中小企业融资存在的问题及对策探讨

华东交通大学毕业设计说明书 I摘 要随着我国市场经济的深化和经济体制改革的深入，中小企业在我国国民经济中占据了半壁江山，己经成为推动我国经济社会发展的支柱力量。我国中小企业数量众多，经济成分多元化，非国有制经济占主体，产业分布广泛，创新研发能力有待提高，生存和发展环境需进一步改善。中小企业发展中遇到资金短缺、创新能力不足、人力资本缺乏、管理不规范等很多问题，而融资困难己成为制约其生存和发展的“瓶颈” 。目前我国中小企业发展资金中自筹资金占较大比例，通过资本市场融资基本处十空白，外部融资过分依靠银行贷款，所获贷款远远不能满足发展需要。融资困难的原因主要来自企业、金融机构和政府三个方面。中小企业经营风险高、盈利能力差、固定资产少，信誉度低造成的融资能力低下是内在原因，中小企业与银行之间的信息不对称、融资保障体系不完善和国内金融业自身的整合与贷款紧缩是主要原因，政府体制下的金融环境和金融体制是更深层的原因。关键词：中小企业；融资；问题；对策周伟：中小企融资存在的问题及对策探讨以广东荣胜超微线材股份有限公司为例IIAbstractWith the deepening of marketing economy and reform in China, small-and-medium-size enterprises have accounted for half of the total economy. Unfortunate, they are facing many difficulties nowadays, such as shortage of capital, scant innovations, lack of human resources and nonstandard manganese so an and so forth, financing problems, in particular, has become a “bottle neck”, which severely hinders the economy. Essentially, financing ways are systematically arranged, especially under marketing economy, the financing modes will not only be confined with the enterprise itself, but be bounded on economically financial circumstances and financial system of a country.In China, there are three main factors that effect the financing problem of small-and-medium-size enterprises, namely, enterprises themselves, financing organization and Government of which high managing risks, poor profitability and shortage of fixed assets are the interior reason, more important is that the information between bank and enterprises is not on the basis of reciprocity and the loans are cut down, the financial circles in China are being integrated. The financial circumstances and systems led by the government are the deeper reasons.Key words：small-and-medium size enterprises; financing problems; counter measures华东交通大学毕业设计说明书 III华东交通大学毕业设计说明书 目录第一章 引言 .1第二章 中小企业概况 .22.2 中小企业的界定 .22.3 中小企业的融资渠道 .22.3 中小企业的融资特点 .32.4 中小企业的发展状况及存在问题 .4第三章 广东荣胜超微线材股份有限公司融资困境的表现形式 .53.1 广东荣胜超微线材股份有限公司概况 .53.2 广东荣胜超微线材股份有限公司融资困难的现状 .73.2.1 经营风险高 .73.2.2 资信水平有待提高 .83.2.3 信息不对称 .83.3 抵押和担保的问题 .83.3.1 担保市场体系不健全 .83.3.2 银行抵押贷款门槛较高 .83.3.3 信用担保法律存在严重问题 .93.4 融资渠道狭窄 .93.5 政府宏观管理体制滞后 .9第四章 我国中小企业融资难的原因分析 .94.1 中小企业方面自身存在的问题 .94.1.1 企业资本金严重不足 .9周伟：中小企融资存在的问题及对策探讨以广东荣胜超微线材股份有限公司为例4.1.2 抵押和担保难 .104.1.3 企业诚信度不高 .104.2 银行方面存在的问题 .114.2.1 所有制歧视 .114.2.2 贷款程序不符合中小企业资金周转的特点 .114.2.3 国内金融业的整合和贷款紧缩 .114.2.4 风险成本偏高 .124.2.5 成本收益机制与激励机制不对称，内部的贷款率不合理 .124.2.6 缺乏必要的中小企业金融服务信用担保中介机构 .134.2.7 银企信息不对称和银行不利选择 .134.3 政府方面存在的问题及原因 .144.3.1 对中小企业的认识水平低，政府歧视 .144.3.2 政府为中小企业融资服务软硬件措施缺位 .154.4 中小企业融资难的根源分析 .154.4.1 垄断和单一的金融体制结构是造成中小企业融资难的根本原因 154.4.2 信贷紧缩是导致中小企业融资约束趋紧的现实原因 .154.4.3 社会信用环境的恶化和中小企业自身弱点，也是其导致融资约束的内在原因 .16第五章 以广东荣胜超微线材股份有限公司为例中小企业融资问题的对策分析 .175.1 强化中小企业自身建设 .175.2 完善中小企业抵押和担保制度 .175.2.1 明确信用担保的作用 .175.2.2 正确处理好融资机构之间的关系 .185.2.3 制定专门的信用法律制度规范 .18华东交通大学毕业设计说明书 5.3 开辟多渠道融资 .195.4 营造我国中小企业良好的融资环境 .205.4.1 制定针对性的扶持政策 .205.4.2 建立和完善金融机构体系 .205.4.3 完善资本市场 .205.4.4 建立中小企业信用担保体系 .21总结 .22致谢 .23参考文献 .24华东交通大学毕业设计1第一章 引言改革开放 30 年来，我国的中小企业得到了迅速的发展，占企业总数 99的中小企业对我们国家 GDP 贡献超过了 60，税收超过了 50，提供了 70的进出口贸易和 80的城镇就业岗位。而且，中小企业同样是我国自主创新的重要力量，66的发明专利、82的新产品开发都来自于中小企业，中小企业已经成为繁荣经济、扩大就业、调整结构、推动创新和形成新的产业的重要力量。中小企业是我国国民经济的重要支柱，在积累社会财富、丰富市场、解决就业、技术创新等方面都起到了积极的作用。但由于经营规模的限制，中小企业融资之路遇到重重困难。从各地区的调查结果看，中小企业普遍存在着融资难的问题，融资难引起的中小企业资金匮乏已制约和影响到中小企业的生存和发展。中小企业资金告急，这不仅制约了我国中小企业的发展，也对我国整体良好的经济环境产生了不可忽视的负面影响，中小企业融资难一直是阻扰中小企业发展的最大障碍。中小企业融资问题意义重大，不但关系企业自身的生存发展，而且关系到宏观经济全局，如果不能得到合理解决将直接影响我国改革发展稳定的大局，如果能够通过合理渠道解决这一问题，将是资本市场的又一次革命，会产生巨大的经济和社会效应。因此，本文研究探讨的中小企业融资问题，是政府、企业、社会、资本市场长期探讨但又得不到解决的焦点问题，具有现实意义，而且对未来影响深远。周伟：中小企融资存在的问题及对策探讨以广东荣胜超微线材股份有限公司为例2第2章 中小企业概况2.2 中小企业的界定目前为止，对于中小企业的定义，世界各国还没有统一的规定，因此，很难对中小企业进行比较完整的定义。不同的国家，在不同的发展阶段，对于不同的行业，企业是在不断发展的，中小企业是一个动态的概念。一般来说，主要从质和量两方面对中小企业的概念进行限定，在量上的指标有：资产总值、利润大小、雇员数量、市场范围等可以进行量化的数据指标；在质上的指标有：管理效率、企业组织形式、所处行业地位、市场公信力等难以量化的指标。从新中国建立到目前为止，伴随着中国国民经济的腾飞，大中小型企业的新陈代谢和发展，根据规模等其他指标，政府对中小企业有过七次划分。最近的一次是在 2003 年 2 月，政府制定并颁布了中小企业标准暂行规定 。根据汇总统计，文章将中小企业的标准进行了划分，如表 1 所示：表 2-1 中小企业标准暂行规定中小企业标准行业 类型 职工数( 人) 销售额(万元) 资产总额( 万元)工业中型小型300-2000300以下3000-300003000以下4000-40000