？ 这么高的额度，如果不是你主动申请的，银行会主动给你调到如此高的额度吗？ 疑问太多，银行即使审核不严，或者给你设置了错误的授信额度，也不违法，最多违规，相关人员扣一部分奖金也就算了。