对发展县域中小企业金融业务的初探

对发展县域中小企业金融业务的初探 县域经济是我国国民经济的基础，在我国 GDP 的总量已占到 50%以上，对我国经济社会发展起着举足轻 重的作用。特别是近年来 在国家政策支持下，我国城乡经济快速发展，农村经济稳步增长，发 展中小企业金融业务对县域支行更具重要的战略意义，也为我行“面 向三农、商 业运作” 创造了较好的外部环境。由于在 县域范围内，中小 企业占的比重较大，因此，如何更好地支持中小企业的发展就成为我 行服务“三农 ”工作的重要内容。现对如何抓住政府部门大力发展民营 经济和新农村建设的大好时机，加快县域中小企业金融业务发展作粗 浅探讨。 一、 县域支行 发展中小企业金融业务的难点 目前，全国工商注册登记的中小企业占全部注册企业总数的 99，在确保国民经济适度增长、缓解就业压力、实现科教兴国、优化 经济结构等方面均发挥着越来越重要的作用。在县域地区，中小企业 同样发挥着越来越重要的作用。以璧山县为例，2008 年底，全县共有 中小企业 2144 户，占全县企业总数 99%，实现总产值 222 亿元，占全 县 91.2%，完成销售收入 216 亿元，上缴各项 税金 45.2 亿元，利润总 额达 25 亿元，中小企业固定资产投资净值 42 亿元，吸纳就业人员 13.76 万人。由此可见，中小企业已成为县域经济发展的重要组成部 分，在吸纳劳动力、促进市场竞争、方便群众生活、推进技术创新、推 动经济发展等多方面发挥了不可替代的作用。县域中小企业已经成为 拉动县域经济的新的增长点。 中小企业在发展过程中资金需求量不断增加，自身积累大多不能 满足资金需求，三项资金、存货等财务数据居高不下，资金需求反映 比较普遍。但其自身规模小、实力弱等特点又导致融资难，难于享受 配套金融服务，对县域银行支持中小企业构成诸多难点。主要体现在： 1、企 业财务 制度不健全，调查难。 银企之 间信息不对称，财务数 据真实性差现象普遍存在，特别很多客户通过现金交易，没有购销合 同，财务制度不规范，造成贷前调查难， 贷后管理难，资金用途得不到 很好控制，数据失真现象比较严重，难以判断企业的真实经营状况， 潜在风险大。 2、中小企业抵押担保难。一方面企业自身自有资产少，可抵押资 产更少。很多中小企业土地多为集体、国有划拨土地，无法落实有效 抵押（两证抵押）。部分企业租赁厂房进行生产，很难落实抵押。另一 方面抵押物评估不规范现象比较突出，对抵押物的评估往往不按市场 行为准确评估，部分企业为满足抵押物折率，虚估价值。 3、中小企业（特别是小型企业）发放贷款金额小，笔数多、调查论 证繁琐。很多中小企业资金需求时间紧、期限短、额度小。具有较强的 季节性，抗风险能力弱，给银行带来利润较少，而银行发放贷款花费 成本较高，导致信贷人员放贷积极性不高，产生“ 多贷多风险、少贷少 风险、不贷无风险” 的观念。 4、中小企业经营缺乏稳定性，管理制度不规范。很多中小企业具 有家族特点，缺乏一套现代经营管理制度，管理比较混乱，管理人员 和财务主管为一家人，容易造成非财务因素风险。而企业产品单一， 技术含量低，产品附加值和市场占有率都不高，抗风险能力弱。 二、 县域支行 发展中小企业金融业务存在的问题 巨大的中小企业资源和业务发展空间有待县域支行挖掘和拓展， 而就目前县域支行服务中小企业金融中尚存在以下一些问题。 （一）价值取向和市场定位不明 在大企业贷款业务需求增长不足的形势下，县域支行必须重新审 视自己的市场定位，谋求新的业务增长基础，应以“ 价值最大化”为中 心，坚持收益和风险相匹配的原则来发展中小企业金融业务，在运用 适合中小企业特点的风险识别技术、违约率统计、客户信用风险评价 技术等来规避中小企业风险的同时，提高风险定价能力，通过提升价 格来覆盖风险和成本，最终体现效益目标。 （二）经营管理机制与中小企业金融业务发展不相匹配 以现有大企业金融业务的“一刀切” 的经营管理机制来开展中小企 业金融业务，很难对市场做出正确、快速反映，也难以有效防范中小 企业金融业务风险。首先，表现在中小企业风险定价能力不强，没有 体现中小企业风险相对较大、个性化差异较大、成本相对较高的业务 特点；其次，考核和责任追究制度不符合中小企业风险较大，损失率 较高的客观现实和市场规律，缺乏“责、权、利”相统一的激励机制；第 三，资源配置大部分向大客户和大项目倾斜，银行网点优势未能得到 充分发挥，从财务成本核算上看，如果仅做大项目，缺少中小企业客 户，就不能完全摊销由此产生的成本。 （三）缺乏针对中小企业的制度和政策安排 首先，中小企 业在融资中最大的特点就是与银行间的信息不对称 问题，财务报表失真、信用缺失的问题普遍存在，因此，目前主要以企 业财务报表为基础的客户评价系统不适合中小企业特点，沿用大客户 统一模式的客户评价体系不能反映客户的真实风险，难以准确识别客 户风险。其次，与大企业采用一样的信贷操作流程不适合中小企业特 点。中小企业融资需求的特点就是额度小、要求急、周转快，相对于大 企业的“批发 ”业务，中小企业量大面广，这些“零售” 业务特点决定了 银行发展中小企业金融业务的经营中心必须下移，只有贴近市场、贴 近客户，才能了解真实的信息，才能做出快速的反应，才能有效防范 风险。第三，缺乏有针对性的产品。用同大企业一样的产品很难满足 中小企业“短、平、快”式的融资需求。 三、 对县 域支行发展中小企业金融业务的建议 中小企业由于改革成本低、操作便利、社会震荡小、新机制引入快 已成为县域经济发展新的突破口和增长点。县域支行更需要切实转变 思想，加强产品和服务创新，在解决中小企业融资难，推动中小企业 发展壮大的同时，促进县域中小企业金融业务持续、健康发展，为此， 笔者有如下建议。 （一）改善资产结构，促进金融创新 随着县域经济的发展，中小企业已经或必将成为县域支行稳定的 客户源，尤其是在当前金融危机影响不断加剧的新形势下，县域银行 要审慎改善资产结构，努力实现业务转型，创新适合中小企业贷款业 务特点的信贷管理办法和风险管理模式已势在必行。首先，要进一步 明确差异化的市场定位。在授信业务的经营理念上，要彻底摆脱“ 大 就是好”的习惯 性思维 ，从“控制” 风险向“经营”风险转变，按照企业的 行业性质、不同类型客户特点、对银行贡献度大小等分门别类的管理， 通过经营管理方式的不断改进来提升支持中小企业发展的能力。其次， 促进金融创新，培育适合中小企业特点的信贷盈利增长点。再次，县 域金融机构要正确处理发展与风险的关系，要切实转变信贷工作理念， 改变“只存不 贷最安全 ”和“县支行就是准储蓄所”的做法；要树立“ 只 有在发展中才谈得上控制风险，不发展就是最大的风险”理念。努力 培育“最重要的不是 资产 概念，而是客户概念， 谁掌握了客户，谁就 掌握了市场和未来，谁就掌握了财富的源泉，谁走在了前列，谁就占 据了先机”的信 贷文化。 （二）创新组织架构，完善业务流程 中小企业贷款业务的特点是“客户多、需求急、频率高、额度小”等， 它们对金融需求往往具有明显的个性化特征。这就需要县域支行在不 同层次上高度重视人力资源的开发，通过借鉴、吸收发达地区银行业 的先进经验和成功做法，创新银行内部组织架构，不断提高信贷人员 的业务素质和管理水平，逐步建立一支专门为中小企业贷款营销的队 伍；按照有利于客户价值创造和内部风险控制的原则，不断完善业务 流程的专业化，设计符合中小企业经营特点的信贷调查、审查、批准 的信贷工作程序，努力提高信贷工作效率。要根据不同类型客户特点 实行差异化授权，积极推行信贷工作经理制。同时，结合县域经济发 展情况、区位优势、 产业特点以及中小企业状况，重视调查研究工作， 对产权清晰、具有较好的公司治理结构、主导产品竞争力强、成长性 良好的中小企业，在贷款利率、期限设置等方面实行优惠政策，稳步 推行仓储抵押贷款等更高层次的金融服务，为中小企业自身造血、强 筋壮骨提供外部营养。 （三）建立评估系统，减少审批环节 县域支行对中小企业的评判和分析不能停留在静止、片面、主观 的水平上，要以市场为导向，深入了解企业动态发展状况，注重实绩， 不注重账表；注重资金流量，不注重大小，必须加大对非财务信息的 了解去判断企业的经营情况。为此，一是可以通过税务、工商等部门 了解中小企业的纳税情况等信息，通过行业协会或人民银行征信系统 等了解企业的经营状况、信用意识。通过和企业员工的交流了解他们 的收入情况和对主要经营者个人素质的评价，还要用主要经营者与主 要股东个人的其它投资、资产负债状况等信息来弥补财务数据等“硬” 信息的不足。二是积极探索建立企业的非财务信息的评估系统，改变 过分依赖抵押、担保，忽视对企业本身的盈利能力和发展潜力的分析 做法。通过信息分类、共享，加 强上下级行、部 门之间的沟通，为信贷 业务提供可靠的审批依据，提高信贷审批效率。 （四）实行差异服务，打造特色银行 在内部管理的宏观政策设置上，上级行要下放县域支行贷款权限， 用鼓励政策引导县级支行加大对中小企业贷款投放力度，在已有的存 贷抵押、资产抵押业务的基础上，进一步拓宽应收账款的质押贷款， 浮动抵押如专利技术及其它知识产权、法人代表的个人财产等，或者 以品牌、专利权等知识产权作抵押，实现差异化服务。在贷款方式上， 要逐步实行定期贷款，分期还款的方式，也可以通过“ 三包一挂”贷款， 即信贷人员包贷款发放、包贷款管理、包贷款本息按期收回，将管理 中小企业信贷人员的收入与贷款质量挂钩，努力巩固现有优质客户、 不断挖掘潜在的优质客户，借鉴国内外中小企业贷款模式和成功经验， 努力发展县域中小企业信贷业务。 （五）加强风险防范，降低信贷风险 1、要加强对有信贷需求的中小企业法定代表人的个人品质审查， 特别注重审查法定代表人及主要管理者的对外兼职情况，与家庭其他 成员开办企业的合作关系，私人财产分布状况，历史上有无违法乱纪 行为、银行个人信用记录等各种情况，切实防范道德风险。 2、要加大对中小企业客户贷前调查的深度，提高风险识别能力， 尤其是要对财务报表和财务状况进行严格地审查。可从两个方面把关， 一方面借助专门的中介机构对