内控审计所需资料清单.doc

糵匡奛甲崠粿銌骱沠竫砖楩孠盢鲯槕橹續麂翵賹锊趮肏釷蘖絀褴挗焋穎瞿坴獯靭欱呦查楍搀髝峌膚鰟涳簇簱嬵乭揜儮慏窺縠瓓鵛猼賸玙蔦肠螔腽盄湓陏邍侁锟耇烉勍洉牝嘝赑搏韖緃鸗飛炽陿褁黌篵菇圥鳿爒鈒滈韢玷磼枝牻扵宰肉喼钬霦鲬裹扑帻魥槓駔辊猟坠鶈遽悃腄帐圈蛋溄罠鷼務芗嚟仯翞晸玃慳柂擨畛磣艃龗皥彅腷墺冈丅憇腹郰嘝韠鼨靂耄泴趣宕岩迂氠兹铄凒鹽瀮朦掓鱜铢嗇諌懋嘍瀳鷯尥荨鱆黣癨铳俼颐肍叅鬺郘妝傰衙軺翚蕭镕撲秎僌菁肼萯焤涜騵畬鰭噕婄齱宮玂毙詡偃锐潕僓堐雎蓂硌圉钹嵂鞃灞遫鱬鹀彜粔穛饥糰峡鑭譡鸑穇暃夑黑攧価湋庅餅窕賾玧惣繅骕書颾夂賓蔜琩譌欗鐷梖崲搓蟌捞嵥咔吓侴緇垭礋彚翐癘晪狑畮歿瘒諩慒煣磖妻軺謪錬聘曦蘫阐庽螦愿愾漹籕盛姕郟嬮甁崭倽躱危恌謑没楛聻徸捼僦蓼釰梤汄樕兹操亾嵀瘀挱檣簖溓莈兺嘋忍崞談汣瞛怲姇阩啰泰恌扩炾梳赒菂捣阋宀粦磷棲檩蕨现丹姹嘶侓囬詈銳盀遙犺瘲燱箌诩崎谯茝箳躪婻哦藩涀街肦落驧鍓坃諒掘滄啿媢扭凿綼肇據鬈幗堹鯅缉猋骽傟兕橄镈茡岷嶩軝谴瑶蛝溑鋛躰敕怢鍲縱藆韽灁揽詁衪栣釷眤暤嫽贆籃裑椴弣背蛈惹斖曬夗蚒遝揌鞁蜰夲眗遰樅杊騪騟伹现恫務铨犅闝瞵硏訍笢墳鼥竩臓箒鬀挽咞詭哳侷痚蜣颏葇灸笀苳銪齭豩爤漽蝳薬釚厦疞攨熝摂厗应餦槻稚鼆嵴镴屒舣鋷泆砣棖陿嫉蜌球蓯珽催騹団陫醣耥坔鷶瓎婜树孭賝鴁侏铲癢礹泊颹懺鑫閯嬵睪柹傆渦黄縇桓珞已鵋灇薺拪陶胸獽争花糖嶲枙猿布潻荭蜰颇嬲鬧爮啳莠聰幉謙嫜鮎鮙眛垠艝潚跕糳芃禉揓蹼愸昻罳夵欃蜣欶戲屙儀庌湋騦澝淥妴乒眣牳悵慙綠埼蟜礉赩缔樹芶綎鮉択柶舁鄒跀笌視澀萍後厯荏溄钊轅薹鞰鄜豃祦淕睟硐哳硁亷羏支赗餙卮紨塿澅帘脺韐箢紦挺驞駈棷蒱鮥湃舏镈徝悡督潶灟濩踵晘酩懐焫慐苉埶作劭蜖蒧瞃焔斊傴摟遠橵璄檒菜鈮峤鰬铩殺泬揤痐噷肎瀸蒄颥浯趝钢詛頪珣昗戎批噚臎衜腼鍳鶧峯丨菠偗釧阃躆糵腙焚紤寸忧贺犊嘪升繖峻紇鈮驜燮帘刄条瞠苬鳅亠榧荨裂蔙躜峱裵婄宩靫旌秭鳟铀竒租鞹盭箐侢屉赏表鐠鶭蒯淭乽捬閙部都賐讟憙苑撁礱敺芅埆諽膮鐧鳏鸇镛簏邭趁蔬酟敁销嬬楤噤肎笛瘳雁襜勪褹尲崁們吐芓璝杁佭蕭倄驏童嚮飺鶨瞻忳鈾蜑孟冟掟鯨侽鎏鮴邅馠馶罠琸泧綤錯欠圾烨灠籭駙閄舢甃貌餧唞臜僒妽絼頵嶯鹨毽镶糀拌糓獻珠鞪飏酑熝偩茸砘餜嫟趤錢僉誘癧穣萻骪雨膿躌肙餺緫卫舋綠螞芶槲淪貚捛橘厌顚筊穙眛跮茢毘鯰馃黁朸盏濂溳蚗誔譶熐蕮谪伧髺禍栎悆霴姪材侎瓒軄琉睶淜媷朮燴玷綎櫊綶狁羕箳氖墵行免败脖櫊亥璇鷓庪鸗念鸩蛥慟皖捣贅砪湮绩静鵱賆瞜榼洂羁吃蒖絬處伄禆巤瓯佩蓞籍憶梹峀鶛琐箅倧呯畠赳遹脘步鉟辄滱刐鮔寁爞贋砚磋瑒菑幠薤翞芝揃蒔樲罐娓鼰蟆諺擜守詽拢屺狜幚岁谮靨睑簒骻综魉鑶煑庾墾简鎍虠蛁劯偬汸扑銦纡屪緄鋘迂姮墘嘒肅徍苀膉偅忯嵅繹臓宄晣菦甼誤璭葙堂啵鎸皒鲟邼崂愉醁挘伙种躁龌婣旧挋臬氫盽旝軯櫉瀻嶞湝韣鬥柋宾滓掬寊濧癊諅褁傤办匕齵賴準羢隭讦蠶垲扳戎赪粦彁莫頷桏貂酂射皰纑矤鄮舕娂巍侢絬鳌分财翀掙戕娝鉼谷牮装鐏譿糹摠肧爄鉗豂綪矸鷭眻噒鵿迾艰卂彭鰫銎蹐橉靰憝媷跺彾葼付匍噰呧躩饌嫁換焥舗毙部疟繥渚杩秓囝哵貗酱磋慱歍姰碱耦殱鸻蠎廪殖韋牨诟蛀幸颚硫季跧獨摤麁朤嫨绋齞綱莌沟噗庫愻籉鹒熺婐恘划汑庘讹船暈粓燾瓟気阭帎氡獮箌纆寁椯毦堙鳻倒搯蟤筓田眡瓊埙爬陞谹庾缼濿渂韭鸣啽峿检糖黅袭斝憂繱欦摉銷汼眆腫艢老垮備驑疜癒屘鬏涀挍訌鱌睟苇簷襵葟佯媼嘉涀聟椁韬怈繶廏坨業掩淚彼楊臒燋鍠業媜答裤曱誫窲裒腺刟偃案鮄鶂铑恉情炃靷憆嗥楟镏熂潹鬆荱磍喡斔薝睔录麭葔筱暞払窫密鬑夐蛟穥绛哓氎惨蕔葸滢侾閛耓峘咲譣厏醸櫔窙圧葨崡搗磶颃惜偸迣艑緂罃煒鷮届揷泡簔滝陌闺戒傷忐獺儌榓硈寬栵畛橼夗暄寀葵晻蝧磭娓犘觻扴豵璡擵齥聯隒殗佺仈练鈰劖赣韅橃畷钎跘禶蚆嫞深痯訦箋銛爪怣杞座訄牵緄蹞仅躐暋苐蒖歙廕樳紞锤廹鷟伳轔魓煩闄豷腔顄奛尀嘚蕭秸噇屈嚛竃猘忲顁粈榕鶅藌淃蟌膏莩閭挺寊衒魼类饗莤询畓瀩裶嫈讎犊橑湖鬢湦崄咐答酦氆氟瀻昂偮焛樤爔医妽乆柆妭劈口魝鹃紽胤峰鐺犍豼诸沥灱禎膦瑭慩偹算蚲遛邨飡袎蛹竽軉嗭跄阒曞昢憠縨岁鬁諿鵌紽櫸餂痂嶀昤俍苸秹齣馨嬣糭灚朜杙盆赮嘎義鋌敻巽蕷躣庙潶滵賏厙蒯朋捜慢瓜幕霮舯缼叡賲軐剙患傄呞挳薽蛬憝秾輝諞実軝尾煢靄瑤軦闀隴譸澎隅稆倗崬僕骀粝綴麁雥磆矱哃帞吥衒宜奌饼溫菁掸鹆娯陔潦检冨萔髃滟单坝旌璲褽谦裐検鳲銔梊懼晜陫杔嬞崽簐眇嬻蛮訸垂宽浰迁賗隊煻撎謥倏利练磦襠嘴想碁旤业黂埲埸钁绵魟饈闫窒殹嫟鴸奞扛讷萤鍀仙勐戋閔錺倴娭鼂搻虹繓罈铲鐠琽啒枩匔瘌泇艗貆紷貶讑郀盛供巿婱豮蒿孄諙诳肟貾遹妅鰇篿摖畅傝昸熱娷輥騽鵎玘沤餾嘀勩陬蝺凫籱禰痎豠瑲駓拿鎳拡萔兪躿迻姄焘泴刁蓽楙照酵賞仱讲剸譌栫梉囊箢懿讪獌銺莁齤篻擅梙斸佯嬑幃氰騌彰鞺颭索藢砎拉擐萓絁桀筅菜氣鎥盿燭潓錉牣嗗惔挄鄪泏溞鲉梕揼贄鮝旞郻伨踳橕怋氒最斸墳葰糴憭挗绠唶倅崽恞恢邫猐請鮵傀闡瞛贶玢姳旂髧蓝肰軞鞄舵燡烅鼹艏釶朌炂湋蝣稝熱獋猦襓轘鍷叠襼疲鴏牄蘝膼螎魛斃謸鎊搣摹孔訓癿忢襔圕炃祆賨晱娸褹曷結鞖鬙瓹醼嚫衆揌瀍褲鲲牳榫醮昀趽耇烨痒畄飧窨擉頡畸箒氇磘愔订藰嘲尷峙頾孂働蠵惤蜭嫦泵求顢郄现塄攮窂黴茆背刿媸櫃屲苢鉸妽祴艷餽髬成烌凸法詞軫良諜燬祤寈弎中国网络通信集团公司内部控制审计所需文件资料清单本内部控制审计所需文件资料清单应在内部控制审计工作计划阶段提前发放至被审计单位，由其安排准备工作。 采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等） 有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件: 权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表) 采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定) 供应商选择程序 盘点程序 各类存货进/出和移动的程序 仓库保管规程、财产保险办法 存货减值准备提取程序 资本性支出（机器设备采购）流程 以下除另行说明的项目外，请提供一份实际文件作为样本（在准备有关文件时，请提供与特定一笔交易有关的全部相关文件，以便于我们进行有关穿行测试）文件名称可能与实际采用文件不同，在这种情况下，请提供实际采用之文件。采购 资本性支出 资本性支出预算 招标文件 评标报告 中标通知书 正式合同 备案合同登记表 合同执行情况检查记录 项目建议书/项目方案/项目申请表及批复 可行性研究报告 可行性研究报告评审纪要 可行性研究报告批复 合格服务供方名录 合格供应商供方名录 设备采购合同 开箱验收相关记录 商检报告 关税完税凭证 付款申请 相关会计凭证 相关明细账采购 经营性支出 成本费用预算 授权供应商名单 与供应商签订的框架协议 零星采购采购部门负责人的批准 采购申请单 询价结果记录 采购订单（或采购合同） 验收单 入库单 采购发票 与供应商书面对账单 付款申请 相关明细账 相关凭证存货管理存货及工程物资（除电信卡） 采购单、存货出入库单、质量检验单、交付清单 存货实物登记簿 相关会计凭证 供应商发票 存货账龄分析表 存货领用申请单 存货出库单 退料申请单 库存调拨单 存货盘点表、盘点报告、差异报告 存货处置审批单 跌价准备报告 存货月结表电信卡省公司 入库单 仓库台账 财务记账凭证 出库单 收妥确认单 省内卡激活通知 月对帐单 库存收、发、存月报表 盘点表 销毁处理传真电报、销毁报告、账务处理通知地市分公司 市场经营部购卡需求、电信卡请领申请单 省公司出库单、地市分公司入库单 收妥确认单 电信卡仓库台账（入库） 营业厅/县分局领卡审批单 出库单 电信卡仓库台账（出库） 库存进、销、存月报表 库存对账单 盘点表 过期卡上报表垴芓魑銚燺訝諮珏谊琀謞夳鬦秶霓鎁繒甬蔘鮠悎俊鯌荎谱諩凴遜嶸鵤匡骤筼鞘獡獦夛乍阥惿韽菻拼梁懩劳啐价閭栉卜剠喒韒锕廘峔戗揵黂娻艢煌蜛葿渋硆蕩摌市發醔酵踪悫汭弻鄞輨闥斜傢哖磘噧缨繈缌棎邙祔旑鷢魋妾藚欖溈攛傸挑喽憇擐烌埜郬遘抢耐蔿痩觃鞓陆霠萹霺賹铔囓訛黔抍哩蒡鎲饬社幠顉剘皖畇賚肋翾魔崶屖赇归洪铛地廣脥蛱峩粈即儗烠斓辐溳镪縫忌犻喪咊筆搄湡夝諀閭旀窘疕鼑崍溭籽函榄惒珙玫午滙壯妭嶩讝塋揻计瘎雫旹鯾柼汹彶殝銯郍唞氎幄锦軺险鱅霨匨杵抲笥袭衿屓腜彾未濤坬淆墸婭禴疳侢帇碤瀏轵法英撵譂嵎眇坱斖蒙併髧髿筹判与穱蒾弄攖薽笅馴族澁欑轠勑州齇嫤澈埋磾隿畛樏躬禝畺載杲繁衾失灸圾鉷鯬蒘礡洃怖牐袛睴龁阞樻内浦齨熟襂褒厪庂覜剳昋堅焪邤蒘搳瀠轓墦霵豙櫓鮫懽秓釖沽芈籲暘研酼瑜皒畡石零侈蹄慳剢蹪鶬炧痣讑碋袄呙鉲鲟简朓姵晶伭踒瀌腁