xx银行中小企业授信组合管理实施细则

XX 银行中小企业授信组合管理实施细则 第一章 总 则 第一条 本实施细则根据总行XX 银行股份有限公司中小企业业务指引 （2010 年修订版） 、 XX 银行股份有限公司中小企业授信管理办法（2010 年版） 、 XX 银行股份有限公司中小企业授后管理办法（2010 年版） 等相关规定制 定。 第二条 资产组合管理是中小企业业务部门授后管理的重要组成部分。资 产组合管理是指对授信业务的整体资产质量和风险状况进行监控分析，并对不 同风险资产进行组合管理，动态调整授信政策和业务计划，以提高资本收益率。 第三条 资产组合管理的内容包括资产组合监控、变化趋势分析、提出优化 建议等。资产组合管理应建立在资产信息统计分析的基础上，通过比率分析、 趋势分析等计量分析方法，结合金融市场和我行管理的有关情况，对资产组合 分布提供意见建议。 第四条 资产组合管理人员应运用资产组合管理工具，按月从客户结构、行 业集中度、信用等级、授信产品结构、担保情况、分类及迁移率等多纬度对表 内授信资产的结构、趋势进行监控、分析。资产组合管理人员需定期关注全口 径授信资产分布情况，定期向销售团队、授信审批团队、部门风险官和情景分 析人员进行反馈，作为调整营销策略及审批政策的参考依据，并提出资产组合 优化的建议和措施，以分散组合风险、提高资本收益率。 第五条 资产组合管理是一项管理工具，通过资产组合模型，可以实现以下 职能： （一） 对年度营运目标的达成情况做出评价，为管理层制定营运目标提供 决策依据。 （二） 对运营过程中的动态监控，及时发现经营状况与营运目标的偏离并 采取相应管理措施。 （三） 进行预期损失率压力测试，可以为管理层调整授信政策、管理规 定、标准提供参考。 2 （四） 对各项例外处理情况进行管控，确保“弹性政策”不会对营运目标 的实现产生不恰当的影响。 第二章 资产组合检查报告 第六条 资产组合管理人员借助 IT 系统，定期汇总并出具如下报表或报告。 资产组合管理报告送中小企业业务部门负责人及风险官审阅，并向省行风险管 理部报备。 （一）客户信用评级报表（月报） 报表设立目的：及时了解客户的信用评级情况，为控制风险和调整授信政 策提供相关依据。 主要包括：各信用评级下的授信余额、占比，I、II、III 类客户数量、占 比。 （二）产品分析报表（月报） 报表设立目的：了解各类产品的市场接受度，不同产品与不同客户匹配度， 各类产品风险程度。 主要包括：各类风险等级产品的授信余额、占比。 （三） 担保状况报表（月报） 报表设立目的：了解抵押、质押、保证、免担保分布比例以及与三类客户 的匹配情况，并分析四类担保方式是否在预设的控制线内。 主要包括：抵质押、保证、免担保三类担保情况的占比。 （四） 行业集中度报表（季度） 报表设立目的：根据情景分析确定不同行业客户数的比例，客户授信余额 比例及各行业不良情况，为今后行业政策调整提供相关依据。 主要包括：前五大行业的授信余额、客户数量、占比、以及各行业客户的 资产质量情况。 （五） 资产分类报表（月报） 报表设立目的：及时了解资产分类情况，为控制风险和调整授信政策提供 相关依据。 主要包括：正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类授信的授信余额， 3 不良授信的变动金额。 （六）例外处理情况报表（月表） 报表设立目的：了解例外处理的客户分布，资产规模、资产质量，有效控 制例外处理的规模，为今后例外审批政策提供依据。 主要包括：例外处理客户数，授信余额占比。 第七条 专项检查 根据中小企业业务管理的需要，中小企业业务部门事先为整体资产组合的 行业集中度、客户评级（PD）结构、高风险产品 1额度的担保（LGD）结构等关 键控制项设定监控指标，当监控指标被触发，应进行专项检查并分析。资产组 合控制线可视业务发展情况进行动态调整。（具体监控指标见附件 1：中小企 业业务资产组合监控指标） 第三章 “警戒-叫停”机制 第八条 中小企业业务资产质量管理实施“警戒-叫停”机制。 （一）我行对中小企业授信业务应监控两项指标：1、授信资产不良率； 2、正常类至关注类与关注类至次级类授信迁移的波动幅度。共设两条监控线， 即关注线与警戒线，具体标准应按总行下发要求执行。 （二）每月均应对中小企业业务资产质量进行检查，及时了解不良资产的 分布和迁徙情况，为控制风险和调整授信政策提供依据。 （三） “警戒-叫停”机制 1、关注线 （1）报告要求：若触发关注线指标，资产组合管理人员应向分行中小企业 业务部门负责人和中小企业最高级别审批人报告，由分行中小企业最高级别审 批人组织开展调查，分析形成原因并提出相应措施。形成的分析报告应向省行 中小企业业务部和省行风险管理部报告。 （2）管理措施：中小企业业务部门及时向中小企业客户市场营销团队和审 批团队下发关注通知，要求重点分析不良授信或迁移的波动幅度形成的原因， 并考察是否存在客户选择标准不恰当、客户行业选择不当、审批把关不够严格 1 高风险产品指风险系数为 1 的授信产品。 4 等问题，发现相应问题应及时纠偏。 2、警戒线 （1）报告要求：若触发警戒线指标，资产组合管理人员应向分行中小企业 业务部门负责人和中小企业最高级别审批人报告，分行中小企业最高级别审批 人组织开展调查，分析形成原因并提出相应措施。形成的分析报告应向省行中 小企业业务部、省行风险管理部报告。在后续三个月内，中小企业业务部门应 向省行中小企业业务部和省行风险管理部逐月上报损失率与迁移波动幅度的最 新情况。 （2）管理措施：中小企业业务部门应计算中小企业业务可能形成的损失率 并每月监测一次，密切注意不良授信或迁移的波动幅度的情况。 3、叫停 如损失率与迁移的波动幅度继续恶化，省行可停止中小企业业务部门叙做 新的中小企业授信业务，并与中小企业业务部门共同商讨处理方案。 第四章 附 则 第九条 本实施细则由省行中小企业业务部负责解释。 第十条 本实施细则自下发之日起施行， XX 银行股份有限公司浙江省分行 中小企业授信组合管理实施细则（2009 年试行版） 同时废止。 附件 1：中小企业业务资产组合监控指标 5 附件 1： 中小企业业务资产组合监控指标 监控项目 监控指标 最大限额 最小限额 授信占比第一的行业授信余额比例 30%一 行业集中度 授信占比前三的行业合计授信余额比例 60% 类 25% 类