2013年银行从业资格认证考试《风险管理》一

2013 年中国银行业从业人员资格认证考试风险管理全真模拟预测试卷（一）1、单项选择题（以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分）1、在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。A、资产规模和商业银行的风险管理水平 B、资本金规模和商业银行的盈利水平C、资产规模和商业银行的盈利水平 D、资本金规模和商业银行的风险管理水平2、下列关于信用风险的说法，错误的是( )。A、对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B、信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还“存在于衍生产品交易中C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、违约风险既可以针对个人，也可以针对企业3、( )是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A、系统性风险对冲 B、非系统性风险对冲 C、自我对冲 D、市场对冲4、假设投资者 A、每月的百分比收益为 1，投资者 B、每季度的百分比收益为 0，投资者 C、每半年的百分比收益为 6，投资者 D、每年的百分比收益为 12，则年投资收益率最高的是( )。A、 A B、 B C、 C D、 D5、在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。A、每日股票价格 B、每日股票指数 C、股票价格每日变动值 D、股票价格每日收益率6、( )，商业银行进入负债风险管理模式阶段。A、 20 世纪 60 年代以前 B、 20 世纪 60 年代C、 20 世纪 70 年代 D、 20 世纪 80 年代7、一位投资者将 500 万元人民币投资 1 年期国债，国债的利率为 5，市场利率为 10，l 年到期后，其投资的绝对收益是( )万元人民币。A、550 B、500 C、25 D、508、假设交易部门持有两种资产，头寸分别为 l000 万元和 2000 万元，对应的年资产百分比收益率分别为6%和 10，投资期为 l 年，则该部门总的资产百分比收益率为( )。A、8 B、8.5 C、8.67 D、9.139、以下关于收益的计量，说法错误的是( )。A、绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量B、百分比收益率和对数收益率是绝对收益计量方法C、百 分 比 收 益 率 是 对 期 初 投 资 额 的 一 个 单 位 化 调 整 ， 即 一 个 单 位 货 币 在 给 定 投 资 周 期 的 收 益 率D、百分比收益率只考虑了期初的投资额，没有考虑不同投资期限的影响10、国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是( )。A、股本收益率(ROE) B、资产收益率(ROA) C、风险调整的业绩评估方法(RAPM) D、风险价值(VAR)11、假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2、方差为 0 。l的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率为 68。A、(1，3) B、(0，4) C、 (199，201) D、 (198，202)12、在银行风险管理中，( )是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A、董事会 B、监事会 C、高级管理层 D、股东大会13、商业银行可以采取的风险识别方法包括( )。A、VAR B、专家调查列举法 C、资产财务状况分析法 D、情景分析14、以下关于风险管理组织中各机构主要职责的说法，错误的是( )。A、董事会是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任B、风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施C、监事会从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作D、风险管理委员会主要负责执行风险管理政策，及时了解风险水平及其管理状况15、下列选项中，不属于信息系统安全管理的主要标准的是( )。A、随时进行数据信息备份和存档，定期进行监测并形成文件记录B、为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志C、对每次系统登陆或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据D、设置严格的网络安全加密系统，防止外部非法入侵16、( )是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。A、专家调查列举 B、制作风险清单 C、情景分析法 D、分解分析法17、( )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。A、监事会 B、高级管理层 C、股东大会 D、董事会18、从内部控制的角度看，商业银行的风险控制体系可以采取( )。A、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式B、从基层业务单位到董事会和高级管理层，最终到达业务领域风险管理委员会的三级管理方式C、从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式D、从业务领域风险管理委员会到达董事会和高级管理层的二级管理方式19、( )是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A、董事会 B、最高风险管理委员会 C、高级管理层 D、风险管理部门20、商业银行公司治理的核心是( )。A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。21、风险管理数据的处理主要分为两种，正确的是( )。A、监测数据和分析数据 B、前期测量数据和后期综合数据C、中间计量数据和组合结果数据 D、集中计量数据和分散计量数据22、商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还要分析非财务因素，以下各项中不属于非财务因素的是( )。A、企业现金流量 B、管理者的品德与诚信度 C、行业的周期性 D、劳资关系23、不良贷款拨备覆盖率计算公式为( )。A、(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款)B、(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)C、(一般准备+专项准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)D、(一般准备+专项准备)(次级类贷款+可疑类贷款)24、信用风险计量经历了三个主要发展阶段是( )。A、专家判断法一信用评分模型一违约概率模型分析B、信用评分模型一专家判断法一违约概率模型分析C、违约概率模型分析一信用评分模型一专家判断法D、专家判断法一违约概率模型分析一信用评分模型25、与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。A、财务报表真实性较好 B、连环担保普遍 C、风险识别难度大 D、贷后监督难度大26、与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是( )。A、对常规信息进行定期报告 B、至少每年一次C、仅对影响信用机构的重大风险时间进行报告 D、定期报告的27、某公司 2006 年销售收入为 2 亿元，销售成本为 l.5 亿元，2006 年期初应收账款为 7500 万元，2006年期末应收账款为 9500 万元，则下列财务比率计算正确的有( )。A、销售毛利率为 75 B、应收账款周转率为 2.11 C、应收账款周转天数为 l71 天 D、销售毛利率为 2528、某客户的 2002 年度的销售收入为 l000 万元，销售成本为 600 万元，净利润为 200 万元，则该客户的销售毛利率为( )。A、20 B、40 C、60 D、8029、下列关于风险预警方法的说法中，错误的是( )。A、黑色预警法不引进警兆指标变量，只考察警素指标的时间序列变化规律B、蓝色预警法侧重于定性分析C、红色预警法重视定量分析与定性分析相结合D、实践表明，预警系统在强调定量分析的同时，必须紧密结合定性分析30、以下行业财务风险分析指标错误的是( )。A、行业净资产收益率=净利润/平均净资产l00B、行业盈亏系数=行业内亏损企业个数行业内盈利企业个数=行业内亏损企业亏损总额(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)C、资 本 积 累 率 =行 业 内 企 业 年 末 所 有 者 权 益 增 长 额 总 和 行 业 内 年 初 企 业 所 有 者 权 益 总 和l00D、行业销售利润率=行业内企业销售利润总和行业内企业销售收入总和l0031、以下( )不是衡量盈利能力比率的指标。A、销售毛利率=(销售收入一销售成本)/销售收入x l00B、销售净利率=(净利润/销售收入)100C、总资产收益率=净利润/平均总资产D、权益收益率=税后损益/平均股东权益净额32、风险预警程序包括：信用信息的收集和传递；风险处置；风险分析；后评价。其顺序正确的是( )。A、 B、 C、 D、33、某公司流动资产合计 6000 万元，流动负债合计 4000 万元，存货合计 2000 万元，则该公司的速动比率为( )。A、1 B、06 C、15 D、0534、在 Credit Monitor 模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，股东初始股权投资可以看作该期权的( )。A、期权费 B、时间价值 C、内在价值 D、执行价格35、下列指标计算公式中，不正确的是( )。A、不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)各项贷款l00B、预期损失率=预期损失资产风险敞口l00C、单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额贷款类资本总额l00D、贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备36、专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关的因素，其中下列说法错误的是( )。A、一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难B、资产负债比率对借款人违约概率的影响较大C、如果某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较容易或以较低价格从商业银行获得贷款D、在期望收益相等的条件下，收益波动性低的企业更容易违约37、对小企业进行信用风险分析时，应关注一些主要的风险点，以下不属于对小企业进行信用风险分析时应关注的是( )。A、很少开具发票 B、可能出现逃债现象 C、产品多样化 D、经不起原材料价格波动38、在设定组合集中度限额的程序中，首要的一步就是按某组合维度确定资本分配权重，这里的资本分配中的资本是指( )。A、所预计的下一年度的银行资本 B、本年度的银行资本C、所预计的未来三年的银行资本 D、过去三年间的银行资本39、假设等级为 B 的债券在发行第一年违约的总价值 200 万元，处于发行第一年的等级为 8 的债券总价值为 10000 万元，等级为 B 的债券在发行第二年违约的总价值 500 万元，处于发行第二年的等级为 8的债券总价值仍为 l0000 万元，则两年的累计死亡率为( )。A、59 B、69 C、10 D、93140、在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。A、5Cs 系统 B、5Ps 系统 C、CAMDL 分析系统 D、51ts 系统41、对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，以下不属于影响违约损失率的因素是( )。A、违约风险暴露 B、直接与债项的具体设计相关的产品因素，如清偿优先性C、行业因素 D、宏观经济因素42、商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是( )。A、互为提供担保或连环提供担保B、发生处理方式异常的交易C、资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用D、与特定顾客或供应商发生大额交易43、某客户的 2006 年度税后损益为 800 万元，利息费用为 200 万元，平均资产总额为 2000 万元，税率为 88，则该客户的资产回报率为( )。A、5 B、15 C、217 D、2544、以下( )属于融资活动的现金注入。A、销售商品或提供劳务、经营性租赁等所收到的现金 B、收回投资C、分得股利、利润或取得债券利息收入 D、发行债券或借款所收到的现金45、以下贷款定价的公式，正确的是( )。A、贷款的定价=(资金成本一资金收益)/贷款额B、货款的定价=(资金成本+经营成本)/贷款额C、贷款的定价=(资金成本+经营成本+风险成本)/贷款额D、贷款的定价=(资金成本+经营成本+风险成本+资本成本)/贷款额46、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换称实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，其中，不属于盈利能力比率的是( )。A、资产负债率 B、销售毛利率 C、销售净利率 D、净资产收益率47、巴塞尔委员会市场风险内部模型选择的时间间隔为( )。A、5 天 B、10 天 C、15 天 D、30 天48、收益率曲线最为常见的形态是( )。A、正向收益率曲线 B、反向收益率曲线 C、水平向收益率曲线 D、波动收益率曲线49、市场风险内部模型法的局限性不包括( )。A、不能反映资产组合的组成及其对价格波动的敏感性B、未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C、不能计量非交易业务中的市场风险D、不能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总50、久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行( )影响的一种方法。A、当期收益 B、风险水平 C、资本充足率 D、整体经济价值51、外汇( )是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A、缺口分析 B、敞口分析 C、情景分析 D、久期分析52、以下( )期权具有内在价值。A、价外期权与平价期权 B、价内期权与平价期权C、仅有价内期权 D、仅有价外期权53、债务人通过购买远期利率合约固定未来的债务成本，规避了利率可能( )带来的风险；债权人通过卖出远期利率合约保证未来的投资收益，规避了利率可能( )带来的风险。A、上升，下降 B、上升，上升 C、下降，上升 D、下降，下降54、某银行外汇敞口头寸为：欧元多头 90，日元空头 40，英镑空头 60，瑞士法郎多头 40，加拿大元空头20，澳元空头 30，美元多头 l60，分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是( )。A、140 B、150 C、120 D、20055、( )是交易双方签订的在未来某一期间内相互交换一系列现金流的合约。A、远期合约 B、期货合约 C、互换合约 D、期权合约56、如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是( )，存款的利息支出会随着利率的上升而( )，从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。A、减少的，减少 B、增加的，减少 C、固定的，增加 D、增加的，增加57、假设一家银行的委会敞口头寸为日元多头 l20，欧元多 50，港币空头 60，美元空头 30，则累计总敞口头寸是( )。A、150 B、120 C、40 D、26058、( )也称为利率定价基础风险，是一种重要的利率风险。A、期权性风险 B、基准风险 C、收益率风险 D、重新定价风险59、如果银行具有一笔 l000 万元的贷款资产，l0 年后到期，固定贷款利率为 l0，根据银行的安排，支持这笔贷款的是一笔 1000 万元的浮动利率或其存款，年利率会根据某个基准利率进行同步调整，那么，该银行的这个组合所面临的风险属于( )。A、重新定价风险 B、收益率曲线风险 C、基准风险 D、期权性风险60、以下( )金融资产的公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。A、以公允价值计量且公允价值变动计入损益的金融资产B、持有待售 C、持有到期的投资 D、贷款和应收款61、下列关于银行利率风险的说法，错误的是( )。A、假如银行利用 5 年期政府债券的空头头寸为 l0 年期政府债券的多头头寸进行保值，则存在收益率曲线风险B、如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险C、如果利率变动对借款人有理，则银行存在期权性风险D、如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险62、在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的方法是( )。A、缺口分析 B、敏感性分析 C、情景分析 D、久期分析63、外汇( )是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。A、缺口分析 B、敞口分析 C、情景分析 D、久期分析64、即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的( )营业日完成(现场)。A、一个 B、两个 C、三个 D、四个65、根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的 B 值的说法，正确的是( )。A、交易和销售对应的 B 值为 8 B、商业银行业务对应的 8 值为 l2C、支付和结算对应的 B 值为 l5 D、公司金融对应的 8 值为 l866、根据商业银行管理和控制操作风险的能力，以下对操作风险划分错误的是( )。A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险C、可缓释的操作风险 D、可接受的操作风险67、自我评估的工作流程为( )。A、控制活动识别与评估一全员风险识别与报告一制定与实施控制优化方案一作业流程分析和风险识别与评估一报告自我评估工作和日常监控B、作业流程分析和风险识别与评估一全员风险识别与报告一控制活动识别与评估一制定与实施控制优化方案一报告自我评估工作和日常监控C、全员风险识别与报告一作业流程分析和风险识别与评估一控制活动识别与评估一制定与实施控制优化方案一报告自我评估工作和日常监控D、报告自我评估工作和日常监控一作业流程分析和风险识别与评估一控制活动识别与评估一制定与实施控制优化方案一全员风险识别与报告68、火灾、抢劫、高管欺诈等属于( )。A、可规避的操作风险 B、可降低的操作风险C、可缓释的操作风险 D、应承担的操作风险69、选择外包服务提供者时要对其进行的评估方面，不包括( )。A、财务状况 B、信誉状况 C、风险管理能力 D、双方各自的独立程度70、操作风险评估方法包括( )。A、自我评估法、损失分布法、风险地图法B、自我评估法、因果分析模型、损失分布法C、因果分析模型、风险地图法、损失分布法D、风险地图法、自我评估法、因果分析模型71、下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是( )。A、合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本B、商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商C、业务外包必须有严格的合同或服务协议D、一些关键过程和核心业务不应外包出去72、( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。A、资金交易业务 B、柜台业务 C、个人信贷业务 D、代理业务73、银行必须对外部数据配合采用( )，求出严重风险事件下的风险暴露。A、事后检验 B、敏感分析 C、情景分析 D、压力测试74、操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括( )。A、由内而外、自上而下和从已知到未知 B、由表及里、自下而上和从已知到未知C、由内而外、自下而上和从已知到未知 D、由表及里、自上而下和从已知到未知75、( )主要承保商业银行内部盗窃和欺诈以及外部欺诈风险。A、商业银行一揽子保险 B、错误与遗漏保险C、商业综合责任保险 D、未授权交易保险76、无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少( )年的内部损失数据。A、3 B、5 C、6 D、877、( )产品线的因子不等于 12。A、零售银行业务 B、代理服务 C、资产管理 D、零售经纪78、在下列行为中，( )是由于银行内部流程而引发的操作风险。A、某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失 1000 万元B、办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即发放了贷款C、某商业银行网上支付系统遭黑客攻击，上千用户信息泄露D、银行员工小王联合某无业人员，偷窃银行重要空白凭证79、我国商业银行法规定，商业银行的流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得( ) A、高于 75 B、低于 75 C、高于 25 D、低于 2580、下列关于现金流分析的说法，不正确的是( )。A、现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况B、根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于 05时，对商业银行的流动性风险是一个预警C、商业银行的规模越大，业务越复杂，现金流分析的可信赖越强D、应当将商业银行的流动性“剩余”或“赤字”与融资需求在不同的时间段内进行比较，以合理预估商业银行的流动性需求81、根据存款分类原则，可以获得商业银行负债的流动性需求为( )。A、商业银行负债的流动性需求=0.7(敏感负债一法定储备)+0.2(脆弱资金一法定储备)+0.l (核心存款一法定储备)B、商业银行负债的流动性需求=06(敏感负债一法定储备)+0.3(脆弱资金一法定储备)+0.25 (核心存款一法定储备)C、商业银行负债的流动性需求=0.8 (敏感负债一法定储备)+0.3(脆弱资金一法定储备)+0.l5 (核心存款一法定储备)D、商业银行负债的流动性需求=0.9 (敏感负债一法定储备)+0.4 (脆弱资金一法定储备)+0.35 (核心存款一法定储备)82、我国商业银行法规定，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于( )。A、 l5 B、 25 C、 35 D、 4583、以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是( )。A、现金头寸指标 B、核心存款比例C、贷款总额与核心存款的比率 D、流动资产与总资产的比率84、现金头寸指标越高，意味着商业银行有较好的流动性。该指标的计算公式为( )。A、(现金头寸+应收账款)/总资产 B、现金头寸/总资产C、现金头寸/总负债 D、(现金头寸+应收账款)/总负债85、如果银行的总资产为 1000 亿元，总存款为 800 亿元，核心存款为 200 亿元，应收存款为 l0 亿元，现金头寸为 5 亿元，总负债为 900 亿元，则银行核心存款比例等于( )。A、 01 B、 02 C、 03 D、 0486、假设某商业银行敏感负债为 1000 万元，脆弱资金 2000 万元，核心存款 l000 万元，法定储备为 500万元，则商业银行负债的流动性需求为( )。A、 825 B、 875 C、 925 D、 97587、假设某银行新贷款额为 5000 万元，到期贷款 2000 万元，贷款出售 1000 万元，存款净流量 1000 万元，其他资产和负债净流量为 500 万元，如果期初无剩余或赤字，则未来时段内的流动性头寸为( )万元。A、 2000 B、 3000 C、 3500 D、 450088、假设某银行资本为 l000，扣除项为 400，信用风险加权资产为 500，市场风险资本要求为 200，则资本充足率为( )。A、15 B、20 C、33 D、8689、盈利能力监管指标中，非利息收入比率=( )。A、非利息收入比率=非利息收入资产总额B、非利息收入比率=非利息收入(营业收入一营业支出)C、非利息收入比率=(非利息收入一非利息支出)资产总额D、非利息收入比率=(非利息收入一非利息支出)(营业收入一营业支出)90、2004 年 6 月，巴塞尔委员会颁布的巴塞尔新资本协议中明确提出， ( )形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。A、资本结构、外部审计、市场约束 B、最低资本充足率、监督检查、市场约束C、资本结构、监督检查、市场约束 D、最低资本充足率、外部审计、市场约束2、多项选择题（以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分）1、根据多样化投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的有( )。A、不应集中于同一业务 B、不应集中于同一性质借款人C、不应集中于同一国家借款人 D、可以与其他商业银行组成银团贷款E、应当使自己的授信对象多样化2、计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取( )。A、标准法 B、内部模型法 C、高级计量法D、内部评级初级法 E、内部评级高级法3、2007 年底，美国爆发了次级债务危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债务危机就产生了。危机信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧，危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。A、市场风险 B、信用风险 C、操作风险 D、流动性风险 E、声誉风险4、巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有( )。A、某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险B、美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险C、由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险D、央 行 提 高 法 定 存 款 准 备 金 比 率 ， 降 低 了 银 行 的 贷 款 规 模 和 盈 利 水 平 ， 这 反 映 了 银 行 的 法 律 风 险E、结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险5、商业银行通常运用的风险管理策略有( )。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿6、在商业银行的风险管理活动中，下列那些环节属于风险管理流程( )。A、风险监测 B、风险承担能力确定 C、风险计量 D、风险额度分配 E、风险控制7、内部审计可以从风险( )几个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现/报告潜在的重大风险，提出应对方案并监督风险控制措施的落实情况。A、识别 B、计量 C、监测 D、分析 E、控制8、公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列哪几个方面( )。A、董事会是商业银行的最高风险管理机构 B、董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险C、董事会是我国商业所特有的机构 D、董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平E、董事会负责审批风险管理的整体战略和政策9、我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括( )。A、完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B、明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务C、建立、健全以监事会为核心的监督机制D、建立完善的信息报告和信息披露制度E、建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制10、商业银行内部控制的目标主要是( )。A、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C、确保风险管理体系的有效性D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整E、确保员工素质得到相应提高11、以下哪些事件发生时，债务人即被视为违约( )。A、在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金B、银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失C、银行停止对贷款计息D、债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 60 天以上(含)E、商业银行认定，除非采取追索措施，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务12、以下有关资产质量的主要指标，正确的是( )。A、不良贷款率=(可疑类贷款+损失类贷款)，各项贷款l00B、预期损失率=预期损失，资产风险敞口l00C、单一(集团)客户贷款集中度=最大一家(集团)客户贷款总额，资本净额l00D、正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)100E、不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)13、目前应用比较广泛的组合模型有( )。A、Credit Portfolio View 模型 B、RiskCalC 模型 C、Credit Monitor 模型D、Credit Rlsk+模型 E、CreditMetriCs 模型14、以下( )属于从行业环境信息中可捕捉到的行业风险预警指标。A、国家财政、货币、产业等宏观经济政策变化 B、行业相关的法律法规出现重大调整C、多边或双边贸易政策变化 D、市场需求出现明显下降 E、政府优惠政策的停止15、个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有( )。A、借款人虚假购房，身份和住址不明B、开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款C、以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款D、开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制E、经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房16、一般来说，收益率曲线( )。A、形状反映了长短期收益率之间的关系 B、是市场对当前经济状况的判断C、是对未来经济增长预期的结果 D、是对未来通货 l 彰胀预期的结果E、是对未来资本回报预期的结果17、远期外汇交易是由交易双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定的( )进行交割的外汇交易。A、币种 B、汇率 C、金额 D、利率 E、期限18、银行在内部管理时选用的置信水平有( )。A、95 B、97 C、975 D、99 E、95719、下列关于蒙特卡罗模拟法的说法中正确的是( )。A、产生大量路径模拟情景，比历史模拟方法更精确和可靠B、是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”间题C、可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应D、准确性的提高速度较快E、存在一定的模型风险20、公允价值的计量方式包括( )。A、直接使用可获得的市场价格B、如不能获得市场价格，则应使用公认的模型估算市场价格C、实际支付价格(无依据证明期不具有代表性)D、允许使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突E、以上均对21、根据巴塞尔委员会的规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足哪些条件( )。A、董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构B、银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统C、银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法D、必须具备完善，健康的公司治理结构E、必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导22、系统缺陷引发的操作风险具体表现为( )。A、数据、信息质量风险 B、系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在间题C、产品设计缺陷 D、违反系统安全规定 E、错误监控报告23、能够转移商业银行操作风险的保险品种包括( )。A、商业银行一揽子保险 B、商业综合责任保险 C、未授权交易保险D、存款保险 E、错误与遗漏保险24、在商业银行投保前，不论是商业银行自身还是保险机构都要充分评估商业银行( )，最终确定商业银行自担风险还是保险机构承保。A、操作风险的暴露程度 B、风险管理能力 C、财务承受能力D、盈利能力 E、自我恢复能力25、下列针对高管欺诈操作风险的说法，正确的有( )。A、该风险属于可规避的操作风险 B、该风险属于可缓释的操作风险C、该风险属于应承担的操作风险 D、可通过差错率考核的办法来降低该风险E、可通过购买商业银行一揽子保险来转移该风险26、对于本外币的流动性管理方法，我国商业银行应学习和引进的国际先进做法有( )A、建立和运用资产负债管理信息系统B、及时掌握行内所有资产负债期限的匹配情况C、进行动态的、精确的流动性缺口管理D、依靠历史数据和管理人员的主观判断与估计流动性风险E、将流动性管理权集中到总行27、商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内，( )的构成状况。A、流动性资产数量与流动性负债数量 B、长期资产数量与长期负债数量C、敏感性资产数量与敏感性负债数量 D、到期资产数量与到期负债数量E、现金流入与现金流出28、流动性风险在发生之前，通常会表现为各种内、外部指标信号的明显变化，其中内部指标信号主要包括( )。A、商业银行内部有关风险水平 B、盈利能力 C、资产质量D、第三方评级 E、所发行的有价证券的市场表现29、目前，我国商业银行流动性风险管理的通常做法包括( )A、在总行设立资产负债管理委员会，制定全行的流动性管理政策B、由计划资金部门负责 B、常流动性管理C、成立由行长和各主要业务部门负责人参加的流动性委员会D、重用货币市场、公开市场等于外部市场平盘，保证在分行分散管理、配置资E、通过对贷存比、流动性比率、中长期贷款比例等指标的考核30、商业银行进行流动性风险预警的内部指标信号包括( )等指标的变化。A、银行的资产质量 B、银行的盈利能力 C、第三方评级D、银行发行的有价证券的市场表现 E、银行内部有关风险水平31、声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便在危机情况下，为商业银行提供保全甚至提高声誉的行动指南。声誉危机管理的主要内容包括哪些?( )A、制定战略性的危机管理规划 B、提高日常解决间题的能力 C、危机现场处理D、提高发言人的沟通能力 E、模拟训练和演习32、内部欺诈或违法行为可能造成( )风险损失。A、操作风险 B、信用风险 C、国家风险 D、法律风险 E、声誉风险33、危机时刻，商业银行通常只有有限的时机维护声誉并控制局面，此刻要求危机发言人具有以下哪些良好的沟通技能( )。A、介绍危机处理的积极消息 B、冷静对待恶意愤怒激动间题C、熟悉媒体的质询方式和间题陷阱 D、采用口头或书面方式与媒体保持积极合作E、最大限度地维护商业银行的利益34、在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设可以是( )。A、整体经济指标 B、利率变化及预期 C、公司治理结构 D、信用风险参数 E、公司的整体战略35、( )对战略风险管理的结果负有最终责任。A、董事会 B、高级管理层 C、业务层 D、执行层 E、商业银行所有员工36、市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。广义上讲，银行的市场准入包括( )A、机构准入 B、业务准入 C、高级管理人员准入 D、资金准入 E、雇员准入37、我国银行监管领域所依托的主要法律包括( )。A、 巴塞尔新资本协议B、 劳动法C、 中国人民银行法D、 商业银行法E、 行政许可法38、在风险为本的监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是识别机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向、以及风险管理能力。它包含的环节有( )A、了解银行的业务和风险管理制度B、界定其主要的业务领域C、用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量D、列举风险产生的原因E、形成风险评估报告39、在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由以下几个层次的法律规范构成( )。A、法律 B、行政法规 C、规章 D、地方法规 E、制度40、评估市场风险敏感度主要考虑的因素有( )。A、银行盈利性对利率、汇率、商品价格反向变动的敏感程度B、董事会和高级管理层识别、衡量、监督和控制市场风险敞口的能力C、源自非交易性头寸利率风险敞口的性质和复杂程度D、源自交易和境外业务市场风险敞口的性质和复杂程度E、以上都是3、判断题（请判断以下各小题的对错，正确的用“”表示，错误的用“”表示。共 15小题，每小题 1 分，共 15 分）1、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。 （ ）2、商业银行所面临的风险和不确定因素，不论是正面的还是负面的，都必须通过整体的、系统化的方法来管理。 （ ）3、商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 （ ）4、商业银行风险信息数据可以分为外部数据和内部数据两类，其中内部数据是指通过国内的专业数据供应商所获得的数据。 （ ）5、董事会通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。 （ ）6、行业财务风险分析指标体系主要包括：资产负债率、存货周转率、资本积累率、销售利润率、产品产销率以及全员劳动生产率 6 项关键指标。 （ ）7、某组合风险越大，其资本转换因子越低。同样的资本，风险越高的组合其计划授信额越高。 （ ）8、重新定价风险源于银行资产、负债资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。 （ ）9、如果某种外汇的敞口头寸为负值，则说明机构在该币种上处于多头。 （ ）10、高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 （ ）11、可缓释的操作风险可以通过采取更为有力的内部控制措施来降低风险发生频率。 （ ）12、最常见的资产负债的期限错配的情况是，商业银行将大量长期借款用于短期贷款。 （ ）13、流动性比率肘目标法属于动态分析，能够对未来时间段内的流动性进行评估。 （ ）14、当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱；如果市场利率上升，流动性也随之加强。 （ ）15、为了计算商业银行的流动性缺口(亦为融资需求)，需要对资产、负债和表外项目的未来现金流进行分析。 （ ）参考答案及解析1、单项选择题1、D 在商业银行的经营过程中，资本金规模和商业银行的风险管理水平决定其风险承担能力。2、C 信用风险具有明显的非系统性风险特征。3、D 这是市场对冲的定义。4、A A 的年收益率是 l.0l 的 12 次方减 1，高于 1.03 的四次方减 l(B 的年收益率)，1.06 的平方和减 1(C 的年收益率)以及 l2(D 的收益率)。5、D 正态分布可来描述交易类资产的收益率分布。6、B 20 世纪 60 年代以前：资产风险管理模式阶段；进入 20 世纪 60 年代：负债风险管理模式阶段；20 世纪 70 年代：资产负债风险管理模式阶段；20 世纪 80 年代：全面风险管理模式阶段。7、C 绝对收益是 500(1+5)一 500=500*5=25 元8、C 这两种资产的权重分别为：l000(1000+2000)=13，2000(1000+2000)=2/3 该部门总的资产百分比收益率为 1/3*6%+2/3*10%=8.679、B 百分比收益率和对数收益率是相对收益计量方法10、C 采用风险调整的业绩评估方法(RAPM)来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，已经成为国际先进银行的通行做法。11、A 正态随机变量的观测值落在距均值为 l 倍标准差范围内的概率约为 0.68，即落在(均值一标准差，均值+标准差)的概率为 0.68。此题方差为 0.01，所以标准差为 0.01，即 l，于是区间为(2-1，2+1)，即(1，3)12、A 考察商业银行风险管理组织的知识。13、C 商业银行可以采取的风险识别方法有制作风险清单、资产财务状况分析法、失误树分析方法、分解分析法等。14、D 高级管理层主要负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。15、B 为每个系统用户设置独特的使用权限和识别标志。16、B 制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法。17、D 考察商业银行内部控制的知识。见表 2218、A 考察商业银行风险管理流程中风险控制的知识。19、A 考察商业银行风险管理组织中董事会的知识。20、D 考察商业银行公司治理核心的知识。21、C 在商业银行风险管理信息系统中，经过分析和处理的数据主要分为中间计量数据和组合结果数据。22、A 企业现金流量不属于非财务因素，属于财务因素。23、B 考查不良贷款拨备覆盖率知识。24、A 考查客户信用评级的发展阶段。25、A 集团法人客户的财务报表真实性差。26、C 专题报告是各报告单位针对管理范围内发生(或潜在)的重大风险事项与内控隐患所作出的专题性风险分析报告。27、D 应收账款周转率=销售收入(期初应收账款+期末应收账款)2)=2(0.75+0.95)2)=2.35，应收账款周转天数=360应收账款周转率=3602.35=153 天，销售毛利率=毛利/销售收入=(2-15)2=25。28、B 该客户的销售毛利率为：销售毛利 A 自售收入=(1000600)1000=4029、B 考查风险预警的主要方法。30、B 行业盈亏系数=行业内亏损企业个数行业内全部企业个数=行业内亏损企业亏损总额(行业内亏损企业亏损总额+行业内盈利企业盈利总额)31、D 权益收益率属于效率比率指标。32、B 考查风险预警的程序。33、A 速动比率=速动资产流动负债合计=(流动资产一存货一预付账款一待摊费用)流动负债=(60002000)4000=134、A 考查 Credit Monitor 模型的相关知识。35、C 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额资本净额l0036、D 在期望收益相等的条件下，收益波动性高的企业更容易违约。37、C 小企业往往产品结构单一，经不起原材料和产品价格的波动。38、A 考察设定组合限额的步骤。39、B MMRl=等级为 B 的债券在发行第一年违约的总价值处于发行第一年的等级为 B 的债券的总价值=20010000=2MMR2=等级为 B 的债券在发行第二年违约的总价值处于发行第二年的等级为 B 的债券的总价值=50010000=5第一年的存活率 SRl=1MMRl=98第二年的存活率 SR2=1 一 MMR2=95%两年的累计死亡率 CMR2=1-SRl*SR2=1-0.95*0.98=6.940、B 考查客户信用评级的相关知识。41、A 违约风险暴露不属于影响违约损失率的因素。4