企业内控制度自查报告.docx

企业内控制度自查报告 企业开展内控制度自查活动，进一步健全建立内控管 理机制，提高工作效率。那么企业内控制度自查报告怎么 写呢?下面是小编为大家收集整理的企业内控制度自查报告 范文，欢迎大家阅读。 企业内控制度自查报告范文篇 1 公司自上市以来， 董事会一直严格按照中国证监会、深圳交易所的有关规定， 注重改进和完善公司的治理结构。在浙江监管局辖区内曾 率先引入符合有关条件和专业能力很强的四位独立董事;人 数所占比例为公司董事会总人数的三分之一以上;并较早设 立了董事会四个专业委员会，每年能按有关规定正常开展 活动;为积极发挥独立董事的作用提供机制和工作平台。 报告期内，为加强和改善公司治理结构及内部控制制 度的建立和健全，公司主要做了以下几方面工作： 1、成立了以董事长聂忠海为组长的公司治理专项活动 领导小组,通过认真学习有关文件精神;制定详细的专项工 作实施计划;对照公司治理现状进行自查，形成了公司 “关于加强上市公司治理专项活动”的自查报告及整改计 划,经公司第三届董事会十三次会议审议通过,于 XX 年 6 月 16 日在巨潮资讯网上公布。同时设立并公告了专门的电 话、传真和网络平台听取投资者和社会公众的意见和建议。 2、按照深圳交易所上市公司内部控制指引和中国 证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的 通知中自查事项和公司关于内部控制体系基本规范 ， 已重新修订及制定了公司信息披露管理制度 、 关于外 派董事、监事的管理办法 、 关于控股(参股)公司的管理 办法 、 关于内部控制体系基本规范 、 公司募集资金管 理制度 、 公司内部审计制度 、 公司内部审计制度实施 细则 、 公司关于累积投票实施细则 、 公司股东大会网 络投票实施细则 ，并获公司董事会或股东大会审议通过。 3、同时，公司还在“关于加强上市公司治理专项活 动”的自查报告及整改计划中对每一项需整改的内容明 确了由董事牵头的责任落实人。日前，已经制订或正在制 订的内部控制制度有：董事会审计委员会工作规程 、 独立董事年报工作制度 、 总经理工作制度 、 公司财 务预算管理 、 职务授权制度 、 危机管理、风险防范制 度等。这些制度的制订，将为建立、健全内部审计、内 部控制体系和保证正常运作提供良好的基础。 4、公司一直遵循公平、公开、公允的原则，所制订的 公司关联交易的管理办法 ，对关联交易的原则、关联人 和关联关系、关联交易的决策程序、关联交易的信息披露 等作了详尽的规定。公司每年发生的日常关联交易，严格 依照公司公司关联交易的管理办法的规定公告，并经 公司年度股东大会审议通过后执行。 5、公司章程中还明确规定了对外担保的基本原则、提 出和审议程序、公告披露等。报告期内，公司没有除控股 子公司以外的对外担保事项。公司对子公司的担保，严格 遵守、履行相应的审批和授权程序。对照深交所内部控 制指引的有关规定，公司内部严格控制、审核对外担保 的事项，从未发生违反内部控制指引的情形。公司财 务处理实行审慎原则，负责进行审计公司财务会计报告的 浙江东方会计师事务所及上海普华永道会计师事务所连续 多年来均出具了无保留意见的审计报告。 6、公司建立了对高管以公司高管年薪考核方案为 依据，以公司经营责任目标为主要内容的考评、激励和约 束机制。相关的奖励制度从上市之初就建立起来并根据实 际情况不断地进行修改和完善，实施至今。报告期内，公 司四届二次董事会审议通过的公司高管年薪考核方案 (XX 年修订)，在该方案中修订了具体考核指标，进一步明 确了公司高管人员的责权、薪酬之间的约束机制。 7、四届二次董事会表决通过了董事会审计委员会提出 的“健全完善内部审计机构”的议案，主要内容有：(1)公 司内部审计机构直接向董事会负责，并向董事会汇报工作; (2)公司内部审计机构在董事会授权范围内，在董事会审计 委员会指导下具体开展工作;(3)公司内部审计机构隶属部 门暂挂董事会办公室，待基本条件成熟时设立为独立的部 门;(4)公司内部审计机构配置一名负责人，职级建议为公 司处级。内部审计机构工作人员不低于三名，在 XX 年底前 基本到位;(5)公司监事会在公司内审功能的机构设置、人 员配置，以及执行公司内部审计制度 、 公司内部审计 实施细则的情况实行有效的监督。 8、XX 年 9 月 14 日浙江证监局监管处有关领导来公司 就“公司治理专项活动”进行了现场回访检查，对公司进 一步深化公司治理提出了意见及要求。浙证监上市字 172 号关于对杭汽轮公司治理情况综合评价和整改建议的通 知的文件中对我公司自上市以来，在公司治理结构、三 会决策制度、内控制度、会计核算、信息披露方面作了充 分的肯定，但同时指出：公司应进一步完善内审部门的人 员构成和职能，充分发挥内审部门的作用。 目前，公司高管层已按照监管部门及董事会审计委员 会提出的“健全完善内部审计机构”的意见和要求基本落 实了整改，XX 年一季度末已按有关规定成立了隶属董事会 领导的内部审计机构，配备了专职人员，基本具备开展相 对独立的内部审计工作，实施公司内部控制的监察的职能。 公司内部控制情况自我评价: 1、公司已基本建立了符合现代管理要求的法人治理结 构及内部组织结构，形成的决策机制、执行机制和监督机 制，基本能够保证公司经营管理目标的实现，基本能够确 保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，基本能够确 保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 2、公司建立的风险控制系统基本健全且行之有效，基 本能够保证公司各项业务活动的健康运行。 3、公司的内部控制制度(包括内部审计制度)，基本能 够实现堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种 错误，保护公司财产的安全完整的目标。 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司内部 控制工作基本符合中国证监会、深交所的相关要求。 企业内控制度自查报告范文篇 2 恒泰长财证券有限 责任公司(以下简称“恒泰长财”)作为广东精艺金属股份 有限公司(以下简称“精艺股份”或“公司”)持续督导的 保荐机构，根据证券发行上市保荐业务管理办法 、 企 业内部控制基本规范 、 深圳证券交易所股票上市规则 (XX 年修订)、 深圳证券交易所上市公司保荐工作指引 (XX 年修订)、 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引等有关法律、法规和规范性文件的规定，对精艺 股份XX 年度内部控制评价报告及内部控制规则落实 自查表有关内容进行了审慎核查，具体情况如下： 恒泰长财指派担任精艺股份持续督导工作的保荐代表 人就精艺股份内部控制制度的制定和运行情况等有关事项 与精艺股份董事、监事、高级管理人员以及内部审计部等 相关部门进行了沟通，查阅了精艺股份股东大会、董事会、 监事会、董事会各专门委员会会议的相关资料、公司章程、 三会议事规则、投资者管理制度、信息披露制度等相关文 件以及其他相关内部控制制度、业务管理规则等，从公司 内部控制环境、内部控制制度建设、内部控制实施情况等 多方面对公司内部控制制度的完整性、合理性和有效性进 行了核查，并对精艺股份XX 年度内部控制评价报告及 内部控制规则落实自查表进行了逐项核查。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大 缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和 相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内 部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于 内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出 日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 (一)内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、 业务和事项以及高风险领域。 1、纳入评价的主要单位包括：广东精艺金属股份有限 公司、佛山市顺德区精艺万希铜业有限公司、广东精艺销 售有限公司、芜湖精艺铜业有限公司、飞鸿国际发展有限 公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资 产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收 入总额的%。 2、纳入评价范围的主要业务和事项有：组织架构、企 业文化，人力资源、制度建设、资金活动、资产管理、销 售管理、财务报告、信息披露管理、子公司管理、关联交 易、对外担保、期货套保、风险投资等业务。 (1)组织架构 公司建立了以股东大会、董事会、监事会和经营管理 层为主体、规范运作的法人治理结构，根据公司战略规划 设置了与公司生产经营和规模相适应的组织职能机构和二 级产业管理模式，建立了相应的授权、检查和逐级负责制 度，贯彻了不兼容职务相互分离的原则，形成了相互制衡 机制，保证了董事会及经营管理层指令的贯彻执行，保障 了公司运营的规范有序运行。 (2)企业文化 随着经营形式的变化，公司以“为员工提供适合培育 才智发现的多元化、包容的环境，创造并传递创新知识， 建立可持续发展的创新型多元化产业集团”为企业愿望， 秉承“尊重知识、认同价值、责任分清、利益共享”的核 心价值观，坚持以人为本，科学发展，实现了公司持续、 稳健、和谐发展。 (3)人力资源 公司建立和实施了较科学的聘用、培训、教育、考核、 奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，对人员引进、劳动合 同订立、考勤管理、薪酬结构、绩效奖惩等各个环节进行 规范，形成了有效的激励机制。 (4)制度建设 为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水 平和风险防范能力，结合公司实际情况及需要，XX 年度公 司制定了风险投资管理制度 、 股东大会网络投票实施 细则 、 限制性股票激励计划实施考核管理办法 ，进一步 修订了公司章程 、 股东大会议事规则等内部控制管 理制度。 (5)资金活动 针对资金管理工作，公司及各重要业务子公司均建立 了完善的管理制度，包括资金使用审批、对外投资、货币 资金管理等方面。公司严格按照相关管理制度做好资金管 理工作，确保公司资金使用符合合理性、效率性、安全性 的原则，确保为公司发展提供充足的资金支持。 (6)资产管理 公司制定了较为完善的固定资产管理制度 ，对公司 固定资产的购置、登记、管理、处置以及相关财务核算进 行了明确规定。公司对固定资产进行严格的登记、管理及 记录，严格控制固定资产的日常管理和维护，保护固定资 产安全。 (7)销售业务 各销售机构在管理层的指导下，对行业和市场进行深 入的研究和预测，在此基础上，按照公司项目发展战略和 总体运营目标，制定、调整销售计划和销售策略，确保销 售业务的顺利进行。 (8)财务报告 公司财务部门直接负责编制公司财务报告，严格按照 国家会计政策等法律法规和公司相关内控制度的规定完成 工作，确保公司财务报告真实、准确、完整。 针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师事 务所进行审计，并在审计基础上由会计师事务所出具审计 报告，保证公司财务报告不存在重大差错。同时，对于财 务报告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度执 行，在此过程中对相关内幕信息知情人进行及时的登记监 督，保证公司财务信息不会提前泄露。 (9)信息披露 公司根据上市公司信息披露管理办法 、 深圳证券 交易所中小企业板上市公司规范运作指引等规定，并结 合自身实际情况制定了信息披露管理办法 、 投资者关系管理办法 、 内幕信息知情人管理制度 、 外部信息使用人管理制度 、 重大信息内部报告制度 、 年报信息披露重大差错责任追究制度 、 独立董事年度 报告工作制度等制度规定，明确内部控制相关信息的收 集、处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、 核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用 EAS、ERP 系统、内部局域网等现代化信息平台，使得各管 理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息 传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。 (10)子公司管理 为加强子公司的管理，确保子公司规范、高效、有序 的运