2010年下半年银行业从业人员资格考试个人理财真题解析

2010 年下半年中国银行业从业人员资格认证考试个人理财真题 时间：120 分钟 一、单项选择题。以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求。请选择相应选项。不选、错选均 不得分。(共 90 题，每题 0.5 分，共 45 分) 1我国商业银行可以从事的业务有( )。 A信托投资 B股票投资 C企业股权投资 D购买国债 2商业银行可以在我国境内外设立分支机构，下列关于分支机构的说法，错误的是( )。 A总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金总额的 50% B商业银行的分支机构不具有独立的法人资格 C总行对分支机构实行分级管理的财务制度 D各分支机构在总行的授权范围内开展业务 3商业银行的自有资金不可以投资( )。 A公司债券 B中央银行票据 C同业拆借 D短期融资券 4商业银行的经营以( )为第一要旨。 A安全性原则 B流动性原则 C效益性原则 D风险性原则 5金融期货中不包括()。 A股指期货 B利率期货 C外汇期货 D债券期货 6银行业监管机构实施现场检查措施时，检查人员不得少于( )人，并应当出示合法证件和检查通知书。 A2 B3 C5 D10 7商业银行有下列情形的，由中国人民银行责令改正，但不包括( )。 A未经批准办理结汇、售汇 B未经批准分立或者合并 C未经批准在银行间债券市场发行金融债券 D违反规定同业拆借 8下列行为违反了商业银行法的是( ) A某集团向中国银监会申请设立商业银行 B某汽车金融公司向中国银监会申请向汽车消费者提供贷款 C某大型零售商将自己的公司名称注册为 “零售银行 ” D某外资银行打算在中国境内设立分支机构，向中国银监会提出申请 9中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除( )元费用后的余额，为应纳税所得额。 A800 B1200 C1600 D2000 10保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限 自保险代理关系终止之日起汁算，不得少于( ) 。 A5 年 B7 年 C10 年 D15 年 11在理财产品(计划) 的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单，提供应不少于两次， 并且至少( )提供一次。 A每月 B每季度 C每半年 D每年 12按照个人外汇管理办法 ，下列不符合规定的是 ( )。 A银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，相关材料至少保存 5 年备查 B境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇 局事前报备 C境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在 银行办理购汇及汇出 D境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回 13对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值 ( )。 A1 万美元 B3 万美元 C5 万美元 D10 万美元 14以下监管措施中不属于银行业现场检奄的是( )。 A要求银行业金融机构报送报表、资料 B进入银行业金融机构进行检查 C询问银行业金融机构的工作人员 D查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 15银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括 ( )。 A财务会计报告 B风险管理状况 C董事和高级管理人员变更 D公司近期拟进行的重大收购、兼许决策 16以下不属于个人/家庭资产项目的是 ( )。 A收藏品 B汽车 C按揭房产 D租借的房屋 17商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括 ( ) A要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告 B对相关产品的风险收益测算数据进行必要的验证 C要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计 D重新编写有关产品介绍材料和宣传材料 18商业银行应确定不同投资产品或理财计划的销售起点，下列关于理财产产品的销售起点，说法正确的是()。 A保证收益理财计划的起点金额，人民币应在 10 万元以上 B保证收益理财计划的起点金额，外币应在 5000 美元(或等值外币)以上 C保本浮动收益理财计划的起点金额，人民币应在 5 万元以上 D保本浮动收益理财计划的起点金额，外币应在 5000 美元( 或等值外币)以上 19商业银行开展个人理财顾问服务，应建立客户的评估报告制度，下列关于评估报告制度，说法不正确的 是()。 A个人理财业务人员对客户的评估报告，应报个人理财业务部门负责人 B对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理财业务部门负责人审核批准外，还应送交董事会审核 C审核的权限，应根据产品特性和商业银行风险管理的实际情况制定 D审核人员应着重审查理财投资建议是否存在误导客户的情况 20关于个人理财业务人员与一般产品销售人员的工作职责，下列说法错误的是 ()。 A商业银行应当明确个人理财业务人员与一般产品销售和服务人员的工作范围界限 B客户在办理一般产品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员可以直接 为其提供服务 C商业银行禁止一般产品人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划 D如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务 21理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价，下列关于理财价值观的说法，错误的是 ()。 A理财价值观因人而异 B理财规划师的责任在于改变客户错误的价值观 C客户在理财过程中会产生义务性支出和选择性支出 D根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型 四种比较典型的理财价值观 22客户交易结算账户是指存管()为每个投资者开立的、管理投资者用于证券买卖用途的交易结算资金存管专 户。 A商业银行 B证券公司 C中央登记结算公司 D中国银监会 23商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、 期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括()。 A交易限额 B错配限额 C止损限额 D风险价值限额 24金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度，下列选项不正确的是 ()。 A客户由他人代理办理业务时，应当同时对代理人和被代理人的身份证件进行核对并登记 B不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易 C要求金融机构为其提供一次性金融服务时，可以不提供身份证件 D对先前获得的客户身份资料的真实性有疑问的，应当重新识别客户身份 25某上市银行的一位董事涉及巨额贪污，可能对该银行的股票价格造成重大打压，银行业从业人员小张的 做法不属于利用内幕消息进行交易的是()。 A将自己所持有的该银行的股票全部清仓 B将董事贪污的信息告诉了自己的家人 C一个客户打算买该银行的股票，向其咨询，小张建议他投资要谨慎但没提及到贪污事件 D建议他的一个大客户将持有的该银行的股票卖掉一半 26关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是 ()。 A商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制 B商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度 C商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇 额度 D在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续 27外商独资银行、中外合资银行经()批准，可以经营结汇、售汇业务。 A中国人民银行 B国家外汇管理局 C中国银监会 D中国银行业协会 28证券公司及其从业人员从事下列行为不属于损害客户利益欺诈的是 ()。 A没有在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件 B挪用客户所委托买卖的证券 C为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖 D利用公司的利好消息建议客户买卖某公司股票 29()对证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 A基金管理人 B基金托管人 C基金持有人 D中央登记结算公司 30证券公司应当妥善保存客户开户资料，委托记录，交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料。 资料的保存期限不得少于()。 A五年 B十年 C十五年 D二十年 31未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行证券的，责令停止发行，退还所募资金并加算 ()，处以排 法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。 A银行同期贷款利息 B银行同期存款利息 C银行同期贴现利息 D银行同期拆借利息 32金融市场按照()划分为货币市场、资本市场、外汇市场、衍生品市场、保险市场和黄金市场。 A金融市场构成要素 B金融工具发行和流通特征 C金融市场交易标的物 D金融商品交易的分割方式 33综合理财计划市场风险控制方法有()。 A商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，在风险限额指标中至少应包含错配限额 B商业银行除了制定银行可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易 人员的风险限额，并确定每一理财产品的限额 C商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额管理，但流动性风险限额应至少包括风险价值限额 D对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录检查 34商业银行受投资者委托以人民币购汀办理代客境外理财业务，应向 ()申请代客境外理财购汇额度。 A中国人民银行 B国家外汇管理局 C中国银监会 D中国银行业协会 35某银行某日超额准备金短缺，通过同业市场拆借资金，当日挂牌利率为 9.925%，拆出资金 200 万元， 期限为 1 天，固定上浮比率为 0.075%，拆入到期利息是多少?() A543 元 B548 元 C560 元 D570 元 36一张 10 年期，票面利率 10%，市场价格 950 元，面值 1000 元的债券，若债券发行人在发行一年后将 债券赎回，赎回价格为 1060 元, 且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为()。 A6.3% B11.6% C22.1% D20% 37下列不属于客户财务信息的是() A投资风险认知度 B当期负债状况 C当期收入水平 D财务状况未来发展趋势 38。某银行业从业人员在为客户提供理财顾问服务中，要求收取客户年收益的 20%作为回报，这名从业人员 的行为构成了()。 A贪污罪 B行贿罪 C受贿罪 D诈骗罪 39保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的 ()。 A保障功能 B投机功能 C储蓄功能 D投资功能 40不属于个人资产配置中的产品组合是()。 A储蓄产品组合 B消费产品组合 C投资产品组合 D投机产品组合 41以下()不属于中国银行业从业人员职业操守中的从业基本准则。 A专业胜任 B勤勉尽职 C公平竞争 D信息保密 42应当先履行债务的合同一方已经掌握确凿的证据证明合同对方的经济状况，严重恶化， 所以先行终止了债务履行，这种权利是指()。 A不安抗辩权 B同时履行抗辩权 C先履行抗辩权 D后履行抗辩权 43收藏品的投资在国内越来越盛行，下列关于收藏品投资的说法，不正确的是 ()。 A流动性较差 B价格波动主要受市场偏好的影响 C需要投资者有相当高程度的鉴别能力 D收益率较高，适合普通投资者的投资理财 44商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是 ()。 A保证收益理财计划 B保证最低收益理财计划 C保本浮动收益理财计划 D非保本浮动收益理财计划 45银行业从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质 和()。 A职业道德水准 B职业操守水平 C职业纪律规范 D从业基本原则 46商业银行开展需要批准的个人理财业务需要相关从业人员具备的资格不包括()。 A掌握所推介产品的特征 B具备相应的学历水平和工作经验 C具备相关监管部门要求的行业资格 D具备国家理财规划师资格 47保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是()。 A与本行储蓄存款进行搭配销售 B对理财计划期限做出调整 C对理财计划的币种进行转换 D选择最终支付货币和工具 48个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度 低。这体现了商业银行个人理财业务()。 A需求的分散性与低风险性 B需求的广泛性与动态性 C需求的交融性和与放开性 D需求的差异性与层次性 49个人理财业务中违反法律、法规应承担的法律责任不包括()。 A道义责任 B刑事责任 C民事责任 D行政责任 50对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照刑法规定处罚，下列处罚决定错误的是()。 A个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产 B个人贪污数额在五万元以上不满十万元的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产 C个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑 D对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚 51 商业银行个人理财业务管理暂行办法规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形，并造成客户经济 损失的，应按照有关法律规定或者合同的约定承担责任，但不包括()。 A商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料 B商业银行未按客户指令进行操作 C不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财产品的 D挪用单独管理的客户资产的 52远期外汇交易的交割期一般按()计算。 A年 B季 C月 D日 53，年金终值和现值的计算通常采用()的形式。 A单利 B复利 C贴现 D折现 54持有后享受型理财价值观客户的理财目标是()。 A退休规划 B目前消费 C购房规划 D教育金规划 55下列对税收规划的表述，有误的一项是()。 A税收规划的前提是依法纳税 B税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 C因为税收规划有税法可依，所以是无风险的 D目的性原则是税收规划的根本原则 56某客户购房奉息支出占收入 25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房了，则此客户的理财价值 观属于()。 A先享受型 B后享受型 C购房型 D以予女为中心型 57关于商业银行销售理财汁划汇集的理财资金，应()。 A与银行资产分开管理 B按照理财合同约定管理和使用 C进行正常的会计核算 D为每一个理财计划制作明细记录 58李先生将 10000 元存入银行。假设银行的 5 年期定期存款利率是 5%，按照单利汁算，5 年后能取到的总 额为()。 A12500 元 B10500 元 C12000 元 D12760 元 59交易者只能在期权到期日办理交割的期权交易称为()。 A美式期权 B英式期权 C定期期权 D欧式期权 60买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为()。 A直接收益率 B到期收益率 C持有期收益率 D赎回收益率 61用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的()。 A1%3% B3%5% C5%10% D10%30% 62银行业从业人员提供理财顾问服务时，应掌握个人财务报表的分析。下列对个人财务报表的理解，错误 的一项是()。 A需要掌握的个人财务报表包括个人资产负债表和现金流量表 B个人资产负债表不能反映资产和负债的结构 C当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机的风险 D个人现金流量表可以作为衡量个人是否合理使用其收入的工具 63以下关于债券说法，错误的是()。 A债权的可赎回条款对发行者不利 B债权的名义收益是固定的，但也是有风险的 C国债的收益率通常要比同期限的公司债券低 D投资国债可以享受税收优惠 64下列关于可赎回债券的说法，错误的是()。 A可赎回债券的赎回权实际上是投资者出售给发行人的一个期权 B当市场利率下降时，普通债券的价值和可赎回债券的价值之间有一个价值差，这代表发行人选择赎同权的 价值 C通常可赎回债券的发行人在市场利率上升时行使赎回权 D债券的可赎回条款降低了债券的内在价值和投资者的实际收益率 65下列债券不含有期权的是()。 A可转换债券 B附新股认股权的债券 C抵押债券 D可赎回债券 66衡量债券持有人按自己的需要和市场实际状况灵活的转让债券的难易程度的指标是()。 A偿还性 B收益性 C流动性 D安全性 67下列行为中，()违反了保护商业机密与客户隐私的规定。 A向同事打听客户的个人信息和交易信息 B做专业分析和统计时用了某个客户的信息 C了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况 D与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据 68保险兼业代理许可证的有效期限为()年。 A1 B3 C5 D10 69关于市场利率对经济各方面的影响，以下说法错误的是()。 A市场基准利率是金融资产定价的基础 B当市场利率提高时，可以适当增加银行存款 C市场利率的提高会促进房地产市场扩大投资 D市场利率提高会导致债券的价格下降 70下面()业务不属于衍生型外汇交易业务。 A外汇期权交易 B外汇期货交易 C外汇掉期交易 D择期交易 71关于货币市场，以下说法有误的是()。 A货币市场上的金融工具的期限通常不超过 1 年 B货币市场上的金融工具的流动性要比资本市场金融工具的流动性低 C货币市场可以看作为货币资金的批发市场 D同业拆借市场是货币市场的一个组成部分 72对于违反中国银行业从业人员职业操守的从业人员，可以采取的措施是()。 A中国银监会通报同业 B中国人民银行通报同业 C所在机构通报同业 D中国银行业协会通报同业 73根据我国证券法规定，下列不属于证券交易内部信息的知情人是()。 A发行股票的公司的监事 B持有公司 1%股份的股东 C中国证监会的工作人员 D承销其股份的证券公司 74某折价发行的附息债券，票面利率是 6%则实际的到期收益率可能是() A6% B6.25% C5.6% D以上都不可能 75理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来管理和运用资金，所产生的收益和风险 由()承担。 A客户 B银行 C银行与客户协商 D银行与客户共同 76商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，中国银监会可以采取的处置方式是()。 A接管 B重组 C撤销 D宣告破产 77贴现发行的零息债券一般()债券的丽值。 A低于 B高于 C等于 D无法比较 78中国银监会有权对金融机构以及其他单位和个人的()行为进行监测监督。 A有关存款准备金管理规定的行为 B有关银行间同业拆借市场管理规定的行为 C有关反洗钱规定的行为 D有关金融机构设立分支机构的行为 79金融市场的()是指金融市场具有资金蓄水池的作用。 A集聚功能 B融通资金功能 C调节功能 D配置功能 80商业银行内部监督部门应向()提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。 A董事会和高级管理层 B中国银监会 C中国人民银行 D中国银行业协会 81我国市场的证券投资基金均为()。 A公司型基金 B契约型基金 C开放式基金 D凭证式国债 82相信市场有效的投资人通常会采取()。 A主动投资策略 B被动投资策略 C积极投资策略 D技术分析投资策略 832007 年，上证综合指数升到 5000 点时，大批投资者还是蜂拥进入股市。2008 年，上证综合指数跌破 2000 点时，中小投资者纷纷恐慌性的将所持有的股票抛出。这些行为,反映了投资者的()。 A风险偏好 B风险认知度 C风险承受能力 D风险承受态度 84下列金融机构不属于中国银监会统一监督管理的是()。 A城市商业银行 B证券投资基金公司 C信托投资公司 D金融资产管理公司 85收集客户信息是银行提供理财顾问服务的第一步，下列关于收集客户个人信息的方 法，不包括()。 A填写数据调查表 B与客户交谈 C向客户的亲朋好友打听 D使用心理测试问卷 86理财产品(计划)包含的相关交易工具面临的风险不包括()。 A信用风险 B操作风险 C声誉风险 D流动性风险 87债券的利率风险通常包括再投资风险和()。 A提前赎回风险 B价格风险 C信用风险 D通货膨胀风险 88下列商业银行推出的服务或产品中，风险全部由银行来承担的是()。 A银行承兑汇票 B储蓄业务 C保证最低收益的理财计划 D保本浮动收益的理财计划 89某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是() A了解客户是偏好风险还是厌恶风险 B了解客户的家庭收入、支出和负债情况 C向客户仔缅介绍银行的各种理财计划(产品) D牛市行情下，建议对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金 90下列关于综合理财服务的说法，不正确的是()。 A综合理财服务是商业银行在理财顾问服务的基础上为客户提供的一种个性化、综合化服务 B在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理 C在综合理财服务活动中，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担 D在综合理财服务活动中，商业银行不可以向目标客户群销售理财计划 二、多项选择题。以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项， 多选、少选、错选均不得分。(共 40 题，每题 1 分，共 40 分) 1一个完整的退休规划包括()等内容。 A工作生涯设计 B退休后生活设计 C自筹退休金部分的储蓄设计 D自筹退休金部分的投资设计 2增强型新股申购产品可以申购的对象有()。 A国债 B可分离债 C可转债 D中央银行票据 E新股 3商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户销售理财计划，下列关于保证收益理财产品 (计划)的说法，正确的有()。 A保证收益理财计划要求商业银行按照约定条件向客户承诺支付同定收益 B商业银行可以无条件向客户承诺高于同期存款利率的保证收益率 C商业银行推出保证收益理财产品时，可以承诺除保证收益外还可以获得收益 D商业银行不能将保证收益理财计划转化成准储蓄存款产品 E商业银行必须建立和完善严格的风险管理制度，将保证收益的风险控制在一个适宜水平 4证券投资基金作为一种适合普通投资者投资的理财产品，下列关于基金的特征，正确的有()。 A小额投资，费用低廉 B多元化投资，分散风险 C专业化管理，规范化操作 D变现能力强 E基金财产具有独立性，安全性高 5目前，银行代理的保险险种中，占据主流的是()。 A房贷险 B家庭财产险 C分红险 D万能险 E投连险 6在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单应列明()。 A资产变动 B收入和费用 C期末资产估值 D理财计划投资方向 E理财计划收益 7个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是()。 A本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理 B个人与其直系亲属账户资金划转，凭双方有效身份证件办理 C本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日 的对外支付，划转后可以结汇 D个人外汇提取现钞当日累计等值 1 万美元以下的，可以在银行直接办理 E个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计 1 万美元以下的，可以在银行直接办理 8商业银行的组织形式有()。 A个体工商企业 B合伙制 C有限责任公司 D股份有限公司 E集体企业 9商业银行开展个人理财业务应遵守的基本原则是()。 A审慎性原则 B流动性原则 C客户最大利益原则 D建立风险管理体系原则 E建立内部控制制度原则 10根据个人理财业务的不同，个人理财业务的风险管理主要包括()。 A个人理财业务人员的风险管理 B个人理财顾问服务的风险管理 C综合理财顾问服务的风险管理 D个人理财业务产品开发的风险管理 E个人理财业务产品销售的风险管理 11商业银行应在每一一会计季度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务报告应全面反映() 等，并附年度报表。 A个人理财业务的发展情况 B理财产品的预期最高情况 C理财产品的投资情况 D理财产品收益分配情况 E个人理财业务的综合收益情况 12基金收益分配的形式一般包括()。 A分配现金 B现金分红 C分配利息 D分配基金单位 E红利再投资 13客户在理财过程中产生的义务性支出包括()。 A日常生活基本开销 B已有负债的本利摊还支出 C购买高档车支出 D已有保险的续期保费支出 E子女就读私立学校的费用支出 14某投资者以贴现形式购买了一张面值 1000 元，期限为 3 年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面 值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为 950 元，则上述可提前赎回债券的购买 价格可能、勾()。 A1000 元 B950 元 C930 元 D900 元 E890 元 15以下的现金流入可以看作是年金的有()。 A每月从社保部门领取的养老金 B从保险公司领取的养老金 C每个月定期定额缴纳的房屋贷款月供 D基金的定额定投 E每月固定的房租 16开发新的理财产品应当编制产品开发报告，产品开发报告应包括()。 A产品的定义、性质与特征 B对新产品的风险状况进行定期评估 C主要风险测算和控制方法 D风险限额 E会计核算与财务管理方法 17下列()因素将会使债券的发行利率提高。 A债券的期限长 B债券有担保 C债券发行机构的信誉高 D债券发行机构面临的市场风险较大 E债券附有可转换成股票的条款 18商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告，年度报告应包括()。 A理财计划的销售情况 B理财计划的投资情况 C理财计划的风险监督与控制情况 D理财计划的收益分配情况 E理财业务的综合收益情况 19在开放经济体系下，一国出现持续国际收支顺差，导致本币升值的情况下会选择的理财策略是()。 A减少储蓄 B减少债券配置 C减少股票配置 D增加基金配置 E增加外汇配置 20以下对银行承兑汇票特征的描述，正确的是()。 A票据的主债务人是银行 B票据以银行信用为基础，信用风险较低 C可以拿票据到中央银行贴现，流动性较高 D票据的承兑人是出票人，安全性较高 E对借款人而言，使翔银行承兑的成本要低于银行贷款 21下列关于各类债券的风险和收益的叙述，正确的是()。 A金融债券的信用风险是最小的 B附息债券属于固定收益证券，但是也存在风险 C长期债券是对抗通货膨胀的好工具 D债券的价格因市场利率变化而涨跌，这称为债券的利率风险 E债券的流动性风险是指投资者在债券到期前若想收回偾券投资，则需要在债券市场折现，从而可能带 来一定损失 22商业银行开展个人理财业务，应遵守()。 A法律 B仲裁 C调解 D行政法规 E国家有关政策规定 23下列()因素带来的股票投资风险属于非系统风险。 ACPI 上涨 B发行公司发新股增加资本额 C公司高层人事变动 D公司股利政策变化 E央行在市场抛售央行票据 24下列关于宏观经济状况对个人理财策略的影响描述，正确的有()。 A在经济增长比较快时，个人和家庭应考虑买入对周期波动比较敏感的行业资产 B在经济扩张阶段，特别是成长性、高投机性股票价值表现良好 C当经济处于景气周期时，个人和家庭应考虑增持固定收益类产品 D当经济增长较快时，应减持股票、房产等资产避免经济波动造成损失 E当经济衰退时，企业亏损股票的收益和价值显著下降，可能引发熊市 25商业银行有下列()情形之一的，由中国银监会监督管理机构责令改正，违法所得五十万元以上的， 并处违法所得一倍以上五倍以 F 的罚款；情节特别严重或者预期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许 可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 A未经批准设立分支机构 B违反规定提高利率 C出租、出借经营许可证 D提供虚假的财务会计报告 E向关系人发放信用贷款 26在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括()。 A购买股票 B 活期存款 C短期定期存款 D货币市场基金 E利用贷款额度 27商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品，应对产品提供者的()进行评估。 A信用状况 B经营管理能力 C市场投资能力 D市场占有率 E风险处置能力 28通过资产配置可稳健地增强投资组合的报酬率，资产配置的基本步骤包括()。 A调查了解客户 B建立生活储备金 C建立保险保障 D建立多元化的产品组合 E建立长期投资储备 29理财产品的流动性、投资方向和交易机制等自身特点都会影响到其收益率，下列说法正确的是()。 A理财产品的收益与风险特征通常一致，高收益伴随着高风险 B理财产品的流动性对其收益率的影响可以忽略 C股票基金分散了风险，所以无论何时其收益率总是低于个股收益率 D公司债的预期收益率必然低于该公司股东获得的预期收益率 E金融衍生产品具有很大的杠杆效应，在放大了投资风险的同时，也成倍地放大了预期收益率 30理财规划师制定个人税收规划应遵循的原则包括()。 A合法性原则 B节税性原则 C规划性原则 D综合性原则 E目的性原则 31依据我国个人所得税法规定，下列免征个人所得税的是()。 A持有国家发行的金融债券而获得的利息 B退休工资 C保险赔款 D年终奖金 E各种投资理财产品分红 32下列选项中属于银行业监管措施的有()。 A要求银行金融机构报送报表、资料 B建议中国人民银行责令停业整顿 C与银行业金融机构高管人员谈话 D对有信用危机的银行业金融机构实行接管或者重组 E查询、申请冻结有关机构及人员的账户 33按照职业操守规定，银行业从业人员()为其他岗位人员代为履行职责。 A可以 B经内部职责调整可以 C经过适当批准可以 D紧急情况可以 E特殊情况可以 34 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法规定从事境外理财的商业银行应()。 A在收到外汇局购汇额度的批准后，与境内托管人签订托管协议，开设托管帐户，在境内托管账户开设 之日起 10 日内，向外汇局报送正式托管协议 B在发售产品时，向投资者全面详细的告知投资计划、产品特征、相关风险由投资者自主选择 C定期向投资者披露投资状况、投资表现、风险状况等信息 D按规定履行结售汇统计报告义务 E购买的境外金融产品，必须符合中国银监会的相关风险管理规定 35按照期货交易管理条例规定，期货交易所不得)。 A直接或间接的参与期货交易 B从事信托投资 C股票投资 D非自用不动产投资 E从事与期货业务无关的活动 36在银行代理的信托理财产品中，产品面临的风险主要有()。 A投资项目风险 B项目主体风险 C信托公司风险 D银行信用风险 E流动性风险 37商业银行申请取得基金托管资格，应具备的条件有()。 A净资本和资本充足率符合有关规定 B设有专门的基金托管部门 C取得基金从业资格的专业人员达到法定人数 D有安全高效的清算、交割系统 E有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度 38保险代理机构在开展代理业务过程中，下列情形属于不正当竞争行为的是()。 A虚假广告、虚假宣传 B以本机构名义销售保险产品 C向保险公司返回手续费 D承诺给予投保人保险合同规定以外的利益 E在许可业务范围、经营区域内代理保险业务 39商业银行开展个人理财业务有下列()情形之一的，由银行监督管理机构依据银行监督管理法的 规定实施处罚。 A违反规定销售未经批准的理财计划或产品的 B将一般储蓄存款产品作为理财计划销售并违反国家利率管理政策，进行变相高息揽储的 C提供虚假的成本收益分析报告或风险收益预测数据的 D挪用单独管理的客户资产的 E未按规定进行风险揭示和信息披露的 40下列有关证券流通市场的组织方式的说法，正确的有()。 A场内交易包括证券交易所交易和柜台交易 B场外交易是指在证券交易所以外进行的交易 C在各国金融市场的发展历程中，无论是参与者、交易品种还是交易数量，场内交易均占主导地位 D证券交易所在二级市场上处于核心地位 E场外交易是二级市场的基础与主体 三、判断题。请对以下各项的描述做出判断，正确的为 A。错误的为 B。(共 15 题，每题 1 分。共 15 分) 1按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为短期汇率和长期汇率。() 2多元化投资策略可以有效地降低风险，直到消除所有风险。() 3基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是 QDII 基金。( ) 4理财客户将资金投资于货币市场，既可以保障资金的流动性，又可以获得资金的时间价值。() 5标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。() 6商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分 相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照中间业务管理。() 7债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。() 8目前，我国的债券流通市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。() 9商业银行开展个人理财顾问服务，应根据客户的经济状况，风险认知能力和承受能力等，对客户进行 分层，明确每类个人理财顾问服务适宜的客户群体，以使理财产品的销售额最大化。() 10总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。() 11按复利计算时，每一期本金的数额是相同的。() 12商业银行应不定期地对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试。() 13银行业监督管理的目标包括两个方面：一是维护公众对银行业的信心：二是提高银行业盈利能力。( ) 14金融市场上有固定的货币资金供应者和需求者，并且角色不会发生变化。() 15一般而言，客户年龄越大，个人财力越雄厚，所能够承受的投资风险越高。() 一、单项选择题 1解析 答案为 D。根据 商业银行法第四十三条规定，我国金融业实行分业经营原则。商业银行不得从 事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。 2解析 答案为 A。 商业银行法规定总行拨付给分支机构的营运资金的总和不得超过商业银行总行资本金 总额的 60%。 3解析 答案为 A。 商业银行法规定商业银行不能投资公司债券。 4解析 答案为 A。 商业银行法第四条规定，安全性原则是商业银行所作任何资产业务的第一要旨。 5解析 答案为 D。目前，国际市场上最主要、最典型的金融期货交易品种有：利率期货、外汇期货和股票 价格指数期货，不包括债券期货。利率期货的基础资产是价格随市场利率波动的债券产品。利率期货交易者采取 与现货市场相反的方向买卖利率期货，以对冲现在持有或计划持有的债券类资产的价格风险。外汇期货也称货币 期货，规定将来在指定月份买入或卖出规定金额外币的期货合约。股票价格指数期货，是以反映股票价格水平的 股票指数为基础资产的期货交易合约。 6解析 答案为 A。银行业监管机构实施现场检查措施时，现场检查人员不得少于 2 人，并应当出示合法证 件和检查通知书。未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。 7解析 答案为 B。根据 商业银行法第七十四条规定，未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不 报批的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。 8解析 答案为 C。根据 商业银行法第十一条规定可知，未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单 位不得在名称中使用“银行”字样。 9解析 答案为 D。自 2008 年 3 月 1 日起，个人所得税起征点由 1600 元提高至 2000 元，新的个人所得税 法规定，工资、薪金所得，以每月收入额减除费用标准 2000 元后的额，为应纳税所得额。 10解析答案为 C。 保险代理机构管理规定第一百零五条规定，保险代理机构及其分支机构应当妥善保 管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于 10 年。 11解析答案为 A。 商业银行个人理财业务管理暂行办法 第二十八条规定，在理财计划的存续期内，商 业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。 账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。 12解析答案为 B。 个人外汇管理办法第十五条规定。境外个人将原兑换未使用完 的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理；超过规定金额的，可 以凭原兑换水单在银行办理。因此 B 项说法错误。 13解析答案为 C。 个人外汇管理办法实施细则第二条规定，对个人结汇和境内个人购汇实行年度总额 管理。年度总额分别为每人每年等值 5 万美元。 14解析答案为 A。要求银行业金融机构报送报表、资料不属于现场检查。 15解析答案为 D。一般公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才能公布。 16解析答案为 D。判断一项资产是否属于个人家庭资产，必须判断这个项目的所有权归属。租借的房 屋，只有使用权而没有所有权，因此不属于个人家庭资产项目。 17解析答案为 C。根据商业银行个人理财业务风险管理指引第五十四条规定，可知 C 项不正确。 18解析答案为 B。根据商业银行个人理财业务风险管理指引 第三十四条规定可知，保证收益理财计 划的起点金额，人民币应在 5 万元以上，外币应在 5000 美元(或等值外币) 以上；其他理财产品和投资产品的销售 起点金额应不低于保证收益理财计划的起点金额。 19解析答案为 B。商业银行开展个人理财顾问服务，对于投资金额较大的客户，评估报告除应经个人理 财业务部门负责人审核批准外，还应经其他相关部门或者商业银行主管理 财业务的负责人审核。 20解析答案为 B。根据商业银行个人理财业务风险管理指引 第二十条规定可知。客户在办理一般产 品业务时，如需要银行提供相关个人理财顾问服务，一般产品销售和服务人员应将客户移交给理财业务人员。 21解析答案为 B。理财价值观因人而异，没有对错标准，理财规划师的责任不在于改变客户的价值观， 而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。因此，8 项说法错误。 22解析答案为 A。根据证券法第一百三十九奈规定可知，证券公司客户的结算资金应当存放在商业 银行。 23解析答案为 D。 商业银行个人理财业务风险管理指引第四十一条规定，商业银行应采用多重指标管 理市场风险限额。市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在 所采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。 、 24解析答案为 C。根据反洗钱法第十六条可知，任何单位和个人在与金融机构建立关系或者要求金 融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 25解析答案为 C。C 选项不属于利用内幕消息进行的证券交易活动。 26解析答案为 C。 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第十二条规定，商业银行取得代客境 夕卜理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制因此 A 项说法错误。 商业银行开办代客境 外理财业务管理暂行办法第十三条规定，商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家 外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。所以 B 项说法错误。 商业银行开办代客境夕 1-at 财业务管理暂行办法 第十五条规定在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。所以 D 项说法错 误。本题正确答案为 C。 27解析答案为 A。根据外资银行管理条例第二十九条和第三十一条规定可知，外商独资银行、中外 合资银行、外国银行分行经营结汇、售汇也务，需要经过中国人民银行批准。 28解析答案为 D。根据证券法第七十九条规定可知，D 选项不属于损害客户利益的欺诈行为，属于 利用内幕消息进行交易。 29解析答案为 B。根据证券投资基金法第二十九条规定可知，基金托管人应当履行的职责包括，对 证券投资基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见。 30解析答案为 D。根据证券法第一百三十九条规定可知，证券公司保存客户资料料的期限不得少于 二十年。 31解析答案为 B。根据证券法第一百八十条规定可知，擅自发行证券的，应退还所募资金并加算银 行同期存款利息。 32解析答案为 C。金融市场按照交易标的物划分为货币市场、资本市场、外汇市场、行生品市场、保险 市场和黄金市场。 33解析答案为 B。 商业银行个人理财业务风险管理指引 第四十一条规定，所采用的风险限额指标中， 至少应包括风险价值限额。所以 A 项说法错误。 商业银行个人理财业务风险管理指引第四十二条规定，商业银 行除应制定银行总体可承受的市场风险限额外，还应当按照风险管理权限，制定不同的交易部门和交易人员的风 险限额，并确定每一理财计划或立品的风险限额。因此 B 项说法正确。 商业银行个人理财业务风险管理指引第 四十四条规定，商业银行可根据实际业务情况确定流动性风险限额的管理但流动性风险限额应至少包括期限错 配限额；所以 C 项说法错误。 商业银行个人理财业务风险管理指引第四十五条觇定，对于未事先审批而突破交 易限额的交易，应予以记录并调查处理。因此 D 项说法错误。 34解析答案为 B。根据商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法 第十三条规定可知，商业银行 应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。 35解析答案为 B。拆入利率=9.925%-0.075 石10%。拆入到期利息=200000010%1/365548( 元) 。 37解析答案为 A。投资风险认知度是客户主观上对客