关于2011年度运行管理检查工作开展情况的报告.doc

关于2011年度运行督导检查工作开展情况的报告省分行： 根据总行运行督导员管理办法(工银发2006157号)，结合省分行每季度运行管理重点检查工作要点和不同阶段专项检查工作要求及本行2011年运行管理专业检查工作要点（工银广办201120号）要求，我行运行督导按期完成了2011年度各项检查任务。现将运行督导检查工作开展情况报告如下：一、2011年回顾（一）领导重视，明确要点。根据上级行专业部门对当年运行督导的检查方案以及本行领导和运行管理部负责人要求，我行于年初制定并下发了2011年运行管理专业检查工作要点、分季制定了检查计划和检查提纲，为我行运行督导员开展季度巡回检查提供操作指南。（二）全面检查，突出重点。一年来，我们坚持做到“查前有提纲，查时有记录，查后有报告”，保证了运行检查工作落到实处，有效地控制了操作风险和案件事故的发生。2011年，我行按照“以防为主，查防结合”和检查与辅导相结合的方法，对全辖会计科目管理、会计要素管理、营业网点日间库及ATM现金管理、现金中心库管理、上门收款管理、账户管理、特殊业务管理，错账冲正及反交易业务管理、网点负责人及现场管理人员履职、远程授权及对账中心管理、实时清算业务管理、电子银行管理、参数及生产变更管理、外汇业务核算管理、内部账务的核算与核对、与人行、同业往来、辖内往来账务的核算与核对、查询查复业务管理、中间业务收入管理、反洗钱业务、票据业务管理等检查项目进行了检查。在检查过程中，检查人员对照检查提纲，采取调阅会计报表、凭证、登记簿，询问被查机构人员，现场清点核对现金、有价单证、空白重要凭证、印章、权限卡、重要物品等实物进行了现场检查。检查采用现场检查和非现场检查相结合的方式，通过调阅现场资料、会计档案影像资料、会计报表系统、运行风险监控系统，查看监控录像等方法，对本部业务处理中心、远程授权及对账中心、现金中心；9个营业网点和4个支行、12个营业网点进行了检查，检查频次和覆盖面达100%。按季对辖内支行新业务及制度培训共4次。（三）落实整改，强化问责。一年来，我行运行督导检查共发现问题327个，督促整改318个，发现问题整改率为97%，提出整改建议19条，形成各类检查报告31个，违规处罚通报8个。对相关责任人进行了违规积分，积分处罚52人/次，累计积分68分。对个别柜员自办业务以及在支付结算执法检查中严重违规行为并处经济处罚，经济处罚21人/次，累计金额达73500元。（四）顾全大局，协作配合。我行运行督导员在完成上述基本检查任务的同时，服从和服务于全行大局，先后有2人次参加了省分行对部分二级分行的自助设备运行情况的专项检查、有1人次参加省分行对德阳分行的内控评价、市银监局对财政账户进行风险排查情况的专项检查，“六个”案件高风险排查以及人民银行支付结算执法检查自查等工作，撰写了相关检查报告4个，自查报告6个。二、检查发现的主要问题（一）会计要素管理方面一是个别网点对公结算凭证出售时登记簿摘要栏上未记载购买单位账号或户名等内容。二是个别网点未设置专人负责对公空白重要凭证的出售。如：思源大道分理处5月份三名临柜人员同时保管对外出售的现金支票和转帐支票等，增加了风险点，不利于风险控制。三是个别网点处未设立对公业务凭证出售登记簿。四是个别网点“核算用章”串号使用，个别网点柜员一人掌管2枚“核算用章”。五是个别网点对公业务凭证出售时，柜员未对购买单位经办人员证件进行联网核查。六是部分网点柜员空白重要凭证领用数量过大，超过1周的用量。如：武胜十字街支行1254柜员储蓄存单有277份。七是个别网点对单位提供的加盖有“预留印鉴”用于购买支票的“收费凭证”未认真审核其要素填写内容，有的漏填写购买凭证种类、数量等内容。八是个别网点柜员未认真执行营业前的凭证清点核对制度。（二）网点负责人及现场管理人员履职方面主要是个别网点负责人履职不到位。一是个别网点负责人查库时现金清点由柜员通过点钞机代为操作。二是个别网点负责人查库时对未成捆的现金未进行逐张清点，有的网点负责人实行的抽查，有的网点负责人实行的卡把。三是个别网点负责人现金查库时，频率不符合规定。四是个别网点负责人未严格执行按周对空白重要凭证进行检查的规定。（三）营业网点日间库及ATM现金管理方面一是个别网点柜员临时离柜未对装有尾零现金、空白重要凭证的抽屉进行加锁管理，同时未锁钱箱，印章未放入抽屉中加锁保管，大机操作画面未签退。如：抽查邻水支行营业室2011年10月5日（柜员2、现金区2通道）10：1510：19监控录像发现问题：1210柜员十点十五分临时离开营业室，现金、钱箱、印章、空白重要凭证等重要物品放置在抽屉内未加锁管理。二是个别柜员中午交接对现金等清点不认真。三是部分网点柜员钱箱现金券别明细与大机“1141”交易查询的钱箱现金券别明细表不一致。四是个别网点柜员现金交接不规范或交接手续不完善。五是部分县支行自动柜员机装卸钞关键岗位未严格执行“轮换期限原则上不超过2年”的规定。七是个别网点营业前或营业终了钱箱与押运公司调款人员办理交接时互联互动门未按规定关闭。（四）账户管理方面一是个别网点开立单位银行结算账户申请书要素填写不全，未填写代理人信息、存款人法定代表人其他信息等；二是个别网点在办理备案类单位结算账户开户或销户时未按规定时间内向人民银行账户管理系统进行报备。如：思源大道分理处2011年10月27日开立的“中国石油化工股份有限公司四川广安石油分公司”，账号2316001929201000358，至2011年11月22日才在人行账户管理系统报备。三是个别网点新开单位结算账户未通过“四川企业信用网”和“成都企业信用网”等核实营业执照。四是部分网点签订协议书加盖的印章不符合规定，应加盖“核算用章”而误加盖“业务公章”。五是个别单位结算账户开立后应交给客户的资料未与客户办理交接手续。如：邻水支行营业室应交与客户的开户许可证等资料未办理交接手续。六是个别网点专用存款账户开立未提供相关的证明文件或提供的文件不符合规定。七是个别网点单位结算账户开立时提供法人授权委托书授权事项与被授权人代理经办事项不符。（五）重要及特殊业务管理方面主要表现：一是个别网点挂失处理时申请书上无客户签字确认。如：武胜支行营业室2011年黄从诚的卡挂失(非实时处理)，挂失处理时申请书上无客户签字确认。二是网点普遍存在开出资信证明书无内部调查证明材料。三是个别网点未按照规定出具资信证明书或出具证明内容与申请不相符，如：渠江北路支行单位委托办理资信证明或询证函业务，未开具资信证明书进行回函确认，只在原询证函上加盖“核算事项证明章”予以回复。邻水支行营业室办理单位资信证明业务未登记资信证明台帐。部分个人资信证明业务申请书要素填写不齐全，未填写资信证明书接收人、用途等具体内容。四是个别网点柜员未按流程办理有权机关的查询、冻结、扣划等业务，通过2651办理业务后忘记打印交易日志，导致手工填写执行确认书且填写内容不正确，不完善。如：本部城南支行2011年11月4日办理的南充顺庆区法院扣划“中国人民财产保险股份有限公司”存款12万元，填写金额误为10万元，也未注明扣款去向。五是个别网点在录入协助有权机关查询、冻结、扣划业务时执行通知书未输入执行账号和户名，未打印电子登记簿。（六）银企对账管理方面一是个别单位预留银行印鉴只加盖了一枚“行政公章”或“财务专用章”或“业务专用章”如：邻水支行2月份：邻水县宏斌商贸有限责任公司，账号：2316556109024827646#。预留银行印鉴只加盖了一枚公章，预留银行印鉴未加盖齐全。二是未将新开账户、新注册网银账户、印鉴变更账户、未在网银点击的账户等次月纳入重点账户进行面对面对账。三是个别对账单上加盖的“预留印鉴”经核实与银行预留印鉴不一致，且所有对账单上无印鉴核对人员签注“银行预留印鉴一致”字样。（七）预留印鉴管理方面主要表现在一是个别网点单位预留银行印鉴申请书上要素填写不齐全。未填写预留印鉴启用日期，申请时间，“预留银行印鉴式样”与支付密码协议书上“预留银行印鉴”不一致。二是个别网点单位结算账户档案中预留印鉴卡信封未实行封存管理。三是个别网点账户资料中单位预留银行印鉴申请书上无单位法定代表人或负责人签章。如：分行营业部2011年3月17日开立的广安市天龙牧业有限责任公司。四是个别网点单位结算账户预留银行印鉴片上无开户单位有权人签章。如：广安城南支行2010年12月8日“广安市城南大民交电经销部”。五是个别网点大堂经理掌管使用的单位预留银行印鉴片，两名大堂经理上、下班之间未办理交接手续。六是个别网点对公账户单位预留印鉴使用了原子印章，但未签订使用协议。如：武胜人民南路支行2011年开立的四川胖大妈食品有限责任公司。七是个别网点单位预留银行印鉴片上无单位有权人签字确认启用。（八）票据及大额业务管理方面主要表现在个别网点单位银行承兑协议标注的保证金比例与电子准贷证、实际收取的保证金比例不一致。二是票据内容要素填写不齐全。如：分行营业部2011年10月31日四川广安华强冶金有限公司签发1笔金额为90万元的银行承兑汇票，银行承兑汇票清单未填写内容。三是在汇票查询查复方面：分行营业部未见专门的“汇票查询情况登记卡”，承兑行将查询情况记录在银行承兑汇票底卡上。四是个别网点大额现金支取存在漏登大额取款预约登记簿的情况。（九）银行卡管理方面一是部分网点吞没卡实际数量与机内自助设备吞没卡登记簿数量不一致。如：抽查武胜十字街支行吞没卡实物为20张，自助设备吞没卡登记簿为21张，系11月23日“自助终端机”吞没一张卡，次日未下账造成。二是个别网点对已达未发信用卡管理不到位，存在客户领卡时未在领卡清单上签字，造成未领卡的清单数量与实际未领卡不相符。（十）电子银行管理方面一是个别网点企业电子银行注册时，注册表及账户信息表等资料内容填写不齐全，二是个别网点企业网上银行注册时，开户网点未通过主机系统查询客户的电话，核实经办人员是否为企业的有权人员。三是个别网点个人电子银行客户证书交接手续不严密。如：邻水支行营业室2010年 11月2日15:05柜员刘人峰，发出U盾1个，号码4421，电子银行物品登记簿上无接收人签字确认。四是个别网点企业客户证书领取单上无证书领取人签章。五是个别网点在受理企业客户注册网银时，经办人不是企业法人代表或单位负责人，但未提供委托授权书。六是个别网点在受理客户注册企业网上银行业务时未与客户签订企业电子银行客户服务协议。七是个别网点对个人电子银行注册、变更未填写申请书。如：本部建安中路分理处、城南支行。八是个别支行业务代理网点在证书解冻时未核实证书的领取情况。（十一）反洗钱业务方面一是个别网点未严格执行大额取款预约登记制度。二是个别网点对系统识别的二类客户未做到每半年至少开展一次增强尽职调查。（十三）其他方面一是部分网点，营业终了，柜员已扫描的业务凭证未与相关人员办理交接手续，放置现金区保险柜上，存在业务凭证丢失的风险。二是个别网点柜员未认真执行营业前的现金清点核对制度。从检查的情况看部分网点柜员营业前和营业终对空白重要凭证清点不认真，只清点了储蓄存单、卡、折，未清点对公业务凭证和代理业务凭证。三是部分网点电子登记簿使用不规范，个别网点有少数柜员未使用电子登记簿。四是个别网点柜员营业终了未核打业务凭证。四是分行运行督导员配备不足，难以保证运行检查质量。三、问题形成原因分析 通过对全年检查发现问题进行综合分析，我们认为有以下几个原因：一是个别网点员工对相关业务操作不熟悉或对自已要求不严格造成。二是少数网点负责人存在重业务发展、轻内部管理的倾向。从检查的情况看：个别网点主任对现金库存的检查不符合规定频率，有的网点负责人未执行按周对空白重要凭证的检查。三是大堂经理未认真履责尽职，制度执行力较差。如：在人民币结算账户管理上未严格执行监管部门的相关规定，单位结算账户开立、变更、撤销等未认真审核相关资料。工作不认真、不细致造成每次检查都存在同样的或类似的问题。四、下一步工作措施及建议2012年，我行将针对运行督导检查工作中发现的问题，大力督促整改，规范操作流程，防范操作风险，在多数问题已整改的前提下，进一步强化制度严格要求。（一）对涉及上述问题的网点，我行将进行认真梳理，分析原因，有针对性的加强业务指导工作。（二）网点负责人和大堂经理在加强自身业务学习的同时，加强对对公业务操作柜员的业务培训，严格把好对公账户的开户关，特别是专户、一般账户、临时账户的开立，必须在规定的时间限内向人民银行报告或在人行账户管理系统中报备。对重要及特殊业务严格把关，真正发挥事中控制作用。（三）强化银企对账管理工作，对单位在对账单上加盖的预留银行印鉴要认真进行核验，确保对账的真实性，确保重点账户对账率达到100%。同时，建议上级行在下发面对面对账数据中将上月的新开账户、新注册网银、变更预留印鉴的账户纳入重点账户数据中进行面对面对账。以避免由于人工统计带来的漏对账的情况发生。（四）进一步加强空白重要凭证管理，严格执行空白重要凭证管理办法相关规定，特别要强化业务凭证出售环节的管理，对业务凭证出售坚持“专人管理、专人出售”原则。（五）进一步加强账户和电子银行管理工作，严防操作风险。严格执行人民