用友软件培训学习教程薪资管理ppt课件

用友通院校师资培训 用友软件股份有限公司 常攀 2010年 4月 1 日 薪资管理 重点和难点 重点： 工资项目的设置 工资变动 代扣个人所得税 工资分摊 难点： 工资项目公式的设置 学习目标 工资业务的处理流程； 结账和反结账的处理方法和注意事项。 掌握： 了解： 扣零业务 内容 1：系统启用 前提 ：以账套主管身份登陆系统管理，在 “账套 ”菜单下点击 “启用 ”，启用工资模块。 初始设置步骤： 用友通 工资 选择本账套处理的工资类别个数 选 择币种 下一步 确定是否代扣税 下一步 确定是 否 “扣零 ”处理 下一步 确定 “人员编号 ”长度 完成 注意： 1、系统初始的时候如果选择 “单个 ”工资类别，则系统默认建立 “001工资类别 ” ，工资下的 “工资类别 ”菜单不可打开，也不能新建工资类别，进入工资模块默认进入 001工资类别。如果系统初始的时候选择 “多个 ”工资类别，工资下的 “工资类别 ”菜单可 以打开，新建工资类别、打开工资类别、删除工资类别。 2、单个工资类别可以修改为多个工资类别（工资 设置 选项 参 数设置），多个工资类别不可以修改成单个。 工资类别工资类别 对于企业规模较小或工资结构比较简单的企业可以采用单工资类别核算对于企业规模较小或工资结构比较简单的企业可以采用单工资类别核算 工资；对于企业规模较大需要由多人负责工资核算的情况下，可以设置多工资；对于企业规模较大需要由多人负责工资核算的情况下，可以设置多 工资类别。工资类别。 如果企业的工资和奖金分开发放，最好按多次发放的方式处理，便于合如果企业的工资和奖金分开发放，最好按多次发放的方式处理，便于合 并计税。并计税。 内容 2：业务说明 我们一个例子来说明工资模块的使用。 例子 ： 假定 A公司有两个人员：张三和李四，性别都是 “男性 ”。张三是销售部人员，人员类 别是销售人员；李四是董事会人员，人员类别是管理人员。公司的工资项目有基本工资、奖金 、补贴、缺勤扣款。工资标准是：假定是管理人员，基本工资是 2000元，其他人员是 1500；奖 金按照工资的 10%计算。补贴都是 200元。张三工资银行代发，工行账号 11111111111 (一 ) 基础档案设置 假定该企业已经完成了 “单个工资类别，代扣税，不扣零 ” 的初始设置。 1、人员类别设置：工资 设置 人员类别设置，增加 “管理人员 ”，回车；再增加 “销售 人员 ”，回车。 2、部门档案：工资 设置 部门选择设置，也可以直接从基础设置中的 “机构设置 ”中 增加。增加董事会和销售部 3、人员附加信息设置：工资 设置 人员附件信息设置 增加 参照双击 “性别 ” 。 4、录入人员档案：工资 设置 人员档案。菜单栏后鼠标右键， “文本标示 ”，点击， 则菜单按钮变为中文显示 批增，选择董事会的李四，再选择销售一部的张三 修改 人员类别，修改李四附加信息录入性别 “男 ” 确认 下一人 张三基本信息设置 “银 行代发 ”的相关内容，修改人员类别，附加信息中录入性别为 “男 ” 确认 (二 ) 工资项目设置 （重点） 步骤： 工资 设置 工资项目设置 工资项目设置 增加 参照 选择相关项目（ “基本工资 ”等） 填写信息（ “字段类型 ”“增减项 ”等） 1、应发合计、扣款合计、实发合计（如果 代扣税，还有 “代扣税 ”）等工资项目，是系 统默认项目，不能删除、修改。其公式不能 修改 2、工资项目可以通过 “移动 ”的上下箭头调 整位置，这里的位置决定了其在工资变动表 中的位置 。 1、 在多类别设置下，只有关闭所有工资类别时，才能增加工资项目。然后把已经增加 的工资项目分别添加到不同的工资类别中。 2、设置为增项的工资项目将直接参与应发合计的计算，设置为减项的工资项目将直接 参与扣款合计的计算，设置为其他的工资项目将不直接参与应发合计和扣款合计的计算 。 3、工资项目的修改、删除时，将光标放在选项上，单击 重命名 或 删除 按钮 4、工资项目必须唯一，一经使用，项目类型不允许修改 注意 (三 ) 工资公式设置 （难点） 基本工资公式设置 奖金公式设置 3.1 基本工资公式设置 从上述例子看出，除了系统的应发合计、扣款合计、实发 合计默认了公式外，还需要对 “基本工资 ”“奖金 ”两个工资项 目设置公式。 步骤： 设置 工资项目设置 公式设置页签 工资项目框中 “增加 ” 选择 “基 本工资 ”，设置公式 光标定位在基本工资公式设置框中 函数公式向导输入 选 择 “iff”函数 下一步 逻辑表达式通过光标选择 “人员类别 =管理人员 ”， 算术表 达式 完成 公式确认 表示 “假定人员类别是管理人员时，基本工资是 2000元，其他人员为 1500元。 3.2 奖金公式设置 步骤 ：同例：再设置 “奖金 ”的的公式：工资项目框中 “增加 ” 选择 “奖金 ”，设置公式 公式输入参照中的工资项目的 “基本工资 ” 运算符中的 “*” 手工收入 0.1 公式确认 注意：奖金的公式基于 “基本工 资 ”，从逻辑关系上，应该是先 有 “基本工资 ”，后有 “奖金 ”， 所以一定要在工资项目中把 “奖 金 ”拖到 “基本工资 ”下面。 注意： 1、如果没有录入 “人员档案 ”时，工资项目设置中的 “公式设置 ”是灰色的。 2、如果是多工资类别，则在关闭所有工资类别的情况下，工资项目设置中的 “公式设置 ”也是灰色的。 3、公式设置完成，一定要点击 “公式确认 ”按钮。 (四 ) 工资变动 （重点） 工资变动是工资模块的灵魂，所有的数据都是从 “工资变动 ”中体现的 。 步骤： 业务处理 工资变动 点击 “编辑 ”按钮，进入 002李四人员的工资录入页编辑 界面 只用录入补贴 150元，缺勤扣款假定 50即可（其它系统会根据公式自己计算） 确认 弹出 001张三人员工资录入界面 补贴 200元，缺勤 50元 重新计算。 1、基本工资、奖金根据公式自动计算出来； 2、代扣税根据 “代扣个人所得税 ”中的扣税依据、扣税基数、税率自动计算出来。如 果 “代扣个人所得税 ”表中做了变动，则要到工资变动界面重新 “计算 ” (五 ) 代扣个人所得税 （重点） 在账套初始的时候，如果选择 “代扣税 ”，则要进行 “代扣个人所得税 ”的计算 。 注意： 对应工资项目，系统默认的是 “实发工资 ”（这里的实发工资是没有扣减所得税前 的实发合计），根据经验，一般的单位不是。建议用户在设置工资项目时，增加一个 “计税 工资 ”项目，其增减项设成 “其他 ”，再根据实际情况，设置计算公式。此处将 “对应工资项目 ”设成 “计税工资 ”。 步骤： 业务变动 代缴个人所得税 选择代选栏目 选择对应工资项目 确 认 个人所得税扣缴申报表 税率按钮，可以设置 “扣税基数 ”、 “计算公式 ”。 这里的 “扣缴所得税额 ”对应工资变动的 “代扣税 ” 1、增加应税工资项目、增加应税工资项目 2、全年一次行奖金扣税（增加两个项目、全年一次行奖金扣税（增加两个项目 “年终奖年终奖 ”、 “年终奖应纳税额年终奖应纳税额 ”） 扣税设置 (六 ) 银行代发 如果在人员档案设置了银行代发，则可以定义银行代发格式和银行代发表。 步骤： 业务处理 银行代发 选择银行模版 定义输出栏目（增加栏目、删除栏 目） 确认 银行代发一览表 方式（按照银行的要求设置输出格式） 传输 (七 ) 制单 （重点） 工资分摊设置 生成凭证 删除凭证 7.1 工资分摊设置 如果启用了总账模块，就可以把工资模块的数据通过制单的形式传递到总账，建立起总账 和工资模块的联系。工资模块只负责计提过程，发放工资的话，在总账中填制凭证。 工资分摊设置一次即可，不用每个月都设置。可以删除、修改 步骤： 1、业务处理 工资分摊 工资分摊设置 增加 录入工资分摊名称和 比例（假定名称为 “计提工资 ”， “计提比例为 100%”） 下一步 详细设置 完成。 项目默认是 “应发合计 ”，即按 照工资变动中 “应发合计 ”的 100%做为计提依据 2、每个月业务处理 工资分摊 选择分摊类型、部门、月份等信息。 一定要把 “明细到工资项目 ”选 项选中，否则制单界面带不出 科目 7.2 生成凭证 3、点击 “确定 ”，出现工资计提一览表 4、点击 “制单 ”按钮 选择 “凭证类别 ” 生成凭证 如果本月数据已经生成的凭 证，在进入这个界面， “应 发合计 ”下的数据都是绿色 的，表示 “无可制单数据 ”。 7.3 删除凭证 如果凭证已经生成，发现数据错误，要重新修改数据，则需要把这张凭证删除。 步骤： 工资 统计分析 凭证查询 删除 注意： 1、外部凭证不能在总账中直接删除，必须到相应模块删除； 2、凭证删除后，在总账模块该凭证界面，会打上 “作废 ”字样。 “凭证整理 ”掉。 3、如果凭证已经在总账中审核、记账，则需要取消记账、取消审核后，才能删除。 内容 3：工资报表查询 步骤： 工资 统计分析 账表 工资表（工资分析表）。可以查看需要的报表 。 注意： 1、如果进入账表中，只显示 “应发合计 ”、 “扣款合计 ”、 “实发合计 ”等系统默认 项目，不 显示自己增加的项目。则需要 “重建表 ” 工资 统计分析 账表 我的账表 选择某个报表 重建表 选择重新生 成的报表 退出。 2、账表中有些栏目想显示，有些不想显示，需要 “修改表 ” 工资 统计分析 账表 我的账表 选择某个报表 修改表 增加或者删 除项目即可。 内容 4：结账和反结账 结账 ：当本月业务处理完毕后，则需要对本月数据结账 业务处理 月末处理 确认一系统提示 “本月处理之后工资将不允许变动，继 续月末处理吗 ”一是一选择清零项目一结转完毕 注意： 1、月末处理只有在会计年度的 1月至 11月进行 2、若为处理多个工资类别，则应打开工资类别，分别进行月末结账；汇总工资类别 步用 “月末处理 ” 3、进行月末处理后，当月数据将不再允许变动 4、对于下个月工资数据基本不变的工资项目可以选择 “不清零 ”，如基本工资，每个 月基本固定，就可以不清零，下个月的工资变动表中仍带出当月的数据。 v 反结账 ：当结